Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp ñể ñánh giá chất lượng kinh doanh của NHTM. Lợi nhuận có thể hữu hình như tiền, tài sản. và uy tín của ngân hàng ñối với ngân hàng hoặc phần trăm thị phần chiếm ñược.
Nhìn chung, lợi nhuận của EIB Cần Thơ luôn có sự tăng trưởng qua các năm. Có ñược những thành quả trên cũng nhờ vào sự lãnh ñạo của ban Giám
ñốc Eiximbank Cần Thơ thường xuyên kiểm tra và giám sát công việc cùng với sự làm việc nhiệt tình, tinh thần trách nhiệm cao và chuyên môn trong công việc ñã giúp ngân hàng kịp thời giải quyết các khó khăn, giải quyết tốt
27
rủi ro tín dụng góp phần làm tăng lợi nhuận của ngân hàng. Năm 2011 lợi nhuận ñạt cao nhất so sự tăng trưởng tín dụng các khoản lãi thu về tăng bên cạnh ñó thu từ hoạt ñộng dịch vụ cũng tăng góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Năm 2012, tình hình kinh tế bịảnh hưởng bởi sự bất ổn của kinh tế
thế giới do khủng hoảng tài chính và nợ công cùng với khủng hoảng tín dụng và thất nghiệp gia tăng. Hoạt ñộng sản xuất và thương mại toàn cầu bị tác
ñộng mạnh, giá cả hàng hóa diễn biến phức tạp, thị trường hàng hóa bị thu hẹp, sức mua trong dân giảm, tăng trưởng tín dụng thấp, lãi suất cho vay giảm, doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt ñộng kinh doanh các khoản thu lãi của ngân hàng không ñúng hạn hoặc không thu hồi ñược ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng và các khoản thu dịch vụ cũng giảm làm cho lợi nhuận cũng giảm. Lợi nhuận năm 2012 giảm 11,62% so với năm 2011. Mặc dù, lợi nhuận giảm nhưng vẫn ñảm bảo doanh thu luôn lớn hơn chi phí.
Lợi nhuận 6 tháng ñầu năm 2013 giảm so với 2012, doanh thu giảm kéo theo lợi nhuận cũng giảm, tình hình kinh tế 6 tháng ñầu năm vẫn chưa có dấu hiệu phục hồi. Mặc dù, lợi nhuận của EIB-Cần Thơ 6 tháng ñầu năm giảm nhưng không vì thế mà ngân hàng hạ chuẩn cho vay. Hiện nay ban lãnh ñạo ngân hàng ñang tìm ra giải pháp và kế hoạch khắc phục ñể nâng cao lợi nhuận trong những tháng cuối năm.
Tóm lại, tình hình hoạt ñộng kinh doanh của EIB Cần Thơ trong giai
ñoạn từ năm 2010 ñến 6 tháng năm 2013 luôn ñạt kết quả khả quan, kinh doanh luôn có lời, lợi nhuận luôn cao hơn chi phí. Tình hình kinh doanh ñạt kết quả cao nhất vào năm 2011 do việc kinh doanh có nhiều thuận lợi như tăng trưởng về tín dụng và sự phát triển dịch vụ. Tuy nhiên, kết quả hoạt ñộng kinh doanh có dấu hiệu chậm lại vào cuối năm 2012 và tiếp diễn ñến những tháng
ñầu năm 2013. Bởi sự ảnh hưởng chung của tình hình kinh tế, các doanh nghiệp kinh doanh không hiệu quả, hàng hóa tồn kho tăng cao nhu cầu cấp tín dụng luôn cao nhưng ña số khách hàng không ñáp ứng ñược yêu cầu về vốn nhất là về tài sản ñảm bảo và chính sách thắt chặt tín dụng của ngân hàng.
28 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 4.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Hoạt ñộng tín dụng có thể xem là hoạt ñộng chính của ngân hàng và ñem lại nguồn thu lớn nhất, ñồng thời hỗ trợ cho kinh tế ñịa phương phát triển bằng cách cung ứng nguồn vốn kịp thời cho doanh nghiệp và dân cư, hoạt
ñộng tín dụng có hiệu quả sẽ mang lại nguồn thu nhập cao và mang lại uy tín cho ngân hàng. Thời gian qua EIB Cần Thơ luôn rất chú trọng ñến việc mở
rộng hoạt ñộng tín dụng và nâng cao hiệu quả tín dụng. Với chức năng là trung gian tài chính EIB Cần Thơ luôn làm tốt vai trò của mình ñiều tiết nguồn vốn từ nơi thừa ñến nơi thiếu, khai thác triệt ñể các ñối tượng khách hàng bằng nhiều hình thức khác nhau như huy ñộng vốn có kỳ hạn trúng thưởng, chiến lược khuyến mãi trong dịp lễ… Bên cạnh ñó ñể mở rộng thị
trường và phân tán rủi ro trong ñiều kiện nền kinh tế có nhiều biến ñộng như
hiện nay EIB Cần Thơ còn ña dạng hóa các loại hình cho vay. Ngoài việc xuất khẩu chế biến lương thực, thủy sản hiện nay EIB Cần Thơ còn cung cấp thêm các ngành nghề kinh tế cho vay: du lịch và dịch vụ, ăn uống, khoa học và công nghệ, dịch vụ du học trọn gói…Trong ñiều kiện kinh tế như hiện nay nhu cầu sử dụng vốn là rất lớn, do ñó ngân hàng cần có chiến lược thích hợp
ñể nắm bắt nhu cầu của thị trường không bỏ qua khách hàng tốt. Hoạt ñộng của hệ thống ngân hàng phát triển tốt sẽ góp phần vào việc phát triển ñất nước.
4.1.1 Phân tích tình hình hoạt ñộng tín dụng giai ñoạn 2010- 2012
Nhìn chung, tình hình tín dụng của EIB Cần Thơ tăng trưởng mạnh trong 2 năm 2010-2011 ñem lại doanh thu khá cao cho ngân hàng. Năm 2012 tình hình tín dụng giảm mạnh so với 2 năm trước do tình hình kinh tế gặp khó khăn, các chủ trương của ngân hàng Nhà Nước về hạn chế tăng trưởng tín dụng nhằm kiềm chế lạm phát, ổn ñịnh vĩ mô, mức tăng trưởng tín dụng âm nhưng vẫn ñảm bảo các quy ñịnh về an toàn tín dụng cho ngân hàng. Để thấy rõ hơn về kết quả hoạt ñộng tín dụng trong giai ñoạn 2010 ñến năm 2012 thông qua bảng số liệu sau:
29 Bảng 4.1: Tình hình hoạt ñộng tín dụng của EIB Cần Thơ từ 2010- 2012 Đơn vị tính: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2011 so với 2010 Chênh lệch 2012 so với 2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) DSCV 9.135.315 9.943.063 4.473.304 807.748 9,94 (5.169.76) (51,99) DSTN 8.163.231 10.657.613 4.874.692 2.494.382 30,56 (5.782.92) (70,84) Dư nợ 2.951.580 2.237.030 2.135.642 (714.550) (24,21) (101.39) (4,53) Nợ xấu 24.433 41.505 45.310 17.072 69,87 3.805 9,17 TLNQH (%) 0,92 2,76 2,86 HSTN(%) 89,36 107,19 102,12 TLNX 0,83 1,86 2,12 VQVTD (vòng) 5,53 9,52 4,56
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp Eximbank Cần Thơ, 2010-2012 Ghi chú
DSCV: doanh số cho vay DSTN: doanh số thu nợ
TLNQH: tỷ lệ nợ quá hạn HSTN: hệ số thu nợ
TLNX: tỷ lệ nợ xấu VQVTD: vòng quay vốn tín dụng
4.1.1.1 Doanh số cho vay
Nhìn chung, tình hình tín dụng của EIB Cần Thơ luôn có sự tăng giảm qua các năm. Tình hình kinh tế trong nước có nhiều biến ñộng nhưng với sự
nỗ lực của ban lãnh ñạo Eximbank vẫn ñạt ñược mức tăng trưởng cao trong 2 năm 2010 và 2011. Doanh số cho vay cao nhất là năm 2011 tăng 807.748 triệu
ñồng so với năm 2010 ñiều này cho thấy Eximbank ñã làm tốt công tác cho vay và khai thác triệt ñể các ñối tượng khách hàng trong nền kinh tế. Bên cạnh
30
kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn Eximbank Cần Thơ thực hiện nhiều chương trình tài trợ cho xuất nhập khẩu ñặc biệt là xuất khẩu lúa gạo, các ñơn vị chế biến thủy hải sản với lãi suất ưu ñãi bằng USD, hay các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân như: cho vay tiêu dùng, bổ sung vốn trong kinh doanh, thấu chi, bất ñộng sản. Tuy nhiên, năm 2012 doanh số cho vay lại giảm xuống mạnh doanh số cho vay giảm 51,99% so với năm 2011. Năm 2012, ñược coi là một trong những năm nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, trước tình hình ñó chủ trương của Chính phủ là ổn ñịnh kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, trong khi lãi suất huy ñộng liên tục giảm nhưng lãi suất cho vay giảm không ñáng kể nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong quá trình sản xuất nhưng chưa tiếp cận ñược nguồn vốn, do ñó doanh số cho vay của EIB Cần Thơ cũng giảm mạnh. Vì vậy, ngân hàng cần có những chính sách phù hợp ñể
giúp các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn góp phần làm tăng doanh số cho vay của ngân hàng.
4.1.1.2 Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ của EIB Cần Thơ có sự tăng giảm qua 3 năm, doanh số
thu nợ cao nhất là năm 2011, ñiều này cho thấy bên cạnh việc tăng cường cho vay ngân hàng cũng ñẩy mạnh công tác thu nợ. Công tác thu nợ ñược thực hiện tốt giúp EIB Cần Thơ giảm tỷ lệ nợ xấu. Đạt ñược kết quả trên là do sự
nỗ lực của ngân hàng trong công tác chuyên môn và ý thức của khách hàng. Sang năm 2012, doanh số cho thu nợ giảm mạnh so với năm 2011. Doanh số thu nợ giảm không phải vì công tác thu nợ của ngân hàng không hiệu quả vì doanh số cho vay năm 2012 giảm do nền kinh tế khó khăn doanh nghiệp làm ăn thua lỗ trước. Trước tình hình ñó Chính phủ ban hành Quyết
ñịnh số 780/QĐ-NHNN về việc phân loại nợñối với nợ ñược ñiều chỉnh kỳ
hạn trả nợ, gia hạn nợ, ngân hàng không thu ñươc các khoản nợñúng hạn làm doanh số thu nợ giảm. Sự phối hợp chặc chẽ giữa NHNN và hệ thống NHTM có vai trò quan trọng trong hoạt ñộng tín dụng ñồng thời ổn ñịnh kinh tế vĩ
mô, kiềm chế lạm phát, duy trì tăng trưởng kinh tế ở mức hợp lý gắng với ñổi mới mô hình tăng trưởng và cơ cấu lại nền kinh tế, nâng cao chất lượng, ñảm bảo phúc lợi và an sinh xã hội. Ngoài doanh số thu nợ phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về khi ñáo hạn, vòng quay vốn tín dụng cũng là chỉ
tiêu ño lường tốc ñộ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng. Vòng quay tín dụng năm 2011 là 9,52 vòng, kết quả cho thấy thời gian thu hồi vốn nhanh và hoạt ñộng có hiệu quả.
4.1.1.3 Dư nợ cho vay
Dư nợ phản ánh số nợ mà ngân hàng ñã cho vay và chưa thu ñược vào một thời ñiểm nhất ñịnh. Khi doanh số cho vay cao thì doanh số thu nợ tăng
31
và dư nợ cũng tăng. Nhìn chung, tình hình dư nợ của EIB Cần Thơ luôn giảm qua các năm, ñiều này cho thấy EIB Cần Thơñã làm tốt công tác thu hồi nợ, qua ñây còn cho thấy công tác thẩm ñịnh của ngân hàng luôn hiệu quả là do các cán bộ tín dụng khách quan, chuyên môn và luôn tận tình trong công việc. Năm 2010, dự nợ cao nhất trong ba năm. Nguyên nhân là do năm 2009 là năm nhiều biến ñộng của nền kinh tế sau giai ñoạn kiềm chế lạm phát ở những tháng ñầu năm ñến cuối năm kinh tế có dấu hiệu rơi vào tình trạng giảm phát, hàng ngàn doanh nghiệp phải ñối mặt với khó khăn. Trước tình hình ñó Chính phủ công bố gói kích cầu hỗ trợ lãi suất giảm lãi suất cho vay ñối với các khoản vay vốn trung và dài hạn theo quyết ñịnh 443/QĐ- TTg, ñiều này ñã kích thích dư nợ năm 2010 tăng cao. Dư nợ cho vay tăng góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng nhưng bên cạnh ñó cũng tiềm ẩn những rủi ro. Năm 2011 dư nợ giảm mạnh so với năm 2010 do công tác thu hồi nợ trung và dài hạn có hiệu quả. Năm 2012 dư nợ thấp nhất trong 3 năm do trong năm nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp không ñủ ñiều kiện ñể tiếp cận nguồn vốn vay nên doanh số cho vay giảm và dư nợ cũng giảm.
4.1.1.4 Nợ xấu
Doanh số cho vay và thu nợ không ổn ñịnh kéo theo nợ xấu của EIB Cần Thơ không ổn ñịnh. Nợ xấu của EIB Cần Thơ có sự tăng giảm qua các năm. Nợ xấu năm 2011 tăng cao so với năm 2010. Nguyên nhân là do tình hình tín dụng tăng cao, doanh số cho vay cao nhưng tình hình kinh tế có nhiều chuyển biến, lạm phát tăng cao trên 18%, lãi suất cao, một số doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả không có khả năng trả nợñúng hạn cho ngân hàng. Ngoài ra, do khoản nợ của năm trước chưa thu hồi ñúng hạn làm cho nợ xấu năm 2011 tăng lên. Năm 2012 nợ xấu tăng mạnh nhất, doanh số cho vay giảm nhưng nợ
xấu tăng kéo theo tỷ lệ nợ xấu tăng ñiều này cho thấy công tác cho vay, thẩm
ñịnh khách hàng và thu hồi nợ chưa hiệu quả, việc xử lý nợ chưa kiên quyết, ngân hàng cần chú ý hơn ñến ñối tượng khách hàng và công tác thẩm ñịnh và giám sát nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng. Tỷ lệ nợ xấu năm 2012 là 2,12% cao nhất so với các năm trước nhưng tỷ lệ này vẫn ở mức chấp nhận so với quy ñịnh về tỷ lệ nợ xấu là 3%.
4.1.2 Phân tích tình hình hoạt ñộng tín dụng 06/2012- 06/2013
Sau ñây là bảng số liệu về tình hình tín dụng 06/2012 và 06/2013 qua ñó cho ta cái nhìn tổng quan về tình hình hoạt ñộng của ngân hàng trong những tháng ñầu năm 2013 cụ thể về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ
32 Bảng 4.2: Tình hình hoạt ñộng tín dụng của EIB Cần Thơ 06 tháng ñầu năm 2012- 2013 Đơn vị tính: triệu ñồng 6 tháng ñầu năm Chênh lệch 6 tháng ñầu năm 2012 so với 2013 Chỉ tiêu 2012 2013 Số tiền Tỷ lệ (%) Doanh số cho vay 2.330.140 2.423.760 93.620 4,02
Doanh số thu nợ 2.647.840 2.487.920 (159.920) (6,04) Dư nợ 2.299.930 2.071.480 (211.350)50) (9,19) Nợ xấu 41.063 37.922 (3.141) (7,65) Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 2,67 2,98 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,79 1,83
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp Eximbank Cần Thơ, 06/2012-06/2013
4.1.2.1 Doanh số cho vay
Doanh số cho vay 6 tháng ñầu năm 2013 tăng so với 6 tháng ñầu năm 2012. Điều này cho thấy ngân hàng ñã làm tốt công tác tín dụng, tạo sự uy tín và kịp thời ñưa nguồn vốn ñến khách hàng. Ngoài ra, dưới sự hỗ trợ của Chính phủ giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn trong sản xuất kinh doanh bằng cách giảm lãi suất cho vay nhờ ñó doanh nghiệp có thể tiếp cận ñược nguồn vốn và ñây cũng là thời gian các doanh nghiệp cần vốn ñể hoạt ñộng sản xuất kinh doanh.
4.2.1.2 Doanh số thu nợ
Tuy doanh số cho vay 6 tháng ñầu năm 2013 có sự tăng nhẹ so với cùng kỳ nhưng tình hình kinh tế khó khăn năm 2012 ñã ảnh hưởng ñến những tháng
ñầu năm 2013, một số doanh nghiệp vay vốn ñể phục vụ cho nhu cầu sản xuất nhưng tình hình tiêu thụ nội ñịa không khả quan, người dân cắt giảm chi tiêu
33
làm ảnh hưởng ñến vòng vay vốn của các doanh nghiệp chậm thu hồi kéo theo doanh số thu nợ của ngân hàng giảm.
4.2.1.3 Dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay 6 tháng ñầu năm 2013 giảm so với cùng kỳ năm 2012. Dư nợ 6 tháng ñầu năm 2012 tăng liên quan ñến tình hình cho vay bất ñộng sản, vay ñầu tư sản xuất kinh doanh và thế chấp bất ñộng sản. Năm 2012 thị
trường bất ñộng sản ñống băng, công trình dở dang, giá sụt giảm và nguồn cầu cũng sụt giảm. Ngân hàng không thu ñược các khoản nợ cho vay trong lĩnh vực này. Bước sang những tháng ñầu năm 2013 tình hình khó khăn trong lĩnh vực bất ñộng sản vẫn chưa ñược tháo gỡ, ngân hàng ñã thắt chặt cho vay ñối