VI. Các sổ sách hạch toán tại Công Ty Thương Mại và Dịch Vụ Nhựa: Kế toán theo dõi trên sổ chi tiết sau đó lập các chứng từ ghi sổ, từ các
SỔ CHI TIẾT TK141 QUÝ 3NĂM
Ông: Dương Thành Long
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC 379 23/8 Tiền mua NC 111 1.000.000
PC416 21/9 Long tạm ứng tiền tham gia 111 1.500.000
PC 347 29/9 Long thanh toán tiền thuê gian hàng 111 1.500.000
Cộng phát sinh 2.500.000 1.500.000
Dư cuối quý 1.000.000
Biểu 45
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Phạm Trinh Cát
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC382 26/8 Ông Cát TƯ mua thẻ Card điện thoại 111 400.000
PT 345 25/9 Ông Cát hoàn tạm ứng 111 400.000
Cộng phát sinh 400.000 400.000
Dư 0
Biểu 46
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Hoàng Anh Tuấn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
Dư đầu kỳ 9.000.000 PC 291 31/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 4.000.000 PC 333 18/7 Vay tạm ứng để đặt bao bì và đế gỗ 111 5.000.000 PT300 3/8 Nộp hoàn TƯ 111 7.000.000 Cộng phát sinh 5.000.000 11.000.000 Dư 3.000.000
Biểu 47
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Nguyễn Văn Chiến
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC396 7/9 Ông Chiến tạm ứng mua thiết bị 111 50.300.000
Cộng phát sinh 50.300.000 Dư cuối quý 50.300.000 Biểu 48
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Nguyễn Quý Dương
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC 426 26/9 Dương tạm ứng mua xăng 111 500.000
Cộng phát sinh 500.000 Dư cuối quý 500.000 Biểu 49
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Trần Minh Đức
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư đàu quý 500.000
PT275 10/7 Đức nộp hoàn tạm ứng 111 186.000
PT307 10/8 Đức nộp hoàn vay tạm ứng 111 314.000
PC433 30/9 Tạm ứng cắt chữ mi ka làm huy hiệu 111 150.000
Cộng phát sinh 150.000 500.000 Dư cuối quý 150.000
Biểu 50
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Đặng Quốc Hùng
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Dư đầu quý 400.000
PT282 14/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 100.000
PC 323 117 Tạm ứng làm biển nội quy 111 200.000
PT299 3/8 Nộp hoàn tạm ứng 111 200.000
PT 336 21/9 Nộp hoàn tạm ứng 111 50.000
Cộng phát sinh 200.000 350.000 Dư cuối quý 250.000
Biểu 51
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Nguyễn Đăng Việt
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Dư đầu kỳ 300.000
PC 364 28/7 Tạm ứng làm giấy tờ đi Nhật 111 1.400.000
PT297 3/8 Việt nộp hoàn tạm ứng 111 1.000.000
PC344 2/8 Tạm mua hàng mẫu đi Nhật 111 2.000.000
Cộng phát sinh 3.400.000 1.000.000 Dư cuối quý 2.700.000
Biểu 52
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Phạm Văn Tuấn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Dư đầu quý 7.082.719
PC244 4/7 Tuấn nộp hoàn TƯ 111 3.548.000
PC330 12/8 Tuấn TƯ tiền xuất hàng đi nhận bột ĐL 111 2.400.000
PT 332 18/7 Tuấn nộp hoàn vay tạm ứng 111 2.400.000 PC356 11/8 Tạm ứng làm thủ tục xuất hàng đi Đức 111 2.000.000
PT316 28/8 Nộp hoàn vay tạm ứng 1.000.000
PT 333 25/9 Nộp hoàn vay tạm ứng 111 3.200.000
PC409 14/9 Tuấn TƯ đi nhận Silicon ĐL 111 1.200.000 PC 486 25/9 Tạm ứng trả trước v/c máy SG - HN 111 14.000.000
Cộng phát sinh 20.600.000 10.148.000 Dư cuối quý 17.534.719
Biểu 53
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Đỗ Chí Trường
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư 5.640.000
PT 392 31/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 3.240.000
PC 376 238 Tạm ứng thuê xe lu đường và sân 111 1.000.000
PT318 31/8 Ông Trường nộp hoàn tạm ứng 111 500.000
Cộng phát sinh 1.000.000 3.740.000 Dư cuối quý 2.900.000
Biểu 54
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Nguyễn Đỗ Hoàn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư 10.000.000
PT279 20/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 6.900.000
PC 331 14/7 Vay vốn công ty để hoạt động 111 6.000.000 PC346 2/8 Tạm ưng tiền đạt cọc thuê gian hàng 111 1.750.000
Cộng phát sinh 7.750.000 6.900.000 Dư cuối quý 10.850.000
Biểu 55
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Nguyễn Thái Hiển
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Dư đầu kỳ 1.350.000
PC375 23/8 Tạm ứng mua vật tư làm hoa gỗ 111 2.000.000
PT349 31/8 Nộp hoàn tạm ứng 111 500.000
Cộng phát sinh 2.000.000 500.000 Dư cuối quý 2.850.000
Biểu 56
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Bà: Nguyễn Ngọc Châu
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC 348 3/8 Tạm ứng mua đĩa nhựa 111 875.000
Số phát sinh
Biểu 57
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Ông: Đỗ Minh Hùng
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số dư 3.000.000
PT278 8/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 3.000.000
PC 320 30/7 Tạm ứng mua lắp điện, mua vật tư 111 8.000.000 PC359 14/8 Tạm ứng mua mua vật tư PX Đ/C 111 8.500.000
PT306 10/8 Nộp hoàn tạm ứng 111 13.000.000
PT364 13/9 Nộp hoàn tạm ứng 111 3.000.000
PC 491 26/9 Tạm ứng mua đồ sửa chữa máy 111 4.000.000
Cộng phát sinh 20.500.000 19.000.000 Dư
Biểu 58
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Bà: Nguyễn Hải Yến
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC384 10/8 Yến PX Đ/C TƯ bồi dưỡng cho CN 111 150.000
PT 313 24/8 Nộp hoàn tạm ứng 111 150.000
Cộng phát sinh 150.000 150.000
Dư cuối quý 0
Biểu 59
SỔ CHI TIẾT TK 141 QUÝ 3 NĂM 2000
Bà: Lê Hải Vân
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
PC 341 15/8 Tạm ứng tiền nghỉ thai sản 111 1.000.000
Số phát sinh
Biểu 60
Bộ: Giao thông vận tải
Đơn vị: Công ty mỹ nghệ XK & TTNT