2.2.1 Phương pháp thu thập sốliệu
Đểlàm rõ các vấn đềcủa đềtài thì luận văn đã sử dụng sốliệu thu thập trực tiếp từ các báo cáo của ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ
qua các năm 2011, 2012, 2013 do bộphận KếToán cung cấp.
2.2.2 Phương pháp phân tích sốliệu
Căn cứ vào từng mục tiêu cụ thể đề tài vận dụng nhưng phương pháp tương ứng sau:
o Mục tiêu 1: Đánh giá khái quát tình hình kinh doanh của ngân
hàng TMCP Phương Nam- PGD Cần Thơthì đềtài sửdụng sốliệu thứcấp do bộ phận kế toán của PGD cung cấp, tiến hành đánh giá theo phương pháp so
sánh sốtuyệt đối liên hoàn và tương đối liên hoàn qua các năm 2011-2013. o Mục tiêu 2: Phân tích chi tiết về hiệu quả hoạt động cho vay vốn, tình hình thu nợ, tình hình dư nợ và nợ xấu của khách hàng tại ngân hàng
TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ đềtài sẽáp dụng phương pháp so sánh số
tuyệt đối và tương đối liên hoàn qua các năm. Sử dụng sốliệu thứcấp do Tổ
kế toán tại PGD cung cấp để tính toán các chỉ số và sử dụng phương pháp
thống kê, tổng hợp, phân tích các chỉsố để đánh giá hiệu quả huy động vốn và cho vay của Phòng giao dịch..
Công thức áp dụng phươngpháp so sánh sốtuyệt đối và tương đối liên hoàn
ÿ Phương pháp so sánh tuyệt đối
So sánh bằng sốtuyệt đối phản ánh qui mô của chỉ tiêu nghiên cứu nên khi so sánh bằng số tuyệt đối, chúng ta sẽ thấy rõ được sự biến động về qui mô của chỉ tiêu nghiên cứu giữa kỳ (điểm) phân tích với kỳ (điểm) gốc. Phương
pháp so sánh tuyệt đối là kết quảcủa phép trừgiữa trị số của kỳphân tích với kỳgốc của chỉ tiêu kinh tế. 0 1 y y y = - D Trong đó:
y0là chỉ tiêu năm trước y1là chỉ tiêu năm sau
Dy là phần chênh lệch tăng, giảm của chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này sửdụng để so sánh sốliệu năm tính và sốliệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không và tìm ra nguyên nhân từ đó đềra giải pháp khắc phục.
ÿ Phương pháp so sánh tương đối
Khác với số tuyệt đối, khi so sánh bằng số tương đối, các nhà quản lý sẽ
nắm được kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phổ biến và xu
hướng biến động của các chỉtiêu kinh tế. Phương pháp so sánh số tương đối là kết quảcủa phép chia giữa trị số của kỳphân tích với kỳgốc của các chỉ tiêu kinh tế: % 100 100 1 - = D x y y y o Trong đó:
y0là chỉ tiêu năm trước y1là chỉ tiêu năm sau
Dy biểu hiện tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế.
(2.7) (2.6)
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của các mức độ
của các chỉtiêu kinh tếtrong một thời gian nào đó.
Đểminh họa cho vấn ở hai mục tiêu cụthể đầu tiên đề tài sửdụng những bảng thống kê sốliệu cụthểvềcác sốliệu, sốliệu kết quảcủa phương pháp so
sánh tuyệt đối và tương đối, kết quả của các chỉ tiêu tính được một cách cô
động rõ ràng, sinh động cho bài viết của đề tài hơn.
Kể cả đối với hai mục tiêu cụ thể vừa nêu và hai mục tiêu cụ thể còn lại
mục tiêu 3 và mục tiêu 4 thì đề tài vận dụng phương pháp đánh giá cá biệt: thực hiện sâu theo từng vấn đề, từng chỉ tiêu, từng hiện tượng như, phân tích
doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế,…Để từ đó, kết hợp với lý thuyết được học và thực tiễn hoạt động tại ngân hàng để đưa ra một vài giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam_PGD Cần thơ, để cùng rút ra kết luận cuối cùng và kiến nghị.
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔPHẦN PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ
3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Ngân hàng TMCP Phương Nam (Southern Bank) được thành lập vào ngày 19/05/1993 với số vốn ban đầu 10 tỷ đồng, Ngân hàng TMCP Phương Nam ra đời trong điều kiện năng lực tài chính còn nhỏ bé so với nhu cầu phát triển kinh tếxã hội. Năm 1993, Ngân hàng Phương Nam chỉmới đạt tổng vốn
huy động 31.2 tỷ đồng; dư nợ 21.6 tỷ đồng; lợi nhuận 258 triệu đồng với chức
năng chính là huy động vốn, cho vay và thực hiện các dịch vụngân hàng khác nhằm phát triển kinh tế góp phần thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất
nước.
Ngân hàng TMCP Phương Nam có trụ sở chính đặt tại số 279 Lý
Thường Kiệt, Phường 5, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh. Đến nay, Ngân
hàng TMCP Phương Nam có vốn điều lệ trên 4.000 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 80.000 tỷ đồng, tổng mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch đạt trên 130
điểm tọa lạc tại các vị trí thuận lợi cho việc giao dịch và phục vụkhách hàng hoạt động rộng khắp từBắc vào Nam.
Ngân hàng TMCP Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ trực thuộc Ngân
hàng TMCP Phương Nam –Chi nhánh Đồng Bằng Sông Cửu Long tọa lạc tại số 110 Lý Tự Trọng, phường An Cư, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. Điện thoại: 0710.3832439. Fax: 0710.3832166.
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC-CHỨC NĂNG CỦA TỪNG PHÒNG NGHIỆP VỤ
3.2.1 Cơ cấu tổchức
Nguồn: Ngân hàng TMCPPhương Nam-Phòng giao dịch Cần Thơ
Hình 3.1:Sơ đồtổchức bộmáy của NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ
3.2.2 Chức năng của từng phòng nghiệp vụ3.2.2.1 Trưởng phòng giao dịch 3.2.2.1 Trưởng phòng giao dịch
Trưởng phòng giao dịch phụ tiếp điều hành mọi hoạt động của phòng giao dịch theo đúng pháp luật của Nhà nước, theo các quy định của Ngân hàng
Nhà nước và Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Trưởng phòng giao dịch được ủy quyền ký các văn bản liên quan đến nghiệp vụ theo quy định của Ngânhàng TMCP Phương Nam.
Thực hiện thỉnh thị ý kiến cấp trên bằng văn bản khi giải quyết các vấn
đề vượt thẩm quyền quyết định của mình.
Được quyền ký cấp tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và
Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Chịu trách nhiệm trước pháp luật; trước Chủtịch Hội Đồng Quản Trị; Hội
Đồng Quản Trị; Ban Tổng Giám Đốc; Giám đốc Sở Giao Dịch hoặc Giám đốc Chi nhánh mà Phòng Giao Dịch phụ thuộc về các quyết định và ý kiến đề xuất trong việc quản lý điều hành mọi hoạt động của Phòng Giao Dịch do mình phụ
trách. Trưởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Bộphận Kinh doanh Bộphận Hành chánh Bộphận Kếtoán ngân quỹ
3.2.2.2 Phó phòng giao dịch
Phó phòng giao dịch là người giúp việc cho Trưởng phòng giao dịch trong
công tác điều hành và được Trưởng phòng giao dịch ủy quyền quản lý một số
mặt hoạt động của Phòng Giao Dịch theo quy định của Ngân hàng TMCP
Phương Nam.
Phó phòng giao dịch chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Trưởng phòng giao dịch vềmọi quyết định và ý kiến đề xuất của mình trong việc thực hiện các nghiệp vụ được phân công.
3.2.2.3 Bộphận kinh doanh
Tham gia xây dựng và thực hiện kếhoạch cho vay, kếhoạch kinh doanh của Phòng giao dịch.
Tìm kiếm và tiếp cận với khách hàng mới để mởrộng hoạt động, quan hệ
tốt với khách hàng, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, thủ tục đúng quy trình
nghiệp vụtín dụng. Nhanh chóng thẩm định, giải quyết hồ sơ cho khách hàng theo đúng quy định.
Tham gia Hội đồng tín dụng của Phòng giao dịch.
Tổchức, theo dõi, đôn đốc công tác thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn, đề
xuất các biện pháp xửlý nợquá hạn, tài sản thếchấp, cầm cố, thu hồi nợ. Tổchức lưu trữ, bảo quản hồ sơ tín dụng đầy đủ, cẩn thận kết hợp với kế
toán, kho quỹ để quản lý, bảo quản tài sản và hồ sơ tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, chiết khấu…
Thực hiện công tác báo cáo thống kê, tổchức thực hiện đầy đủcông tác thông tin tín dụng, công tác thông tin phòng ngừa rủi ro theo quy định của
Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Nghiên cứu đề xuất phương pháp quản lý, bổ sung đào tạo nghiệp vụ, đề
bạt, khen thưởng nhân viên và đề xuất trang bị các phương tiện phục vụ công việc của phòng kinh doanh.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng phòng giao dịch giao.
3.2.2.4 Bộphận kế toán-Ngân quỹ
Thiết lập, lưu trữ, bảo quản sổsách, chứng từbáo biểu theo quy định của
Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Kiểm tra chứng từgốc, lập chứng từkếtoán, nhập sốliêu kếtoán một cách chính xác và truyền sốliệu về Sở giao dịch hoặc Chi nhánh trong ngày đểhạch toán.
Thực hiện dịch vụ thanh toán chuyển tiền trong và ngoài nước theo quy
Theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, các khoản thu nhập, chi phí và tham mưu cho Trưởng phòng giao dịch các biện pháp nâng cao hiệu quảhoạt động của Phòng giao dịch.
Thực hiện việc thu, chi, kiểm đếm tiền mặt, các loại séc tuyệt đối chính xác, kiểm quỹcuối ngày.
Việc tồn quỹcủa Phòng giao dịch thực hiện theo thông báo định mức tồn quỹcủa Ngân hàng TMCP Phương Nam trong từng thời kỳ.
Thực hiện nghiêm túc chế độan toàn giao dịch, an toàn kho quỹtheo quy
định của Ngân hàng Nhà nước và của Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Dự trù các khoản chi tiêu nội bộ, mua sắm tài sản cố định, công cụ lao
động, tạm ứng theo quy định của Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Bảo quản, sửdụng con dấu của Phòng giao dịch đúng quy định. Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng phòng giao dịch giao.
3.2.2.5 Bộphận hành chính
Tổchức thực hiện công tác hành chánh, văn thư.Quản lý tài sản, công cụ lao động được phân phối sửdụng.Thực hiện tốt phòng cháy chữa cháy và bảo
đảm vệ sinh cơ quan.Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng phòng giao dịch giao.
3.3 CÁC HOẠT ĐỘNG CHÍNH TẠI PHÒNG GIAO DỊCH3.3.1 Huy động vốn 3.3.1 Huy động vốn
Huy động vốn ngắn, trung, dài hạn của các tổchức, cá nhân và các thành phần kinh tế theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của Ngân hàng TMCP
Phương Nam.
Phát hành kỳphiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác để huy
động vốn.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà
nước và của Ngân hàng TMCP Phương Nam.
3.3.2 Cấp tín dụng
Cho vay đối với các thành phần kinh tế, các tổ chức, cá nhân…có nhu cầu theo đúng quy định của pháp luật và của Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Chủ yếu tập chung vào hoạt động tín dụng ngắn và trung hạn. Tín dụng dài hạn được PGD chuyển vềtrụsởchính của NH TMCP Phương Nam thực hiện.
Thực hiện nghiệp vụchiết khấu, cầm cốgiấy tờ có giá trong phạm vi quy
định của Ngân hàng TMCP Phương Nam.
Tổ chức thực hiện đầy đủ các quy chế, quy định về tín dụng của Ngân
Nghiên cứu đềxuất các phương án đầu tư phù hợp với khả năng của Phòng giao dịch hoặc kết hợp với Sở giao dịch hoặc Chi nhánh mà Phòng giao dịch phụ
thuộc.
Mức phán quyết tín dụng của Phòng giao dịch thực hiện theo quy định hiện hành của Ngân hàng TMCP Phương Nam trong từng thời kỳ.
3.3.3 Thực hiện các dịch vụkhác
Kinh doanh ngoại tệ, vàng khi được Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng
TMCP Phương Nam cho phép.
Dịch vụ đại lý chi trảkiều hối.
Các dịch vụ khác theo quy định của Ngân hàng TMCP Phương Nam
(Dịch vụbảo lãnh, Dịch vụchuyển tiền, Thanh toán tiền gửi, Thanh toán quốc tế, Ngân hàng trong tầm tay (gồm bộ 3 dịch vụ Phone Banking, Mobile Banking, Internet Banking), Thẻ ATM, Dịch vụ chi trả lương, Dịch vụ cho
thuê ngăn tủsắt,…
3.4 MỘT VÀI ĐIỂM THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN MÀ NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ GẶP PHẢI HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ GẶP PHẢI
3.4.1 Thuận lợi
Cần Thơlà vùng kinh tếtrọng điểm của khu vực Đồng Bằng Sông Cửu
Long, đặc biệt là sau khi trở thành Thành phố trực thuộc Trung ương, hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tếcủa Cần Thơ đạt kết quảkhả quan, đời sống người dân từng bước được cải thiện và không ngừng nâng lên. Tình hình an ninh chính trị, trât tự an toàn xã hội luôn được đảm bảo ổn định. Hệ thống pháp luật, cơchế, chính sách về tài chính-tiền tệ-đầu tư tiếp tục được đổi mới theo
hướng tạo môi trường đầu tư và môi trường kinh doanh thuận lợi, thông thoáng và minh bạch, nhằm thu hút tối đa các nguồn tiềm năng đểphát triển kinh tế- xã hội. Đây là môi trường thuận lợi cho các thành phần kinh tế đầu tư
phát triển, trong đó có hoạt động của hệthống các ngân hàng.
Là một trong những NHTMCP có mặt trên địa bàn thành phốCần Thơ
khá sớm, NHTMCP Phương Nam có lợi thếlà am hiểu thị trường này hơn, có
bề dày kinh nghiệm hơn. Ngân hàng sẽ chọn Cần Thơ để làm "bàn đạp" phát triển thị trường miền Tây sau này.
Ngay từ những ngày đầu thành lập, tập thể lãnh đạo và cán bô công nhân viên của NHTMCP Phương Nam- PGD Cần Thơ đã bám sát và vận dụng sáng tạo các chủ trương, chính sách của địa phương, cùng với định hướng và giải pháp của cấp trên. Hợp tác và tranh thủsự giúp đỡcủa các và các cấp tại
đáng chú ý là PGDđã xây dựng được nguồn nhân lực dồi dào, có trình độ, có thể đáp ứng môi trường cạnh tranh.
Bên cạnh đó, PGD đã hoạt động theo định hướng hoạt động kinh doanh của Hội sở, có cơ chế điều hành nguồn vốn và lãi suất linh hoạt, giao quyền chủ động quyết định lãi suất huy động và cho vay cho chi nhánh nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và thu hút khách hàng.
3.4.2 Khó khăn
Tuy nhiên, tại thời điểm hiện nay NHTMCP Phương Nam-PGD Cần
Thơ mặcdù đã nổlực phấn đấu để hoàn thành các công việc theo kếhoạch đề ra nhưng vẫn còn một sốtồn tại khó khăn chưa đạt được tính khả thi như:
- Việc xử lý nợ còn nhiều khó khăn do việc hỗ trợ xử lý nợ của chính quyền địa phương còn thiếu kiên quyết, nhiều khách hàng cố tình trì trệ nên
ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ.
- Sự cạnh tranh gay gắt không chỉ giữa các ngân hàng mà còn với cả
các công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng nhân dân, tiết kiệm bưu điện,…làm ảnh
hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của PGD.
- Công tác tuyên truyền, phổ biến chủ trương, thủ tục hồ sơ vay vốn, chính sách tiền gửi của Ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ còn hạn chế, công tác tiếp thịcòn bất cập.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ
4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM-PGD
CẦN THƠ.
Trong tổng nguồn vốn huy động kinh doanh, nguồn vốn huy động đóng
vai trò rất quan trọng, nguồn vốn này tăng trưởng càng lớn thểhiện khả năng
chủ động trong kinh doanh càng cao, hạn chế điều hòa vốn từ cấp trên, hiệu quả kinh doanh sẽ được nâng cao. Việc khơi nguồn vốn là vấn đề khó khăn đang thách thức và đòi hỏi ngân hàng phải có những biện pháp phù hợp để thu hút khách hàng gởi tiền vào ngân hàng. Hơn nữa, Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, điều này cũng cho ta