Để đạt được lợi nhuận mong muốn của ngân hàng, bên cạnh việc gia
tăng tốc độ doanh số cho vay, doanh số thu nợ luôn là người bạn đồng hành.
Do đó, PGD luôn tập trung từnhững khoản nợ đã đến hạn.
Qua sốliệu, ta thấy tình hình tổng doanh sốthu nợcủa PGD trong giai
đoạn ba năm có xu thếgiảm. Cụthể, năm 2011, tổng doanh sốthu nợ đạt được là 93.207 triệu đồng, bước sang năm 2012 thì tổng doanh sốthu nợ đạt được là 84.968 triệu đồng, giảm so với năm liền kề trước đó là 8.329 triệu đồng tương
ứng giảm 8,84%. Năm 2013 tổng doanh số thu nợ tiếp tục giảm nhẹ, tổng doanh số thu nợ đạt được là 84.945 triệu đồng, giảm đi 23 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng giảm 0,03% so với năm 2012. Nhìn chung mức giảm doanh sốthu nợ có xu hướng giảm nhẹtừ năm 2011 đến 2013. Như vậy, tuy hệthống ngân hàng và PGD đã có những cốgắng trong việc huy động vốn và mở rộng cho vay đến tay khách hàng, nhưng trong điều kiện kinh tế như
hiện nay thì việc quả lý thu nợ thật sự khó khăn. Điều này có thể ảnh hưởng
đến tình hình hoạt động của ngân hàng và làm giảm đi tốc độ vòng quay vốn của PGD, giảm địsựlinh hoạt trong việc san sẽ và điều hòa nguồn vốn đến tay khách hàng cần vốn, nên cũng ảnh hưởng đến mục tiêu lợi nhuận mà ngân
hàng đặt ra.
4.2.2.1 Doanh sốthu nợtheo thời hạn tín dụng
Căn cứvào thời hạn cấp tín dụng ta có số liệu minh họa cho doanh số
thu nợtheo thời hạn tín dụng ởbảng 4.6
Bảng 4.6: Doanh sốthu nợtheo thời hạn tín dụng tại PGD (2011-2013)
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Sốtiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 71.164 76,35 65.059 76,57 66.329 78,08 -6.105 -8,58 1.270 1,95 Trung hạn 22.043 23,65 19.909 23,43 18.616 21,92 -2.134 -9,68 -1.293 -6,49 Tổng 93.207 100 84.968 100 84.945 100 -8.239 -8,84 -23 -0,03
Nguồn: Tổkếtoán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013)
Ta thấy, trong tổng doanh số thu nợ trong ba năm liền thì tỷtrọng của doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn. Cụ thể năm 2011,
doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng là 76,35% trong tổng doanh số thu nợ của năm, đến năm 2012, doanh số thu nợngắn hạn cũng chiếm tỷtrọng cao
hơn chiếm 76,57% trong tổng doanh số thu nợ. Tương tự như vậy năm 2013
thì doanh số thu nợ trung hạn chiếm tỷtrọng chỉ có 21,92%. Nhìn chung, với tỷ trọng các khoản doanh sốthu nợ ngắn và trung hạn như vậy cũng phù hợp với kế hoạch kinh doanh của PGD, vì PGD chủ yếu cấp tín dụng phần lớn là các khoản vay ngắn hạn.
Đi song hành với việc mở rộng và phát triển doanh sốcho vay thì công tác thu hồi nợ cũng là một hoạt động rất quan trọng đối với PGD. Tuy nhiên, việc thu hồi nợ vay từ khách hàng luôn được chú trọng nhưng tốc độ tăng trưởng vềtổng doanh số thu nợ lại có chiều hướng giảm nhẹ qua ba năm. Cả
hai thành phần doanh số thu nợ ngắn hạn và trung hạn đều giảm nhẹ qua ba
năm.
Đối với doanh số thu nợ ngắn hạn có sự tăng giảm nhẹ qua ba năm, năm 2012 tổng doanh số thu nợ ngắn hạn đạt được 65.059 triệu đồng giảm 6.105 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm 8,58% so với năm 2011. Đến năm 2013 thì tình hình thu nợ khách hàng khảquan hơn với tổng doanh số thu nợ đạt được là 66.329 triệu đồng tăng 1.270 triệu đồng tương ứng tốc
độ tăng trưởng tăng 1,95% so với năm 2012.
Còn đối với doanh số thu nợ dài hạn thì lại có xu hướng giảm nhẹ qua
ba năm. Tình hình thực tế thu nhận được là, năm 2011 doanh số thu nợ đạt
được là 22.043 triệu đồng, đến năm 2012 thì con sốnày chỉ đạt được là 19.909 triệu đồng giảm 2.134 triệu đồng tương ứng mức giảm 9,68% so với năm
2011. Và tiếp tục giảm nhẹ sang năm 2013 với tổng doanh sốthu nợ đạt được là 18.616 triệu đồng, giảm 1.293 triệu đồng tưởn ứng tốc độ tăng trưởng giảm 6,49% so với năm 2012.
Mặc dù, PGD cũng có những chính sách ưu đãi hỗ trợ lãi suất cho khách hàng, nới lỏng hơn về các qui định cấp tín dụng tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng hơn trong việc tiếp cận ngồn vốn từ PGD nhưng với tình hình chung nền kinh tếkhủng hoảng, công việc kinh doanh gặp nhiều khó khăn và
gặp không ít rủi ro vềgiá cảnên việc thanh toán nợ của khách hàng cho PGD
cũng chậm trễ là điều không tránh khỏi. Nắm bắt được xu thế chung đó nên
việc PGD đầu tư vào các khoản cho vay ngắn hạn là một lựa chọn đúng đắn cho công tác thu hồi vốn sau này, vì đặc trưng của hình thức vay vốn ngắn hạn thì chu kỳsản xuất kinh doanh ngắn, vòng quay vốn nhanh và việc thu hồi vốn về sau cũng không kéo dài tránh các rủi ro có thể phát sinh trong công tác thu hồi vốn. Mặc dù tình hình doanh số thu hồi nợcó sự tăng giảm nhẹ trong giai
đoạn ba năm qua nhưng đội ngũ nhân viên PGD và toàn bộhệthống của ngân
hàng đã cốgắng hết sức nhằm đảm bảo quyền lợi của ngân hàng, của PGD mà vẫn duy trì được khách hàng hỗtrợhọcủng cốvà phát triển sản xuất.
4.2.2.2 Doanh sốthu nợtheo thành phần kinh tế
Căn cứvào các thành phần kinh tế mà PGD cấp tín dụng ta có sốliệu cụthểvềdoanh sốthu nợ được thểhiện trong bảng 4.7 dưới đây.
Bảng 4.7: Doanh sốthu nợtheo thành phần kinh tế(2011-2013)
Đơn vịtính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền % Số tiền % CTY CP, TNHH 9.520 10,21 7.280 8,57 6.647 7,83 -2.240 -23,53 -633 -8,70 DNTN 13.918 14,93 11.739 13,82 12.578 14,81 -2.179 -15,66 839 7,15 Cá thể 69.769 74,85 65.949 77,62 65.720 77,37 -3.820 -5,84 -229 -0,35 Tổng 93.207 100 84.968 100 84.945 100 -8.239 -8,84 -23 -0,03
Nguồn: Tổkế toán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013)
Xét về tỷtrọng, ta thấy qua ba năm thì PGD có doanh số thu nợ chiếm
ưu thếcao nhất thuộc thành phần kinh tế là cá thể. Sau đó là nhóm DNTN và cuối cùng là nhóm CTY CP, TNHH. Cụ thể năm 2011 tỷ trọng doanh số thu nợ của thành phần kinh tế cá thể chiếm 74,85% trong tổng doanh số thu nợ
của ba thành phần kinh tếmà PGD cung cấp tín dụng. Sang năm 2012 con số
thu nợ đạt được của thành phần kinh tế cá thể vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất chiếm 77,62% và 77,37% là doanh số thu nợ của nhóm cá thể đạt được ở năm
2013. Trong phần tỷ trọng về doanh số thu nợ còn lại, thì thành phần kinh tế
DNTN chiếm tỷ trọng cao hơn so với thành phần kinh tế là các CTY CP, TNHH, cụ thể năm 2011 nhóm DNTN chiếm 14,93%, năm 2012 chiếm tỷ
trọng 13,82%, năm 2013 chiếm tỷ trọng là 14,81% và tương ứng phần chiếm tỷ trọng thấp nhất quá ba năm là thuộc nhóm thành phần kinh tế là các CTY
CP và TNHH. Có được kết quả như trên, bởi vì ta thấy trong tổng doanh số
cho vay mà PGD cung cấp cho khách hàng theo thành phần kinh tế thì phần
cho vay cho đối tượng khách hàng là cá nhân cũng chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay. Hơn nữa với qui mô vốn huy động và đặc
tượng cá nhân kinh doanh nhỏlẻvới mụcđích cuối cùng là thu hồi vốn gốc và
lãi được kịp thời nhanh chóng và đảm bảo tính thanh khoản cho PGD tránh các rủi ro trong điều kiện và hoàn cảnh nền kinh tế như hiện nay.
Trong ba thành phần kinh tế, chúng ta thấy rằng doanh số thu nợ của thành phần thuộc nhóm các CTY CP, TNHH và thành phần kinh tế cá thể
giảm nhẹ qua ba năm. Riêng thành phần kinh tế thuộc nhóm DNTN thì có sự tăng và giảm nhẹ qua ba năm. Với khung cảnh nền kinh tế khó khăn về vốn,
khó khăn do sự cạnh tranh của các đối thủ cùng nghành nghề kinh doanh, và giá cả nguyên vật liệu đầu vào có sự lên xuống giao động thường xuyên, giá cả đầu ra cũng có sự cạnh tranh gay gắt của các đối thủ với nhau dẫn đến các hình thức tổchức kinh tế kinh doanh trong tất cảcác ngành nghềgặp không ít
khó khăn và kém thếchủ động linh hoạt hơn trong việc xửlý những khó khăn,
những biến động này. Dẫn đến việc trảnợ gốc và lãi cho PGD có sựchậm trễ. Cụthể ở thành phần là các CTY CP, TNHH thì PGD có doanh số thu hồi nợ qua ba năm có sự biến đổi theo chiều hướng giảm, năm 2011 tổng doanh số
thu nợ đạt được là 9.520 triệu đồng, bước sang năm 2012 con số đạt được là 7.280 triệu đồng giảm đi 2.240 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm 23,53% so với năm 2011, và đến cuối năm 2013 tổng doanh số thu nợ đạt
được là 6.647 triệu đồng giảm đi 633 triệu đồng tương ứng 8,70% so với năm
2012.
Tương tự như vậy, ở thành phần kinh tế là các DNTN thì doanh số thu nợ cũng có chiều hướng tăng và giảm nhẹ qua ba năm. Nhưng sự chênh lệch về số tiền thu được và tốc độ tăng trưởng liên hoàn qua các năm có phần nhỏ hơn. Năm 2012 tổng doanh sốthu nợ đạt được 11.739 triệu đồng, ít hơn so với
năm 2011 là 2.179 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm 15,56%.
Sang năm 2013 thì tổng doanh số thu được là 12,587 triệu đồng tăng hơn năm
2012 là 839 triệu đồng, tương ứng tốc độtặng trưởng là 7,15%.
Trong giai đoạn ba năm vừa qua thì việc đầu tư kinh doanh của các cá nhân, tiểu thương cũng gặp không ít khó khăn, sức mua giảm do lạm phát, giá cả hàng hóa biến động phức tạp và thường xuyên, sự xuất hiện nhiều cá nhân gia nhập kinh doanh buôn bán hơn dẫn đến thu nhập được san sẽcho nhau và kết quả là doanh thu thấp hơn so với trước, chí phí tăng cao làm giảm lợi nhuận mà các cá thể thu được. Nhưng do bản chất lĩnh vực kinh doanh của cá nhân có tính ngắn hạn nên cũng có sự thích nghi dù chưa hoàn thiện cũng góp
phần làm cho doanh sốthu nợcủa PGD tuy có giảm nhưng chênh lệch không cao. Cụthể năm 2012 tổng doanh sốthu nợ dạt được của PGD là 65.949 triệu
đồng giảm so với năm 2011 là 3.820 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm 5,48%. Đến năm 2013 doanh số thu nợ đạt được là 65.720 triệu đồng
giảm nhẹ so với năm 2012 chỉ 229 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm chỉ0,35%.
4.2.2.3 Doanh sốthu nợtheo ngành kinh tế
Doanh sốthu nợ căn cứ theo ngành kinh tế ở PGD được thểhiên cụthểtrong bản 4.8
Bảng 4.8: Doanh sốthu nợtheo ngành kinh tế(2011-2013)
Đơn vịtính: Triệu đồng
Chỉtiêu Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền % Sốtiền %
Nông, lâm, ngư nghiệp 4.296 4,61 2.659 3,13 2.666 3,14 -1.637 -38,10 7 0,26
Công thương nghiệp 66.690 71,55 63.856 75,15 63.540 74,80 -2.834 -4,25 -316 -0,49
Xây dựng 9.796 10,51 5.243 6,17 4.600 5,42 -4.553 -46,48 -643 -12,26
Ngành khác 12.425 13,33 13.210 15,55 14.139 16,64 785 6,32 929 7,03
Tổng 93.207 100 84.968 100 84.945 100 -8.239 -8,84 -23 -0,03
Trong nhiều ngành nghề kinh tế là đối tượng hướng tới của PGD thì ta thấy lĩnh vực Công thương nghiệp luôn chiếm một tỷtrọng đáng kể. Và trong tổng doanh sốthu nợ của ba năm thì Công thương nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng nhiều nhất. Cụ thể, năm 2011 tỷ trọng chiếm 71,55% sang năm 2012 là 75,15% và cuối năm 2013 tổng doanh sốthu nợ chiếm 74,80%. Do điều kiện
và đặc điểm địa bàn nơi trụ sở PGD xây dựng thuộc trung tâm thành phốCần
Thơ nên các ngành thuộc Công thương nghiệp là một trong những thị trường khách hàng lớn của PGD. Ngoài ra các ngành kinh tếthuộc lĩnh vực khác có
nhưng với số lượng ít nên tỷ trọng trong tổng doanh số thu nợ cũng chiếm không nhiều. Chẳng hạn, đối với các ngành thuộc nhóm Nông, lâm, ngư
nghiệp nhìn chung chiếm tỷ trọng ít. Bởi lẻ, việc kinh doanh của các ngành thuộc nhóm này nhìn chung đòi hỏi vốn đầu tư nhiều và lâu dài, mang tính mùa vụ là chủ yếu nên đối với PGD thì lượng vốn cung cấp chỉ có thể cung cấp các khoản tín dụng nhỏ, giúp khách hàng thanh toán các khoản chi phí tạm thời trong ngắn hạn.
Kế đến chúng ta nhận thấy các khoản cấp tín dụng ở nhóm ngành khác nói chung theo sựphân loại của PGD gồm có cho vay tiêu dùng cá nhân, sữa chữa nhà ở, cho vay mua sắm,…cũng chiếm một phần tỷtrọng đáng kể. Như năm 2011 doanh sốthu nợ nhóm này chiếm 13,33% và lần lược các năm 2012 là 15,55%, năm 2013 là 16,64%. Chính ở các khoản cấp tín dụng này mà nhu cầu vốn tạm thời của khách hàng được đáp ứng tạo được niềm tin và sự uy
tính cho PGD đối với người gửi tiền cũng như người có nhu cầu sửdụng vốn.
Và cũng làm cho hoạt động tín dụng của PGD phong phú đa dạng hơn.
Ngoài các ngành trên thì xây dựng cũng chiếm một phần tỷtrọng trong tổng doanh số thu nợ của PGD nhưng cũng chỉ ở mức thấp, và tỷ trọng qua
các năm có sự giảm nhẹ, năm 2011 tỷ trọng doanh số thu nợ ngành xây dựng chiếm 10,51% nhưng sang đến năm 2012 chỉ chiếm tỷ trọng 6,17% và năm
2013 chiếm tỷ trọng 5,42%. Phần giảm đi chủ yếu do doanh số thu nợ giảm một phần và một phần do lượng tín dụng mà PGD cấp cho lĩnh vực này qua ba
năm cũng giảm. Do trong điều kiện kinh tế hiện nay và kế hoạch kinh doanh của PGD cơ cấu lại đối tượng khách hàng nên phần vốn lại được phân bổsang cho những ngành nghề kinh tế khác, thay vì vẫn đầu tư và cấp tín dụng cho
Nhìn chung trong bốn nhóm đối tượng được PGD cấp tín dụng và tiến hành thu hồi nợ gốc và lãi thì hai nhóm ngành kinh tế là nhóm ngành Công
thương nghiệp và xây dựng có tốc độ tăng trưởng nhẹ qua ba năm. Riêng các đối tượng khách hàng thuộc nhóm ngành khác và Nông, lâm, ngư ngiệp lại có tổng sốdoanh thu nợ tăng giảm nhẹ qua ba năm. Nhưng tổng thể doanh sốthu nợcủa của PGD lại giảm qua ba năm từ 2011 đến 2013.
Nhóm ngành kinh tế Nông, lâm, ngư nghiệp có doanh số thu nợ năm
2012 là 2.659 triệu đồng so với năm 2011 giảm 1.637 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm 38.10%, và tổng doanh số thu nợ nhóm này tiếp tục giảm ở năm 2013, doanh sốthu nợ đạt được là 2.666 triệu đồng có sự tăng nhẹ
so với năm 2013 là 7 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng là 0,26%.
Đối với doanh số thu nợ của khách hàng thuộc nhóm ngành Công
thương nghiệp và xây dựng lại có xu hưởng giảm qua ba năm. Đối với nhóm
nghành Công thương nghiệp ở năm 2011 doanh số thu nợ đạt được là 66.690 triệu đồng đến năm 2012 con số đạt được chỉ là 63.856 triệu đồng giảm so với