Trình độ hay kỹ năng của người lao động là chỉ tiêu quan trọng thể hiện chất lượng của nguồn nhân lực, còn động cơ phấn đấu và mức cam kết gắn bó với ngân hàng là chỉ tiêu phản ánh lợi thế của ngân hàng về nhân sự để có thể cạnh tranh với đối thủ.
Hiện nay Agribank CN TP Cần Thơ có một Giám đốc, ba Phó giám đốc và tám trưởng phòng. Họ đều là những người có trình độ Thạc sĩ, đại học và có kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng. Do đó, kinh nghiệm và trình độ quản trị Chi nhánh ngân hàng từ Ban lãnh đạo đã phần nào thể hiện rõ năng lực quản lý. Hơn nữa, để có thể đánh giá được năng lực quản lý của Chi nhánh thì cần xem xét thêm những chỉ tiêu khác như: hiệu quả hoạt động của Chi nhánh trong những năm qua dưới sự lãnh đạo của Ban Giám đốc, sự tuân thủ pháp luật và quy định, tình hình nguồn nhân lực, chính sách động viên, khen thưởng, đào tạo nguồn nhân lực, … Nhân sự của ngân hàng là yếu tố mang tính kết nối các nguồn lực của ngân hàng, cũng là cái gốc của mọi sự đổi mới.
- Sự tuân thủ về chính sách pháp luật và quy định: Agribank CN TP Cần Thơ dưới sự lãnh đạo của Ban Giám đốc đã tuân thủ đầy đủ và nghiêm khắc những quy định của pháp luật như thực hiện đúng nghĩa vụ nộp đủ, đúng các loại thuế, phí, lệ phí theo đúng thời hạn đồng thời ngân hàng cũng minh bạch trong hoạt động kinh doanh của mình. Bên cạnh đó, cũng thực hiện đầy đủ các khoản trích lập dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán, dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của NHNN. Đối với Hội sở, ngân hàng luôn chấp hành tốt những quy định đề ra như hoạt động cấp tín dụng, hoạt động bảo lãnh đều dựa vào quy chế do Hội sở ban hành. Ngoài ra, Ngân hàng còn thực hiện tốt những quyền lợi cho công nhân viên như đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và luôn tạo môi trường làm việc tốt nhất, an toàn nhất cho nhân viên yên tâm công tác tại Ngân hàng.
- Cơ cấu tổ chức phân công quyền hạn và chức năng: Agribank CN TP Cần Thơ căn cứ vào quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của Chi nhánh Agribank Việt Nam để sắp xếp, phân bố chức năng, nhiệm vụ, công việc rõ ràng cho từng Phòng ban trong Chi nhánh nhưng có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Ban điều hành gồm các thành viên có năng lực, giàu kinh nghiệm, ý thức trách nhiệm cao luôn đoàn kết và hỗ trợ lẫn nhau nhằm giúp hoạt động của ngân hàng ngày càng đi lên.
- Về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: đây được xem là nội dung quan trọng nhất để đánh giá năng lực quản lý của một ngân hàng.
Nhìn chung, lợi nhuận của ngân hàng từ năm 2011 – 2013 có sự biến động, năm 2012 lợi nhuận đạt 59.436 triệu đồng giảm 45.839 triệu đồng (tương đương 43,54%) so với năm 2011, sang năm 2013 với sự cố gắng của toàn thể cán bộ nhân viên cùng ban lãnh đạo ngân hàng, chi nhánh đã đạt được kết quả khởi sắc hơn với lợi nhuận đã tăng lên 15.218 triệu đồng đạt 74.654 triệu đồng so với năm 2012. Cụ thể là do sự đóng góp của các khoản mục thu nhập và chi phí.
Về thu nhập:
Kết quả số liệu qua 3 năm cho thấy thu nhập từ lãi cho vay là nguồn thu chính của ngân hàng và luôn duy trì được tỷ lệ cao trên 90% trong đó cao nhất là năm 2012 chiếm 96,84% trong tổng thu nhập. Nguyên nhân là do năm 2013 nhà nước áp dụng chính sách giảm lãi suất. Cụ thể năm 2012 ngân hàng nhà nước quy định mức lãi suất cho vay ở mức 12 – 15%/năm sang năm 2013 tiếp tục áp dụng chính sách giảm lãi suất theo Thông tư 10/2013/TT – NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc giảm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa còn 10%, theo đó Agribank CN TP Cần Thơ tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, ổn định về lãi suất và tỷ giá, lãi suất cho vay dự báo theo mức trung bình từ 10 – 12%/năm; lãi suất huy động 8,00%/năm, cộng với chỉ đạo về việc cơ cấu vốn tín dụng được tập trung cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn và các chương trình của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước về cho vay tạm trữ lương thực, cà phê, thủy sản, xuất khẩu, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ; dẫn đến các hoạt động cho vay tăng và đối tượng cho vay mở rộng làm cho các khoản thu từ lãi cho vay tăng. Nhưng sang năm 2013 thì thu nhập từ lãi cho vay có sự sụt giảm so với năm 2012 là 86.645 triệu đồng tương ứng giảm 10,21% là do năm 2013 kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn chẳng hạn như đối với nông dân do Thương nhân Trung Quốc thu mua nông sản, thao túng vùng nguyên liệu của Việt Nam, sử dụng chiêu thức tăng – hạ giá đột ngột kết hợp việc thu mua hàng loạt hoặc hủy bỏ hàng loạt các giao dịch nhằm tạo thế chủ động để thâu tóm thị trường - trong đó có thị trường lúa gạo vì vậy nhiều nông dân trên địa bàn bị thua lỗ, mất trắng; mà hoạt động chính của Agribank CN TP Cần Thơ là cho các hộ nông dân vay. Vì vậy, thu nhập từ hoạt động tín dụng của Chi nhánh giảm. Đồng thời ngân hàng cũng đã từng bước đa dạng hóa các loại hình sản phẩm, dịch vụ làm tăng thêm thu nhập cho chi nhánh, cụ thể thu nhập từ hoạt động kinh doanh năm 2013 đạt 5.387 triệu đồng tăng 1.979 triệu đồng (tương đương 38,07%) so với năm 2012; thu nhập từ thu phí dịch vụ đạt 18.400 triệu đồng trong năm 2013 và tăng 3.442 triệu đồng (tương đương 23,01%) so với năm 2012 đồng thời thu
nhập từ các hoạt động khác cũng tăng một cách nhanh chóng trong năm 2013 đã tăng đến 102,34% so với năm trước.
Về chi phí:
Trong cơ cấu chi phí của Chi nhánh thì chi phí từ lãi chiếm trên 80%. Chi phí của Chi nhánh qua 3 năm cũng có nhiều biến động. Cụ thể năm 2012, tổng chi phí đã tăng nhẹ 9,86% tương ứng với 73.245 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân làm tăng tổng chi phí năm 2012 bắt nguồn từ tình hình kinh tế đã dần đi vào ổn định hơn nhưng do việc cạnh tranh giữa các ngân hàng, Agribank CN TP Cần Thơ phải chi mạnh cho các chương trình quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi để giữ chân khách hàng và tiếp cận các khách hàng tiềm năng. Đặc biệt, qua khoản mục chi cho hoạt động quản lý và công vụ, có thể thấy rằng ngân hàng đang chú trọng việc đào tạo huấn luyện nghiệp vụ, hoạt động lễ tân khánh thành và các hoạt động từ thiện nhằm quảng bá sâu rộng hơn hình ảnh của ngân hàng đến với mọi người dân cũng như nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ nhân viên trong chi nhánh đáp ứng kịp thời cho tính chất của công việc. Tuy nhiên đến năm 2013 thì chi phí lại giảm 10,65% tương ứng với 86.956 triệu đồng là do năm 2013, chi phí ngoài lãi của ngân hàng giảm cụ thể là chi phí từ quản lý và dự phòng giảm. Qua đó cho thấy công tác điều chỉnh chính sách về chi phí ngày càng có hiệu quả, giảm tối thiểu được những chi phí không cần thiết. Đây là bước tiến khả quan của Chi nhánh tạo động lực lớn cho sự phát triển của Chi nhánh và ngày càng nâng cao lợi thế cạnh tranh của mình đối với các NHTM khác trên cùng địa bàn trước tình hình kinh tếnăm 2013 là năm thứ 6, Việt Nam rơi vào tình trạng trì trệ, tăng trưởng dưới tiềm năng – giai đoạn bất ổn kinh tế vĩ mô kéo dài nhất, tính từ đầu thập niên 1990 đến nay nhưng đã bắt đầu có những chỉ dấu phục hồi. Vì vậy, Agribank CN TP Cần Thơ càng chú trọng hơn trong việc tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa chi phí.
Tóm lại, qua 3 năm tình hình lợi nhuận của ngân hàng có bước tiến khả quan giảm 43,54% năm 2012 nhưng sang 2013 đã tăng lên 25,60%. Nguyên nhân là do ban lãnh đạo của Chi nhánh đã có những chính sách cân đối giữa thu và chi, vừa giúp cho Chi nhánh có được những khoản thu ngay cả trong giai đoạn khó khăn nhất của nền kinh tế, lại vừa kiểm soát chặt chẽ chi phí giúp Chi nhánh có được lợi nhuận, qua đó giúp Chi nhánh mở ra một cơ hội lợi nhuận mới khả quan hơn.
Bảng 4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN TP Cần Thơ qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng Agribank CN TP Cần Thơ)
Chỉ tiêu NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Thu nhập 848.446 100 875.852 100 804.114 100 27.406 3,23 (71.738) (8,19)
a. Thu nhập từ lãi 817.679 96,37 848.217 96,84 761.572 94,71 30.538 3,73 (86.645) (10,21) b. Thu nhập ngoài lãi 30.767 3,63 27.635 3,16 42.542 5,29 (3.132) (10,18) 14.907 53,94
+ Thu nhập từ HĐKD 9.808 31,88 3.408 12,33 5.387 12,66 (6.400) (65,25) 1.979 58,07
+ Thu phí dịch vụ 12.227 39,74 14.958 54,13 18.400 43,25 2.731 22,34 3.442 23.01
+ Thu nhập khác 8.732 28,38 9.269 33,54 18.755 44,09 537 6,15 9.486 102,34
2. Chi phí 743.171 100 816.416 100 729.460 100 73.245 9,86 (86.956) (10,65)
a. Chi phí từ lãi 648.093 87,42 651.120 79,75 579.029 79,38 3.027 0,47 (72.091) (11,07) b. Chi phí ngoài lãi 95.078 12,58 165.296 20,25 150.431 20,62 70.218 73,85 (14.865) (8,99)
+ Chi phí HĐKD 693 0,73 1.018 0,61 3.552 2,36 325 46,90 2.534 248.92
+ Chi phí dịch vụ 8.094 8,51 4.808 2,91 5.181 3,44 (3.286) (40,60) 373 7,76
+ Chi phí quản lý 13.921 14,64 48.676 29,44 47.848 31,81 34.755 249,66 (828) (1,70) + Chi phí dự phòng 15.511 16,31 45.567 27,56 21.752 14,46 30.056 193,77 (23.815) (52,26) + Chi phí điều chuyển vốn 56.853 59,80 65.218 39,46 72.064 47,91 8.365 14,71 6.846 10,50
+ Chi phí khác 6 0,01 9 0,02 34 0,02 3 50 25 277,78
(Nguồn: Tích lũy số liệu - Phòng Tín Dụng Agribank CN TP Cần Thơ)
Hình 4.2 Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN TP Cần Thơ qua 3 năm 2011 – 2013
- Về nguồn nhân lực: Luôn coi con người là nhân tố quyết định mọi thành công cho nên Agribank CN TP Cần Thơ rất chú trọng đến nguồn nhân lực từ khâu tuyển dụng, đào tạo nghiệp vụ chuyên môn và kỹ năng làm việc đến các chính sách ưu đãi cho nhân viên. Cụ thể là ngân hàng luôn tuyển dụng nhân viên được đào tạo đúng chuyên ngành tại các trường Đại học có uy tín. Các ứng viên phải đáp ứng được trình độ chuyên ngành, ngoại ngữ, tin học và đáng quan tâm là kỹ năng giao dịch và quan hệ khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn tạo điều kiện cho cán bộ nhân viên nâng cao trình độ và còn tổ chức các cuộc thi định kỳ để đánh giá lại trình độ và nâng cao kiến thức cho nhân viên để giúp hoạt động ngân hàng ngày càng đi lên.
Bảng 4.5 Trình độ nhân viên của Agribank CN TP Cần Thơ qua 3 năm 2011 - 2013
ĐVT: Người
Nội dung NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013
Mức % Mức % Mức %
Tổng số nhân viên 246 100 254 100 255 100
- Thạc sĩ 05 2,02 06 2,36 07 2,75
- Đại học 212 86,19 228 89,76 228 89,41
- Cao đẳng, trung cấp 29 11,79 20 7,87 20 7,84
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Agribank CN TP Cần Thơ)
Nhìn chung, trình độ nhân sự và kỹ năng của ngân hàng chiếm ưu thế trên địa bàn được thể hiện ở trình độ của ngân hàng và trình độ đó luôn tăng qua
Trđ
các năm, trình độ Đại học chiếm gần như 90%. Tính đến ngày 31/12/2013 theo biên chế của Agribank CN TP Cần Thơ là 255 người, trong đó lao động nữ 128 người chiếm (50,2%). Mạng lưới gồm 18 điểm giao dịch chiếm tỷ trọng 7,9% thị phần trên địa bàn. Trong đó: Đảng viên: 130 người (51%); Thạc sĩ: 07 người (2,7%); Đại học: 228 người (89,4%); cán bộ tín dụng: 88 người (34,5%). Trình độ ngoại ngữ: đại học 07 người (2,75%), chứng chỉ C 24 người (9,41%), chứng chỉ B 151 người (59,21%), chứng chỉ A 12 người (4,71%). Trình độ tin học: đại học 14 người (5,5%), chứng chỉ B 131 người (51,4%), chứng chỉ A 33 người (12,9%). Công tác đào tạo: năm 2013 có tổng số 267 lượt cán bộ - công nhân viên được đào tạo với 536 ngày học.
Với đội ngũ nhân viên trẻ độ tuổi trung bình 32 tuổi, năng động, khéo léo, nhiệt tình và có khả năng chịu được áp lực công việc cao nên năng suất lao động của nhân viên là khá cao trong thời gian qua. Nhìn chung bình quân một nhân viên có năng suất làm việc tạo ra thu nhập khoảng 2 tỷ đồng/năm. Thế nên cho thấy trình độ nhân sự và kỹ năng làm việc của nhân viên Agribank CN TP Cần Thơ là đứng nhất nhì trên địa bàn Tỉnh.
Bảng 4.6 Năng suất lao động của nhân viên Agribank CN TP Cần Thơ qua 3 năm 2011 - 2013
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013
Tổng thu nhập Triệu đồng 580 505.5 531
Tổng số nhân viên Người 246 254 255
Năng suất lao động Triệu đồng/người 2.358 1.990 2.082
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Agribank CN TP Cần Thơ)
4.1.4 Khả năng sinh lời - Earnings (E)
Khả năng sinh lời là yếu tố quan trọng nhằm đánh giá chất lượng kinh doanh và phần nào phản ánh kết quả cạnh tranh của NH. Thông qua một số hệ số tài chính ta có thể đánh giá về khả năng sinh lợi của NH qua 3 năm như sau:
Bảng 4.7 Các chỉ số tài chính đánh giá mức sinh lời của Agribank CN TP Cần Thơ qua 3 năm 2011 – 2013
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013
1. Thu nhập Triệu đồng 848.446 875.852 804.114
2. Chi phí Triệu đồng 743.171 816.416 729.460
3. Lợi nhuận ròng Triệu đồng 78.956 44.577 55.991
4. Tổng tài sản Triệu đồng 4.178.255 5.214.241 6.061.101
5. Hệ số sinh lợi (2)/(1) % 87,59 93,21 90,72
6. Hệ số sử dụng tài sản (1)/(4) % 20,31 16,80 13,27
Hệ số sinh lời: Hệ số này giúp đo lường được hiệu quả kinh doanh của NH. Hệ số này cho biết để tạo ra 1 đồng thu nhập thì cần bao nhiêu đồng chi phí. Nếu chỉ số này bằng 1 hoặc lớn hơn 1 thì chứng tỏ ngân hàng không thể sinh lời thậm chí là chịu lỗ và có nguy cơ phá sản trong tương lai. Nhìn chung hệ số sinh lời của Agribank CN TP Cần Thơ đều nhỏ hơn 1 nhưng vẫn còn khá cao. Để có thể tạo ra được 1 đồng thu nhập Agribank CN TP Cần Thơ phải bỏ ra đến trên 87% đồng chi phí. Một trong những lý do làm tăng chi phí là chi cho sữa chữa và bảo dưỡng tài sản năm 2012, ngoài ra còn chi cho các chương trình khuyến mãi trong năm đặc biệt là “Kỷ niệm 24 năm ngày thành lập Agribank”, khách hàng may mắn trúng 2kg vàng miếng “AAA”. Sang năm 2013 với sự lãnh đạo của Ban Giám đốc cùng với sự cố gắng nỗ lực của nhân viên chỉ số này đã hạ xuống, bước tiến khả quan cho tình hình chung của ngân hàng, nhưng trong tương lai cần chú ý hơn quản lý các khoản chi phí, tăng vốn huy động để giảm tối thiểu chi phí vốn điều chuyển và tiết kiệm các khoản chi phí không cần thiết.
Hệ số sử dụng tài sản: Hệ số này cho nhà quản trị ngân hàng thấy được khả năng tạo ra thu nhập từ việc đầu tư của NH. Hệ số này của Agribank CN TP Cần Thơ giảm qua các năm, từ 20,31% năm 2011 giảm còn 13,27% năm 2013. Con số này có thể hiểu là với 1 đồng tài sản trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng đem về mức doanh thu trên 13% năm 2013. Qua đó cho thấy thu nhập tăng nhưng chậm hơn tổng tài sản do hoạt động ngân hàng tập trung đầu tư vào cho vay trong chương trình “Tam nông” nhưng chỉ thu hồi lại được một phần vốn cho vay.
ROA (Lợi nhuận ròng/Tổng tài sản): Hệ số này giúp ngân hàng đánh giá được khả năng tạo thu nhập từ việc đầu tư của ngân hàng. Hệ số này càng cao