Đối với hầu hết các doanh nghiệp thì lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu. Và để thực hiện đƣợc điều đó thì yêu cầu đầu tiên đối với doanh nghiệp là tối đa hóa nguồn thu nhập song song với việc tối thiểu hóa chi phí. Thu nhập ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận, nó phản ánh đƣợc phần nào hiệu quả sử dụng vốn và là một trong những động lực cho doanh nghiệp hoạt động và cạnh tranh tốt hơn trên thị trƣờng.
Nhìn vào bảng 3.1 ta thấy khoản mục thu nhập của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm, cụ thể là năm 2011 thu nhập của Ngân hàng tăng đáng kể so với năm 2010 với mức tăng là 2.166 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 31,41%, do các khoản thu nhập từ lãi trong giai đoạn này tăng từ 6.285 triệu đồng vào năm 2010 tăng lên 7.911 triệu đồng năm 2011, trong đó thu nhập từ lãi cho vay của Ngân hàng tăng là do lãi suất cho vay trong năm 2011 tăng khá cao, hơn thế nữa thu nhập từ các khoản vốn điều chuyển cũng tăng mạnh do nguồn vốn huy động tăng nhanh hơn là giá trị các khoản cho vay nên phát sinh lƣợng vốn dƣ thừa mà Ngân hàng phải điều chuyển vốn đi để thu đƣợc lãi, không lãng phí vốn. Đến năm 2012 thu nhập của Ngân hàng tăng với tốc độ nhanh hơn cả năm 2011, với mức tăng là 4.071 triệu đồng tƣơng ứng 45,05% so với năm 2011, nguyên nhân là do khoản mục cho vay của Ngân hàng tăng nhiều hơn so với năm 2011 giúp làm tăng nguồn thu nhập lãi và thu nhập từ việc điều chuyển vốn cũng tăng do lƣợng vốn huy động trong năm này tăng vọt. Ta thấy dù trong điều kiện kinh tế khá khó khăn của năm 2012 nhƣng Ngân hàng có thể đạt đƣợc mức thu nhập khả quan nhƣ thế, ta có thể thấy đƣợc năng lực quản trị khá tốt của Ngân hàng với việc thực thi những chính sách, biện pháp phù hợp với thời cuộc.
Trong 6 tháng đầu năm 2013, thu nhập Ngân hàng đã tăng nhẹ với 6 tháng cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu là do thu nhập ngoài lãi của ngân hàng
tăng, vì nhận thấy tình hình kinh tế chuyển biến tốt hơn Ngân hàng đã tăng cƣờng, đẩy mạnh các hoạt động nhƣ dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối,....
Sau đây ta sẽ xem xét biến động của 2 thành phần thu nhập của Ngân hàng là thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi qua bảng sau.
Bảng 3.3 Tình hình thu nhập Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Cần Thơ năm 2010 - 2012
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Thu từ lãi 6.285 7.911 11.463 1.626 25,87 3.552 44,90 Thu ngoài lãi 612 1.125 1.644 513 83,82 519 46,13 Tổng thu nhập 6.897 9.036 13.107 2.139 31,01 4.071 45,05
Nguồn: Phòng Kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần thơ
Nhìn vào bảng 3.3 ta thấy, thu nhập từ lãi luôn là 1 thành phần quan trọng trong cơ cấu tổng thu nhập của Ngân hàng vì nó luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất. Trong giai đoạn năm 2010 -2012 thì thu nhập từ lãi của Ngân hàng biến động tăng liên tục. Trong năm 2011, thu nhập từ lãi tăng chủ yếu là do lãi suất cho vay trong năm 2011 tăng mạnh cụ thể là trong những tháng đầu năm lãi suất cho vay tiêu dùng của ngân hàng khoảng 25%, cho vay sản xuất lên đến 20%, đến khoảng đầu tháng 5 lãi suất cho vay có sự tăng mạnh với lãi suất cho vay nông nghiệp nông thôn lên đến 16,5% đến 20%, cho vay phi sản suất dao động trong khoảng 25%-28%, làm cho nguồn thu từ lãi cho vay của ngân hàng tăng mạnh. Trong năm 2012 thu nhập lãi của Ngân hàng tăng là do khoản mục cho vay của Ngân hàng tăng mạnh (bảng 4.3) khiến nguồn thu từ lãi cho vay tăng. Xét về thu nhập ngoài lãi ta thấy khoản mục này tăng đều qua các năm. Cụ thể là, năm 2011 thu nhập ngoài lãi tăng 513 triệu đồng hay 83,82% so với năm 2010, năm 2012 thu nhập ngoài lãi tăng 519 triệu đồng hay 46,13%. Nguyên nhân là Ngân hàng đã đa dạng hóa các khoản mục đầu tƣ của mình bằng việc đầu tƣ vào các dịch vụ để thu các nguồn thu nhập ngoài lãi, cụ thể là ngân hàng đã tăng cƣờng mở rộng phát triển các dịch vụ thanh toán, mở rộng mạng lƣới thanh toán, đa dạng hóa các đối tƣợng khách hàng nhƣ sinh viên, công chức, doanh nghiệp,…và cải thiện dịch vụ chăm sóc khách hàng.
Qua bảng 3.4 ta thấy tình hình tổng thu nhập trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 1.238 triệu hay 20,99% so với 6 tháng cùng kỳ năm 2012. Trong đó thu nhập từ lãi tăng 572 triệu đồng hay 11,6% nguyên nhân là do nền kinh tế thành phố Cần thơ đi vào tình trạng ổn định, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tốt hơn và nhu cầu vốn của các doanh nghiệp tăng cao, điều đó thúc đẩy hoạt động cho vay của Ngân hàng tăng trƣởng trong 6 tháng đầu năm 2013 (bảng
4.4) làm tăng nguồn thu nhập từ lãi. Về thu nhập ngoài lãi, khoản mục này tăng trƣởng khá mạnh, tăng 666 triệu đồng hay 68,8% vì Ngân hàng đã tăng cƣờng, đẩy mạnh các hoạt động nhƣ dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối,…giúp nguồn thu nhập ngoài lãi tăng nhanh.
Bảng 3.4 Tình hình thu nhập Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Cần Thơ 6 thàng đầu năm 2012 và 2013
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Thời gian Chênh lệch 6 tháng
2013/2012 6 tháng đầu 2012 6 tháng đầu 2013 Tuyệt đối %
Thu từ lãi 4.931 5.503 572 11,6
Thu ngoài lãi 968 1.634 666 68,80
Tổng thu nhập 5.899 7.137 1.238 20,99
Nguồn: Phòng Kinh doanh – Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần thơ