Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Yên Thế

2.2.1 Thực trạng tín dụng NHNo & PTNT huyện Yên Thế

2.2.1.1 Hoạt động huy động vốn.

Huy động vốn là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng, nó tạo ra tiền đề quan trọng cho hoạt động sử dụng vốn. Muốn đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, các Ngân hàng phải thu hút được một nguồn vốn lớn với lãi suất thấp. Vậy việc khai thác các nguồn vốn tiềm tàng trong nhân daan là mục tiêu đưa ra trước tiên. Chiến lược huy động vốn là hoạt động mở đầu trong kinh doanh tiền tệ, nó mang tính thường xuyên liên tục. Khi nguồn vốn huy động được có cơ cấu hợp lý, tạo chi phí đầu vào thấp sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.

Mặc dù điều kiện kinh tế trên địa bàn huyện còn chậm phát triển, đời sống nhân dân còn nhiều khó khăn, hộ nghèo chiếm tỷ trọng cao, các thành phần kinh tế nhà nước có số lượng nhỏ hoạt động măn mún mà chủ yếu là kinh tế hộ. Đây là một khó khăn lớn nhất trong hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Yên Thế. Xong, NHNo&PTNT huyện Yên Thế đã luôn quan tâm, tìm mọi biện pháp nhằm khơi tăng tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Trong 3 năm gần đây tổng nguồn vốn huy động được là :

Năm 2003 là 52.553 triệu đồng (trong đó nội tệ đạt 52.178 triệu đồng ) Năm 2004 là 59.290 triệu đồng (trong đó nội tệ đạt 57.275 triệu đồng ) Năm 2005 là 89.230 triệu đồng (trong đó nội tệ đạt 83.320 triệu đồng )

Biểu 1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG NGUỒN VỐN Đơn vị: triệu đồng S T T Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 2004 so với 2003 2005 so với 2004 Tăng giảm Tỷ trọng Tăng giảm Tỷ Trọng I Nguôn vốn nội tệ 52.178 57.275 83.320 +5.097 96,6% +26.045 93,4%

1 Tiền gửi không kỳ hạn 10.560 16.605 24.475 29% 29,4%

2 Trong đó kho bạc + BHXH 9.409 10.092 16.335

3 Tiền gửi ngắn hạn 5.538 7.073 5.203 12,4% 6,2%

4 Tiền gửi trung và dài hạn 26.671 33.597 53.642 58.6% 64,4% II Ng vốn ngoại tệ quy VND 375 2.015 5.919 +1.638 3,4% +3.904 6,6%

1 Tiền gửi không kỳ hạn 16 0,3%

2 Tiền gửi <12 tháng 175 359 2.524 17,8% 42,6%

3 Tiền gửi >12 tháng 200 1.656 3.379 82,2% 57%

Tổng cộng 52.553 59.290 89.230 +6.735 100% +29.949 100%

Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2003, 2004, 2005

Tình hình huy động vốn trong những năm qua được thể hiện trong qua bảng trên chúng ta thấy kết quả nguồn vốn huy động được của các năm như sau năm 2003 đạt 52.553 triệu đồng, năm 2004 đạt 59.290 triệu đồng tăng 6.737 triệu đồng so với năm 2003. Với tốc độ tăng là 12%. Năm 2005 tổng nguồn vốn huy động đạt 83.320 triệu tăng so với năm 2004 là 23.940 triệu đồng như vay nhìn vào bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động tăng chủ yếu là do tiền gửi tiết kiệm,và tiền gửi trên 12 tháng, nguyên nhân chính là do Ngân hàng tăng về quy mô và tăng về kết cấu của Ngân hàng.

Nhìn chung khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng dưới các hình thức khác nhau tuỳ theo chính sách lãi suất huy động của Ngân hàng, tuỳ theo đối tượng có lượng tiền nhàn rỗi trong thời gian bao lâu… Vì thế mà cơ cấu nguồn vốn huy động trong Ngân hàng thay đổi theo từng thời kỳ.

Tóm lại: Nguồn vốn huy động của Ngân hàng năm sau tăng hơn so với năm trước vì : hai năm qua chi nhánh đã chú tâm khai thác nguồn vốn tại chỗ và các hình thức huy động vốn đa dạng, hoạt động tiết diện, kỳ phiếu trả lãi

tức, Ngân hàng đã tìm được thị trường mới, giải quyết có hiệu quả đầu ra, đã đạt được kết quả lớn trong cho vay.

2.2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn.

Song song với việc huy động vốn, để sử dụng vốn như thế nào cho có hiệu quả NHNo Huyện Yên Thế triển khai thực hiện chính sách cho vay đối với nông nghiệp nông thôn theo quyết định 67 của chính phủ và văn bản 1850/NHNo - TD ngày 11/06/2002 hướng dẫn cho vay thông qua tổ, quyết định 300/QĐ-HĐQT-TD Về việc ban hành quy định việc thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, quy định cho vay 180 của hội đồng quản trị, nghị định 17 chính phủ và văn bản pháp luật khác như : cơ chế bảo đảm tiền vay đã góp phần tháo gỡ những khó khăn trong việc cho vay để phát triển nông thôn. Hiện nay hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Thế áp dụng cho vay đối với hộ sản xuất bằng các phương pháp sau:

Cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân cũng như các thành phần kinh tế trên địa bàn theo uỷ nhiệm của Giám đốc Ngân hàng nông nghiệp tỉnh Bắc Giang.

- Cho vay từng lần trực tiếp đối với hộ sản xuất. - Cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên. - Cho vay theo chương trình chỉ định của chínhphủ. - Làm dịch vụ cho ngân hàng chính sách xã hội. - Tổ chức thanh toán trong nền kinh tế quốc dân.

Hoạt động sử dụng vốn chủ yếu tại NHNo&PTNT huyện Yên Thế là cho vay hộ sản xuất, do vậy công tác đầu tư hộ được Ngân hàng đặc biệt chú trọng, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh có hiệu quả, chất lượng và an toàn. Tạo điều kiện cho hộ sản xuất có đủ điều kiện về tín dụng vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh hàng hoá, cải thiện và nâng cao chất lượng cuộc sống. Tình hình cho vay được thể hiện như sau:

Biểu 2:

TÌNH HÌNH CHO VAY THEO THỜI GIAN Đơn vị: triệu đồng Năm CHỈ TIÊU 2003 2004 2005 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ Trọng Số tiền Tỷ trọng I Cho vay ngắn hạn 39.785 43,3% 50.957 44,4% 67.702 49%

1 doanh số cho vay 35.870 45.780 60.370

Doanh số thu nợ 30.777 42.165 57.369

Dư nợ 39.785 50.957 67.702

II Cho vay trung và dài hạn

52.316 56,7% 63.651 55,6% 70.537 51% (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

1 doanh số cho vay 47.543 59.760 64.590

2 Doanh số thu nợ 33.756 51.240 55.290

3 Dư nợ 52.316 63.651 70.537

Tổng cộng 91.901 100% 114.608 100% 138.230 100%

Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2003, 2004, 2005

Nhận xét: Năm 2003

Doanh số cho vay năm 2003: 83.413 triệu đồng Doanh số thu nợ năm 2003:64.533 triệu đồng Dư nợ năm 2003: 91.901 triệu đồng

Năm 2004

Doanh số cho vay 105.540 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 22.127 triệu

Doanh số thu nợ : 93.405608 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 9.992 triệu

Dư nợ 114.608 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 22.707 triệu Năm 2005

Doanh số cho vay 93.405 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 31.195 triệu

Doanh số thu nợ 112.659 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 19.259 triệu

Dư nợ 138.230 triệu đồng, tăng so với năm 2003 là 23.622 triệu

Tốc độ tăng trưởng cho vay trung và dài hạn tăng nhỏ hơn tốc độ cho vay ngắn hạn: thể hiện NHNo&PTNT huyện Yên Thế thay đổi cơ cấu vốn đầu tư phù hợp với định hướng chuyển đổi cơ cấu vật nuôi cây trồng tại huyện Yên Thế. Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy tình hình cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp Yên Thế là tương đối ổn định tỷ lệ giữa doanh thu nợ và danh số cho vay là tương đối đồng đều.

2.2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Biểu: 3 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU Thực hiện năm 2004 Thực hiện năm 2005 Tăng(+) giảm() I: Tổng thu 13.629 19.978 +6.349

Thu lãi cho vay+lãi giảm theo K.V 13.132 19.182 +6.050

Thu dịch vụ NH, thu khác 497 552 +55

Tỷ trọng từ thu dịch vụ, thu khác 3,64% 2,8%

II: Tổng chi 9.112 16.780 +7.668

Chi về huy động vốn 4.098 9.514 +5.416

Chi HĐKD, quản lý 3.211 5.176 + 1.965

Chi dự phòng rủi ro, BHTG 213 350 + 55

Chi lương 1.590 1.740 + 150

III: Lợi nhuận 4.517 3.198 - 1.319

Nguồn: báo cáo quyết toán tài chính của NHNo&PTNT huyện Yên Thế năm 2004;2005.

Nhận xét: Tổng thu của hai năm quan sát có sự tăng trưởng, năm 2005

tổng thu đạt 19.978 triệu đồng năm 2004 tổng thu đạt 13132 triệu đồng như vạy có thể thấy sự phát triển của Ngân hàng. Song song với việc tông thu nhập tăng nên thì tổng chi cũng tăng theo đo là do Ngân hàng có điều kiện nâng cao cơ sở vật chất cải thiện đời sống của cán bộ công nhân viên.

2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Yên Thế. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Thực hiện một số chính sách phát triển nông nghiệp nông thôn Thống Đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam có quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 “ về việc ban hành qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng”. Căn cứ quiết định đó ngày 31/03/2002 Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị NHNo&PTNT Việt Nam ban hành quyết định số 72/QĐ-HĐQT-tín dụng “v/v ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam”.

Như vậy cơ chế về tín dụng phục vụ cho việc đầu tư phát triển nông nghiệp, phát triển ngành nghề nông thôn đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Yên Thế nhưng không phải bao giờ khi có điều kiện thì đều phát triển cũng như khi được tạo điều kiện thì chất lượng tín dụng tăng chúng ta có thể nhận thấy qua việc phân tích thực trạng Tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Yên Thế qua các chỉ tiêu đánh giá hoạt động như sau:

2.2.2.1 Doanh số cho vay và tốc độ tăng trưởng

Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT huyện Yên Thế được thể hiện qua bảng sau:

Biểu: 4

DOANH SỐ CHO VAY

(đơn vị : tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 So sánh 04/03 So sánh 05/04 Số tiền % Số tiền %

1.Doanh số cho vay 76.013 95540 113.609 19.527 25 18069 19 2.Doanh số thu nợ 56.533 82.405 98.421 21.872 35 16016 19,5

Nhìn chung hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Yên Thế trong mấy năm qua đã đạt được kết quả khá khả quan, các chỉ tiêu vế doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng như doanh số dư nợ đều tăng truởng hàng năm.

Tuy nhiên, có thể nhận thấy rằng tốc độ tăng trưởng về doanh số cho vay trong năm 2005 lại thấp hơn năm 2004. Năm 2005/2004 tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay là 19% thấp hơn so với năm 2004/2003 Trong khi đó, do tốc độ tăng trưởng dư nợ khá cao, mặc dù đã rất cố gắng trong công tác huy động vốn nhưng toàn chi nhánh vẫn trong tình trạng bị mất cân đối vốn về nguồn vốn và sử dụng vốn.

Năm 2005, doanh số cho vay của ngân hàng là 113.609 triệu, tăng 18069 triệu (hay +19%) so với năm 2004 và doanh số thu nợ là 98421 đồng, tăng 16016 triệu đồng (+19,5%) so với năm 2004.

Như vậy nhìn chung chúng ta nhận thấy doanh số cho vay của Ngân hànghàng năm đều tăng nhưng ở một tỷ lệ rất thấp khoảng 20% trong khi ở các Ngân hàngkhác tỷ lệ này là khoảng 38% trong khi đó xu hướng là những năm gần đây tỷ lệ tẳng truởng daonh số cho vay hộ sản xuất lại giảm như vậy chúng ta có thể nhận thấy chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất là thấpcần có những biện pháp đẻ khuyến khích pháp triển.

2.2.2.2 Tổng dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ

Biểu: 5 Tình hình Dư nợ cho vay hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Yên Thế Năm CHỈ TIÊU 2003 2004 2005 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ Trọng Số tiền Tỷ trọng I Dư nợ ngắn hạn 39.785 43% 50.957 44,5% 67.702 49% II Dư nợ trung và dài hạn 52.316 57% 63.651 55,5% 70.537 51% Tổng dư nợ 91.901 100% 114.608 100% 138.230 100%

Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm 2003, 2004, 2005

Trong những năm vừa qua thì hộ SXKD vẫn là khách hàng truyền thống của ngân hàng. Sở dĩ như vậy là do chiến lược kinh doanh của ngân hàng là: “ tập trung giữ vững vai trò chủ lực là thị trường nông nghiệp và nông thôn”, bám sát định hướng phát triển kinh tế của địa phương

Xem xét số liệu kết cấu dư nợ ở bảng trên: Cả dư nợ ngấn hạn và dư nợ trung-dài hạn đều tăng lên về số tuyệt đối nhưng tỷ trọng dư nợ trung - dài hạn lại giảm dần thay vào đó là tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng dần qua các năm. Điều này là do cùng với sự tăng lên của dư nợ trung - dài hạn là sự tăng lên của dư nợ ngắn hạn, song dư nợ ngắn hạn lại tăng với tốc độ nhanh hơn, do đó làm tăng đáng kể tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ. Và tỷ trọng giữa dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung, dài hạn của ngân hàng đang ngày càng có xu hướng trở nên cân đối. Cụ thể:

Năm 2003, dư nợ ngắn hạn là 39.785 triệu đồng, chiếm 43% tổng dư nợ. Năm 2004 là 50.957 triệu đồng, chiếm 44,5%. Và đến năm 2005 thì tăng nên là 67.702 triệu đồng, chiếm 49%.

Tốc độ tăng trưởng của dư nợ la: Năm 2004 so với năm 2005 là : 24% Năm 2005 so với năm 2004 là: 20%

Như vậy tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của Ngân hàng có xu hướng giảm xuống mặc dù số tuyệt đối thì vẫn tăng như vậy chúng ta co thể nhận ra chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Yên Thế đang giảm cần có những biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng.

2.2.2.3 Nợ quá hạn và tốc độ tăng trưởng nợ quá hạn

Nợ quá hạn là một yếu tố luôn được quan tâm khi xem xét và đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nếu như việc xem xét cho vay là thành quả trong công tác tín dụng thi nợ quá hạn cho ta cái nhìn toàn diện về hiệu quả tín dụng Ngân hàng.

Tinh hình nợ quá hạn hộ sản xuất tại NHNo&PTNT huyện Yên Thế như sau:

Biểu : 6

NỢ QUÁ HẠN HỘ SẢN XUẤT

Đơn vị: triệu đồng

CHỈ TIÊU Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005

Tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất Trong đó: Nợ quá hạn 91.209 1.429 114.608 1.106 136.230 6.266 Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%) 1,6% 1% 4,6%

Nguồn: báo cáo công tác tín dụng và kinh doanh năm 2003, 2004, 2005 NHNo&PTNT huyện Yên Thế.

Qua biểu trên nợ quá hạn tại NHNo&PTNT huyện Yên Thế cho thấy năm 2004 giảm so với năm 2003 la từ 1,6% xuống còn 1% nhưng số tuyệt đối thì tăng 225 năm 2005 tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao cả về số tuyệt đối số tương đối tăng lên 4,6% trong khi số nợ quá hạn năm 2005 là 6.266 triệu đồng .Như vậy chất lượng tín dụng tại chi nhánh hiện tại trong giai đoạn 2003 – 2005 là có biên động lớn. Đặc biệt là năm 2005 tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao. Xong như vậy đã đánh giá thực chất chất lượng tín dụng, để từ đó chi nhánh có giải pháp tích cực trong hoạt động tín dụng hiện tại. Mặt khác thể hiện đúng nền tài chính trong hoạt động kinh doanh của đơn vị. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

Trong tổng nợ quá hạn tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn cao hơn nợ quá hạn của cho vay trung và dài hạn. Điều này không có nghĩa là chất lượng ở loại cho vay ngắn hạn thấp hơn cho vay trung hạn, bởi vì cho vay hộ sản xuất nông nghiệp chủ yếu là gia súc gia cầm , ở lĩnh vực sản xuất này rất hay gặp rủi ro bất khả kháng, tuy nhiên lợi nhuận ở lĩnh vực này tương đối cao. Hơn nữa nợ quá hạn của ngắn hạn là loại nợ chủ yếu đầu tư trực tiếp vào sản xuất khi có rủi ro hộ sản xuất dễ khôi phục hơn

Biểu:8

NỢ QUÁ HẠN HỘ SẢN XUẤT PHÂN THEO NGUYÊN NHÂN Đơn vị : triệu đồng

Chỉ tiêu

Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Tổng số nợ quá hạn 1.429 100% 1.106 100% 6.266 100% Sản xuất kinh doanh thua lỗ 0 16 1,4% 384 7% Thiên tai dịch bệnh 1.001 70,0% 686 61,5% 3.890 61,5