C: giá trị của tài sản bảo đảm
2.3.2Những tồn tại và nguyên nhân
d) Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế
2.3.2Những tồn tại và nguyên nhân
2.3.2.1Những tồn tại
Thứ nhất là mặc dù tỷ lệ nợ xấu của BIDV năm 2013 là 2.37%, (<3%) và có xu hướng giảm so với các năm trước nhưng theo một số chuyên gia cho rằng tỷ lệ này thực tế phải cao hơn bởi tỷ lệ trên đây dường như chưa tính đến khoản cho vay 4.000 tỉ đồng cho Vinashin và Vinalines. “Nếu những khoản cho vay này được phản ánh, tỉ lệ nợ xấu của BIDV sẽ vào khoảng 3,67% và như vậy, rủi ro tín dụng của BIDV vẫn còn khá cao” - một chuyên gia tài chính nhận định. Hơn nữa BIDV đã lên sàn vào đầu năm 2014, nên BIDV trước đó cũng đã phải “dọn” nợ xấu để lên sàn. Nếu nhanh chóng xử lý được số nợ xấu này, lợi nhuận của BIDV sẽ cải thiện đáng kể, tăng sức hấp dẫn của cổ phiếu BID trước thời điểm chào sàn.
Thứ hai là tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) năm 2013 tăng đột biến, tăng 1730 tỷ đồng, tăng gần 70% so với năm 2012, là một dấu hiệu phản ánh chất lương tín dụng của BIDV còn nhiều tiềm ẩn rủi ro và cần được chú ý hơn nữa.
Thứ ba là các khoản nợ xấu của BIDV tập trung nhiều ở các doanh nghiệp nhà nước, vì vậy mà tốc độ xử lý và thu hồi nợ xấu còn chậm chạp.
Thứ tư là chất lượng của cán bộ tín dụng không đồng đều giữa các chi nhánh, làm ảnh hưởng đến chất lượng của toàn hệ thống ngân hàng. Và mặc dù BIDV đã đưa ra quy trình tín dụng cụ thể, nhưng vì lý do nào đó (cả khách quan và chủ quan) các cán bộ tín dụng vẫn thực hiện sai quy trình mà ngân hàng đưa ra, dẫn đến các khoản nợ xấu và gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng.
Thứ năm, công tác thẩm định khách hàng, thu thập và nắm bắt thông tin về khách hàng còn chưa được chú trọng, dẫn đến nhiều khoản cho vay sai đối tượng,..
2.3.2.2 Nguyên nhân
a) Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn .
Tình hình tài chính của doanh nghiệp nợ còn yếu kém dẫn tới không có khả năng trả nợ. Hầu hết những doanh nghiệp có nợ xấu với ngân hàng đều nằm trong tình trạng tài chính yếu kém do các nguyên nhân: kinh doanh thua lỗ do trình độ quản lý doanh nghiệp kém, cơ cấu vốn bố trí không hợp lý, tỷ lệ vốn tự có trên vốn vay dài hạn thấp rất ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp, không chủ động được kế hoạch trả nợ ngân hàng. Trong đó, số doanh nghiệp đang trong tình trạng sắp phá sản hoặc giải thể có số lượng không nhỏ. Với đối tượng này, khả năng thu hồi nợ là rất thấp.
Do thiên tai, bão lũ, hạn hán, mất mùa, dịch bệnh…Đây là những nguyên nhân gây nên nợ qúa hạn vượt tầm kiểm soát và mong muốn của khách nợ.
Sự biến động của thị trường, thay đổi lãi suất, tỷ giá ảnh hưởng của các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và khu vực, những khó khăn của doanh nghiệp trong kinh doanh khi mất thị trường tiêu thụ sản phẩm, giá cả biến động, do sắp xếp lại doanh nghiệp, sáp nhập, giải thể, phá sản không còn khả năng trả nợ hoặc không còn đối tượng để thu hồi nợ.
b) Nguyên nhân từ phía NHNN
NHNN vẫn chưa có quyền độc lập hoàn toàn trong việc điều hành chính sách tiền tệ quốc gia. Thêm vào đó, do mô hình tổ chức bộ máy phân đến cấp tỉnh, thành phố cồng kềnh nên trong quá trình điều hành vẫn bị chậm trễ trong việc ra quyết định. Các văn bản pháp lý của NHNN không chỉ dừng lại ở việc hướng dẫn quy trình pháp luật mà còn can thiệp sâu vào các quy trình nghiệp vụ của NHTMNN như: Tín dụng, bảo lãnh, kho quĩ, kế toán, sử dụng quĩ dự phòng… Điều này đã hạn chế tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của các NHTM trong việc hạn chế nợ quá hạn và xử lý nợ xấu. Hoạt động thanh tra giám sát hệ thống tài chính của NHNN vẫn còn trùng lặp, thiếu tính độc lập nên không phát hiện và xử lý kịp thời các vụ vi phạm. Hệ thống thanh tra ngân hàng còn bất cập, bộ máy cồng kềnh, tốn kém không hiệu quả. Việc ra các văn bản hướng dẫn chỉ đạo xử lý nợ xấu của NHTM còn chưa sát với thực tế gây khó khăn cho các NHTM khi thực hiện. Còn thiếu các cơ chế để xây dựng hệ thống cơ sở xác định giá trị khoản nợ để làm cơ sở đàm phán giữa bên mua và bên bán. Bởi hiện tại, trong giao dịch mua bán nợ, sự chênh lệch lớn giữa giá chào mua và giá chấp nhận bán làm kéo dài thời gian đàm phán và dẫn đến thất bại trong giao dịch. Hoạt động mua bán nợ đang gặp nhiều bất cập. Mua bán nợ trên thị trường cơ chế xử lý có nhiều điểm không rõ ràng, nhất là chưa có hướng dẫn cụ thể về định giá các khoản nợ để bán. Có quá ít công ty mua nợ dẫn tới tình trạng độc quyền mua, điều này đã làm hạn chế sự phát triển của thị trường và tác động đến nhu cầu muốn bán nợ. Ngoài ra, chưa có cơ chế tạo điều kiện cho nhà đầu tư nước ngoài tham gia thị trường này. Thông tư số 39/2004/TT-BTC ngày 11/5/2004 của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn trình tự, thủ tục và xử lý tài chính đối với hoạt động mua, bán, bàn giao, tiếp nhận, xử lý nợ và tài sản tồn đọng của DN quy định: Hoạt động mua bán nợ chỉ được thực hiện dưới 2 hình thức: mua bán nợ theo thoả thuận và mua bán nợ theo chỉ định của Thủ tướng Chính phủ. Như vậy, việc có ít hình thức mua bán cũng sẽ làm hạn chế sự phát triển của thị trường…
Thứ nhất là năng lực tài chính của ngân hàng ĐT&PT VN so với các nước trong khu vực còn hạn chế. Mặc dù là một trong những NHTM NN lớn nhất Việt Nam, kết quả kinh doanh mấy năm gần đây khá cao nhưng xét về vốn, công nghệ, sản phẩm dịch vụ, kinh nghiệm quản lý của Ngân hàng ĐT& PT còn rất khiêm tốn so với các ngân hàng khác trong khu vực và trên thế giới. Mạng lưới chi nhánh tuy nhiều nhưng chỉ là sự chia nhỏ theo địa giới hành chính. Năng lực tài chính có giới hạn nên việc trích lập các quĩ dự phòng rủi ro cũng bị hạn chế. Song với sự dàn trải của các chi nhánh, ngân hàng bị phân tán vốn, quản lý nên rất khó khăn trong việc hạn chế nợ quá hạn.
Thứ hai là hệ thống quản trị rủi ro cuả các NHTM nói chung và Ngân hàng ĐT&PT nói riêng chưa hoàn thiện, hiệu quả chưa cao. Mới đây, ngân hàng ĐT&PT đã ban hành “qui trình tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp” có thể coi là một cuốn cẩm nang quản trị rủi ro trong tín dụng có tính chuyên nghiệp rất cao. Trước đó, Ngân hàng ĐT&PT cũng chưa có một hệ thống quản trị rủi ro tổng thể và phù hợp. Các quyết định đầu tư, cho vay còn mang nặng tính chất định tính nhiều hơn định lượng. Qui trình nghiệp vụ tín dụng vẫn theo lối truyền thống, ít thay đổi. Bên cạnh đó, việc quản lý dự báo vốn khả dụng còn nhiều hạn chế, tính linh hoạt thấp gây ảnh hưởng đến tình hình tài chính của cả hệ thống trong đó có vấn đề quản lý nợ và hạn chế nợ quá hạn.
Thứ ba là tính chủ động và trách nhiệm trong việc hạn chế nợ quá hạn chưa cao. Ngân hàng ĐT&PT là NHTM Nhà nước nên trong quá trình hoạt động kinh doanh vẫn chịu sự chi phối trực tiếp của nhà nước. Với tính chất là ngân hàng của nhà nước, do nhà nước cấp vốn điều lệ để hoạt động nên mọi khó khăn, thất bại đều được nhà nước hỗ trợ xử lý, còn khi đạt hiệu quả kinh doanh thì cũng không được tự chủ trong viêc sử dụng lợi nhuận. Điều này phần nào đã tạo tâm lý ỷ lại, trông chờ và nhà nước làm kìm hãm động lực sáng tạo, không khuyến khích được tinh thần chịu trách nhiệm của cán bộ ngân hàng trong việc hạn chế nợ xấu và thu hồi nợ.
Thứ tư là hoạt động thu hồi nợ trực tiếp thường rất đa dạng và phức tạp, liên quan đến nhiều chủ thể nên đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải nhiệt tình, sáng tạo, chấp nhận đối mặt với các khó khăn, đồng thời ngân hàng phải cấp kinh phí phát sinh nếu có. Song, hiện tại Ngân hàng ĐT&PT vẫn chưa có cơ chế thoả đáng để bù đắp các chi phí phát sinh cũng như động viên, khuyến khích người thực hiện. Điều đó góp phần làm cho hiệu quả thu hồi nợ trực tiếp của ngân hàng ĐT&PT thấp.
Thứ năm là rủi ro đạo đức nghề nghiệp.Cán bộ tín dụng là người xem xét, đánh giá trực tiếp các phương án, dự án của doanh nghiệp. Nếu qui trình nghiệp vụ cho vay lỏng lẻo dễ dàng thì nguy cơ lợi dụng chức vụ quyền hạn để vụ lợi cá nhân là cao. Điều đó làm phát sinh nợ các khoản nợ xấu cho ngân hàng.
Thứ sáu là định hướng và chính sách đầu tư còn chung chung, chưa được cụ thể hoá và bám sát thực tế, sự quán triệt và thực hiện tại cơ sở còn yếu. Lực lượng cán bộ làm công tác tín dụng tuy đã đựơc củng cố và tăng cường đào tạo nhưng thực tế vẫn còn yếu kém về nhiều mặt. Chính sách khoán tới cán bộ tín dụng còn chưa bảo đảm hợp lý, chưa thực sự gắn với việc tăng cường kiểm tra, do đó còn dẫn đến hiện tượng chạy theo chỉ tiêu, che dấu chất lượng tín dụng (định kỳ hạn nợ quá dài, cho vay đảo nợ, gia hạn không đúng chế độ...). Bên cạnh đó ảnh hưởng của tình hình nợ quá hạn các năm trước cũng làm xuất hiện tư tưởng co cụm, ngại cho vay, không tích cực mở rộng tìm kiếm thị trường và mở rộng đầu tư... Chất lượng thẩm định dự án tuy đã được cải thiện nhưng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu, đặc biệt là đối với các dự án lớn. Quy trình, thủ tục đầu tư vẫn còn bị vi phạm, các hồ sơ tín dụng còn nhiều sai sót, chưa đầy đủ. Hệ thống thông tin tín dụng vẫn còn yếu kém. Các biện pháp đôn đốc thu hồi nợ quá hạn chưa đạt hiệu quả cao. Rất nhiều khoản nợ quá hạn đã được áp dụng nhiều biện pháp nhưng tốc độ thu hồi rất chậm. Đặc biệt việc xiết nợ, phát mại tài sản thế chấp, thi hành án gặp rất nhiều khó khăn. Nhiều món vay không còn nguồn trả nợ nào khác ngoài tài sản thế chấp, khi không phát mại được tài sản, các khoản nợ thực sự trở thành khê đọng, đóng băng. Việc khai thác tài sản xiết nợ cũng rất hạn chế. Mối liên hệ, sự tranh thủ chính quyền, các cơ quan chức năng tại nhiều chi nhánh cơ sở để xử lý các khoản nợ khó đòi, chây ỳ, lừa đảo còn rất hạn chế, tốc độ xử lý chậm, gây tốn kém nhiều về chi phí. Việc xử lý nợ bằng quỹ dự phòng bù đắp rủi ro mới được thực hiện, các khoản nợ tồn đọng lâu ngày chủ yếu được xử lý trong thời gian ngắn, do đó gây khó khăn tài chính rất lớn cho ngân hàng. Trong khi đó, một bộ phận cán bộ ngân hàng chưa nhìn nhận, đánh giá đúng mức về thực trạng, nguyên nhân, tác hại của tình trạng nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng, do đó việc áp dụng các biện pháp hạn chế, xử lý nợ chưa được thực hiện triệt để và có hiệu quả cao. Đối với các khoản nợ đã xử lý rủi ro, nhiều cán bộ ngân hàng đã có tư tưởng coi nhẹ, không thực sự quan tâm tiếp tục đôn đốc, thu hồi. Đối với khách hàng, nếu không giữ được bí mật quy định về xử lý rủi ro có thể dẫn tới rất khó thu hồi nợ, kể cả các khoản vay chưa quá hạn hoặc chưa được xử lý rủi ro. Việc phân quyền trong xử lý nợ quá hạn trong hệ thống ngân hàng ĐT&PT Việt Nam đã được thực hiện nhưng chưa đầy đủ, còn thiếu hợp lý, do đó gây chậm trễ và giảm tính linh hoạt, chủ động của các chi nhánh. Việc xử lý nợ quá hạn
của NH có liên quan đến rất nhiều ngành, nhiều cấp, liên quan đến nhiều luật lệ, do đó phát sinh nhiều vướng mắc khác nhưng chưa được giải quyết triệt để, do đó hiệu quả xử lý nợ chưa cao.
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Trên cơ sở từ lý luận chương 1, chương 2 khóa luận tiếp tục tập trung vào nghiên cứu khái quát hoạt động của ngân hàng BIDV trong những năm qua, đồng thời đã đi sâu vào nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng. Qua phân tích thực trạng có thể thấy bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động tín dụng vẫn còn nhiều hạn chế, đặc biệt là tỷ lê nợ có khả năng mất vốn của ngân hàng còn cao và có xu hướng tăng mạnh trong những năm gần đây. Từ đó khóa luận cũng đưa ra một số những nguyên nhân của các những vấn đề còn tồn tại. Đây cũng chính là cơ sở để đưa ra các giải pháp và đề xuất ở chương 3.
CHƯƠNG 3