5. Cơ cấu của luận vă n
2.3.4 Lừa đảo chiếm đoạt tài sản thuộc các trường hợp quy định tại khoản 4 Điều
Điều 139 Bộ luật luật hình sự
Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ mười hai năm
đến hai mươi năm, tù chung thân hoặc tử hình:
2.3.4.1 Chiếm đoạt tài sản có giá trị từ năm trăm triệu đồng trở lên
Chiếm đoạt tài sản có giá trị từ năm trăm triệu đồng trở lên là tình tiết tăng nặng
định khung hình phạt quy định tại điểm a khoản 4. Đây là trường hợp lừa đảo chiếm
đoạt tài sản có giá trị tương ứng các mức nêu trên. Việc xác định giá trị tài sản đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản cần chú ý một sốđiểm sau đây:
- Giá trị tài sản bị lừa đảo chiếm đoạt được xác định theo giá thị trường của tài sản đó tại địa phương vào thời điểm tài sản bị lừa đảo. Trong trường hợp có đầy đủ
căn cứ chứng minh rằng người có hành vi lừa đảo chiếm đoạt có ý định xâm phạm
đến tài sản có giá trị cụ thể theo ý thức chủ quan của họ, thì lấy giá trị tài sản đó để
xem xét việc truy cứu trách nhiệm hình sựđối với người có hành vi lừa đảo. Trong trường hợp có đầy đủ căn cứ chứng minh rằng người có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản có ý định xâm phạm đến tài sản nhưng không quan tâm đến giá trị tài sản bị
xâm phạm (giá trị bao nhiêu cũng được) thì lấy giá thị trường của tài sản bị lừa đảo chiếm đoạt tại địa phương vào thời điểm tài sản bị xâm phạm để xem xét việc truy cứu trách nhiệm hình sựđối với người có hành vi lừa đảo chiếm đoạt.
- Mặc dù điều luật chỉ quy định chiếm đoạt tài sản, nhưng chỉ cần xác định người phạm tội có ý định lừa đảo chiếm đoạt tài sản có giá trị như trên là đã bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo điểm a khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự, còn người phạm tội đã chiếm đoạt được hay chưa không phải là dấu hiệu bắt buộc.
2.3.4.2 Lừa đảo chiếm đoạt tài sản gây hậu quảđặc biệt nghiêm trọng
Lừa đảo chiếm đoạt tài sản gây hậu quả đặc biệt nghiêm trọng là tình tiết tăng nặng định khung hình phạt quy định tại điểm b khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự. Cũng như các trường hợp gây hậu quảđặc biệt nghiêm trọng khác, khi xác định cần căn cứ vào các thiệt hại về thể chất, về tài sản, phi vật chất do hành vi lừa đảo gây ra. Nói chung, hậu quảđặc biệt nghiêm trọng do hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản
gây ra phải tương đương với các tình tiết quy định tại khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự, vì nó được quy định trong cùng một khung hình phạt với các tình tiết này.
Lừa đảo chiếm đoạt tài sản gây hậu quảđặc biệt nghiêm trọng là trường hợp do hành vi phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản nên đã gây ra những thiệt hại khác ngoài những thiệt hại đã được quy định là yếu tố định tội hoặc định khung hình phạt. Những thiệt hại này gọi chung là “ hậu quả đặc biệt nghiêm trọng”. Căn cứ
vào Điều 139 Bộ luật hình sự, thông tư số 02/2001/TTLT- TANDTC- VKSNDTC- BCA- BTP ngày 25/12/2001 của Tòa án nhân dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ công an, Bộ tư pháp hướng dẫn áo dụng một số quy định tại chương 14 “ các tội xâm phạm sở hữu” của Bộ luật hình sự và qua thực tiễn xét xử có thể coi những thiệt hại sau là hậu quả rất nghiêm trọng do hành vi phạm tội lừa đảo chiếm
đoạt tài sản gây ra:
Một là, gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 500 trở lên, nhưng không phải là giá trị sản người phạm tội chiếm đoạt;
Hai là, làm chết ba người trở lên;
Ba là, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của năm người trở lên với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên;
Bốn là, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của tám người trở lên với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%;
Năm là, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật của những người này từ 201% trở lên, nếu không thuộc một trong các trường hợp sau đây: Thứ nhất, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của năm người trở lên với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên. Thứ
hai, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của tám người trở lên với tỷ lệ
thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%;
Sáu là, gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ một tỷ năm trăm triệu đồng trở lên;
Bảy là, gây thiệt hại về tính mạng, sức khỏe và tài sản mà hậu quả thuộc từ
bốn đến sáu trường hợp sau: Thứ nhất, làm chết một người. Thứ hai, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của một đến hai người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên. Thứ ba, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%. Thư tư, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều ngươi với tỷ lệ thương tật của tất cả những người này từ 61% đến 100%, nếu không thuộc các trường hợp sau
đây: gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của một đến hai người với tỷ lệ
thương tật của mỗi người từ 61% trở lên; gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%.
Thứ năm, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật từ 31% đến 60% và còn gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 30 triệu
đồng đến dưới 50 triệu đồng. Thứ sáu, gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 50 triệu
đồng đến dưới 500 triệu đồng;
Tám là, gây thiệt hại về tính mạng, sức khỏe và tài sản mà hậu quả thuộc hai
điểm sau đây trở lên: Thứ nhất, làm chết hai người. Thứ hai, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên. Thứ ba, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của năm đến bảy người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%. Thứ tư, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật của những người này từ 101% đến 200%, nếu không thuộc một trong các trường hợp sau đây: gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ
lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên; gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của năm đến bảy người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%. Thứ năm, gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 500 triệu đồng đến dưới một tỷ
năm trăm triệu đồng. Thứ sáu, gây thiệt hại về tính mạng, sức khỏe và tài sản thuộc hai đến ba trong sáu trường hợp sau đây: làm chết một người, gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của một đến hai người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên; gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%; gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tỷ lệ thương tật của tất cả những người này từ 61% đến 100%, (nếu không thuộc các trường hợp sau đây: gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của một đến hai người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 61% trở lên; gây thương tích hoặc tổn hại cho sức khỏe của ba đến bốn người với tỷ lệ thương tật của mỗi người từ 31% đến 60%); gây thương tích hoặc gây tổn hại cho sức khỏe của nhiều người với tổng tỷ lệ thương tật từ 31% đến 60% và còn gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 30 triệu đồng đến dưới 50 triệu
đồng; gây thiệt hại về tài sản có giá trị từ 50 triệu đến dưới 500 triệu đồng.
Ngoài những thiệt hại về sức khỏe hoặc tài sản có thể xác định được nhưđã nêu trên, còn những thiệt hại phi vật chất cũng cần được xác định để đánh giá hậu quả
do hành vi phạm tội gây ra, như: ảnh hưởng xấu đến việc thực hiện đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước; gây ảnh hưởng xấu đến an ninh, trật tự an toàn xã hội, gây hoang mang cho nhiều người trên một địa bàn nhất định. Những thiệt hại phi vật chất, đòi hỏi cơ quan tiến hành tố tụng, người tiến hành tố tụng phải căn cứ vào từng vụ án, trong một hoàn cảnh cụ thể, mới có thể xác định được chính xác.
Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự thì người phạm tội sẽ bị phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm năm, là tội phạm đặc biệt nghiêm trọng. Khi quyết định hình phạt, cần chú ý một số điểm sau:
Nếu người phạm tội có từ hai tình tiết giảm nhẹ trở lên quy định tại khoản 1
Điều 46 Bộ luật hình sự, không có tình tiết tăng nặng hoặc tuy có tình tiết tăng nặng nhưng mức độ tăng nặng không đáng kể, người phạm tội có nhân thân tốt, không có tiền án tiền sự, không phải là người tổ chức, đáng được khoan hồng, thì tòa án có thể áp dụng dưới mức thấp nhất của khung hình phạt (dưới mười hai năm tù) nhưng không được dưới bảy năm tù.
Nếu các tình tiết khác của vụ án như nhau, thì:
- Người phạm tội thuộc nhiều trường hợp quy định tại khoản 3 Điều 139 sẽ bị
phạt nặng hơn người phạm tội chỉ thuộc một trường hợp quy định tại khoản 3 Điều 139 Bộ luật hình sự;
- Người phạm tội có nhiều tình tiết giảm nhẹ quy định tại Điều 46 Bộ luật hình sự sẽđược áp dụng hình phạt thấp hơn người phạm tội không có hoặc có ít tình tiết giảm nhẹ;
- Người phạm tội có nhiều tình tiết tăng nặng quy định tại Điều 48 Bộ luật hình sự sẽ bị áp dụng hình phạt nặng hơn người phạm tội không có hoặc có ít tình tiết tăng nặng;
- Thiệt hại về tài sản, tình thần càng lớn, hình phạt càng nặng và ngược lại; - Người phạm tội bồi thường được càng nhiều tài sản bị chiếm đoạt thì mức hình phạt càng giảm so với người phạm tội chưa bồi thường hoặc chỉ bồi thường không
đáng kể.
Theo hướng dẫn tại Nghị quyết số 01/2001/NQ-HĐTP ngày 15-3-2001 của Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao, thì:
- Trong trường hợp không có tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự và không có tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự hoặc vừa có tình tiết tăng nặng, vừa có tình tiết giảm nhẹ, nhưng đánh giá tính chất tăng nặng và tính chất giảm nhẹ tương
đương nhau thì phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ 500.000.000 đến dưới 1.500.000.000 đồng; phạt tù chung thân nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ 1.500.000.000 đồng đến dưới 4.500.000.000 đồng; phạt tử hình nếu tài sản bị chiếm đoạt từ 4.500.000.000 đồng trở lên.
- Trong trường hợp có nhiều tình tiết giảm nhẹ mà không có tình tiết tăng nặng hoặc có ít tình tiết tăng nặng hơn tình tiết giảm nhẹ, đồng thời đánh giá tính chất giảm nhẹ và tính chất tăng nặng xét thấy có thể giảm nhẹ trách nhiệm hình sự cho
người phạm tội thì phạt tù từ bảy năm đến dưới mười hai năm nếu tài sản bị chiếm
đoạt có giá trị từ 500.000.000 đồng đến dưới 1.500.000.000 đồng; phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ 1.500.000.000 đến dưới 4.500.000.000 đồng; phạt tù chung thân nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ
4.500.000.000 đồng trở lên.
- Trong trường hợp có nhiều tình tiết tăng nặng mà không có tình tiết giảm nhẹ
hoặc có ít tình tiết giảm nhẹ hơn tình tiết tăng nặng, đồng thời đánh giá tính chất tăng nặng và tính chất giảm nhẹ xét thấy cần tăng nặng trách nhiệm hình sự cho người phạm tội thì phạt tù chung thân nếu tài sản bị chiếm đoạt có giá trị từ
500.000.000 đồng đến dưới 1.500.000.000 đồng; xử phạt tử hình nếu tài sản bị
chiếm đoạt có giá trị từ 1.500.000.000 đồng trở lên.
- Nếu người phạm tội hoặc thân thích của người phạm tội đã bồi thường được một phần đáng kể giá trị tài sản bị chiếm đoạt thì hình phạt tử hình có thể được giảm xuống tù chung thân và hình phạt tù chung thân có thể giảm xuống hình phạt tù có thời hạn (trừ trường hợp có nhiều tình tiết tăng nặng hơn tình tiết giảm nhẹ và xét cần phải tăng nặng trách nhiệm hình sựđối với người phạm tội). Được coi là đã bồi thường được một phần đáng kể giá trị tài sản bi chiếm đoạt khi đã bồi thường
được ít nhất 1/2 giá trị tài sản bị chiếm đoạt hoặc 1/3 giá trị tài sản bị chiếm đoạt nếu người phạm tội hoặc người thân thích của người phạm tội đã thực hiện mọi biện pháp để bồi thường.
2.3.5 Hình phạt bổ sung đối vơi người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản
Theo quy định tại khoản 5 Điều 139 Bộ luật hình sự thì ngoài hình phạt chính, người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản còn có thể bị phạt tiền từ mười triệu đồng
đến một trăm triệu đồng, tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản, bị cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ một năm đến năm năm.
So với tội chiếm đoạt tài sản xã hội chủ nghĩa quy định tại Điều 134, Điều 134a và tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản của công dân quy định tại Điều 157 Bộ luật hình sự năm 1985 thì hình phạt bổ sung đối với tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản quy định tại Điều 139 Bộ luật hình sự năm 1999 có những điểm được sửa đổi bổ sung như
sau:
- Bỏ hình phạt quản chế hoặc cấm cư trú;
- Hình phạt tiền có thể được áp dụng đối với người phạm tội có mức cao hơn mức quy định tại Bộ luật hình sự năm 1985 và được áp dụng đối với cả hành vi lừa
đảo chiếm đoạt tài sản của công dân. Mức tiền phạt chung cho hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản là từ mười triệu đồng đến một trăm triệu đồng. Đây cũng là khung hình phạt tiền đối với người phạm tội. Vì vậy, nếu Tòa án áp dụng hình phạt
tiền là hình phạt bổ sung đối với người phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản thì không được phạt trên một trăm triệu đồng, nhưng nếu người phạm tội có nhiều tình tiết giảm nhẹ quy định tại khoản 1 Điều 46 Bộ luật hình sự thì có thể phạt dưới mười triệu đồng nhưng không được dưới một triệu đồng vì theo quy định tại khoản 3 Điều 30 Bộ luật hình sự, mức phạt tiền không được dưới một triệu đồng.
2.4 Phân biệt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản với một số tội khác2.4.1 Phân biệt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản với tội trốn thuế 2.4.1 Phân biệt tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản với tội trốn thuế