II. Thực trạng thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt giai đoạn 2008-
2010 của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt
Đơn vị tính: tỷ đồng
Nội dung Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
KH TH KH TH KH TH
Doanh thu xây lắp 262,5 263,35 379 431,88 519,5 545,79 Doan thu từ sản
phẩm công nghiệp 51 52,83 59 69,55 72 77,62
Doanh thu cho thuê
văn phòng - - - 2 2,13
Doanh thu dịch vụ & khác
6,5 6,56 7 5,58 6,5 7,17
Tổng cộng 320 322,74 445 507,01 600 632,71
Nguồn: Công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt Ta có biểu đồ so sánh kết quả thực hiện so với kế hoạch đặt ra của công ty giai đoạn 2008 – 2010:
Biểu đồ 3: kết quả thực hiện kết hoạch và kế hoạch doanh thu thuần của công ty
Nhìn vào biểu đồ ta thấy doanh thu thuần của công ty đều tăng qua các năm tuy sự tăng trưởng là không đều nhau giữa các năm trong giai đoạn 2008 – 2010. Và
trong giai đoạn 2008 – 2010 thì kết quả thực hiện về doanh thu thuần đều vượt kế hoạch đề ra
Bảng 2.3: Kế hoạch và kết quả thực hiện lợi nhuận gộp của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt giai đoạn 2008 – 2010
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
KH TH KH TH KH TH
Lợi nhuận gộp từ hoạt động xây lắp và sản phẩm công nghiệp
34,5 34,59 46,5 55,42 51 52,013
Lợi nhuận dịch vụ khác 3 3,43 3,5 3,57 4 4,032
Tổng cộng 37,5 38,02 50 58,99 55 56,045
Nguồn: Công ty cổ phần công trình đường sắt
Biểu đồ 5: Kết quả thực hiện kế hoạch về lợi nhuận của công ty cổ phần công trình đường sắt giai đoạn 2008 – 2010
Bảng 2.4: Tỷ trọng các loại chi phí so với doanh thu thuần của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt giai đoạn 2008-2010
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Giá trị %/DT
thuần Giá trị %/DT thuần Giá trị %/DT thuần Giá vốn bán hàng 284,716 88,22% 448,022 88,37% 517,22 81,75% Chi phí tài chính 10,105 3,13% 6,174 1,22% 15,06 2,38% chi phí bán hàng 32 0,01% - 0,00% - 0,00% Chi phí QLDN 12,457 3,86% 20,561 4,06% 37,39 5,91% Chi phí khác 1,821 0,56% 0,476 0,09% 0,65 0,10% Tổng 309,131 95,78% 475,233 93,73% 570,32 90,14%
Nguồn: Công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt Từ các số liệu trên cho thấy lợi nhuận gộp chủ yếu là tăng qua các năm, do năm 2009 do có các gói kích cầu của chính phủ làm cho lợi nhuận gộp của công ty tăng cao, và tới năm 2010 thì không còn nên lợi nhuận công ty bị giảm so với năm 2009. Và nhìn vào các chỉ tiêu kế hoạch đều được đặt ra tăng so với năm trước là do: từ bảng 2.4 ta thấy tỷ lệ giữa tổng chi phí so với doanh thu thuần của công ty đều giảm qua các năm, từ đó cho thấy khả năng lợi nhuận sẽ tăng. Không những thế công ty còn đầu tư thêm các trang thiết bị hiện đại, và đội ngũ cán bộ công nhân viên dần được đào tạo để có tay nghề cao hơn, như vậy sẽ làm tăng năng suất lao động cho công ty. Năm 2010 thì do tình trạng lạm phát cao của Việt Nam làm giá cả nguyên vật liệu tăng cao và không còn các gói kích cầu như năm 2009 và năm 2009 công ty được giảm 50% về thuế thu nhập doanh nghiệp nên kế hoạch lợi nhuận gộp của công ty đã được điều chỉnh giảm từ 64 tỷ đồng xuống còn 55 tỷ đồng (thấp hơn lợi nhuận gộp thực tế năm 2009) để cho phù hợp với tình hình thực tế.
Tỷ trọng chi phí của công ty luôn giảm qua các năm là do việc kiểm tra, kiểm soát các đơn vị trực thuộc luôn được tăng cường, chủ động điều phối, luân chuyển trong kinh doanh nhằm mục tiêu tiết kiệm và tránh lãng phí vốn, hạn chế rủi ro và có thể đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn. Và cũng do công ty luôn giữ được mức độ tăng doanh thu thuần qua mỗi năm nên đã làm cho tỷ trọng chi phí giảm qua các năm.
Để đạt được kết quả trên là do các ban ngành trong công ty đã phấn đấu thực hiện kế hoạch đề ra:
Công tác kế hoạch kinh doanh: trong giai đoạn đã ký kết được nhiều hợp đồng xây lắp lớn và ký kết được các hợp đồng cho thuê văn phòng tại Hà Nội. Đồng
thời đã thống kê tổng hợp, đánh giá kết quả thực hiện nhiệm vụ kế hoạch hàng tháng kịp thời, phục vụ chỉ đạo điều hành sản xuất kinh doanh toàn công ty.
Công tác đấu thầu và lập dự án đầu tư: Xây dựng hồ sơ dự thầu, hồ sơ đề xuất chỉ định thầu như: gói thầu số 15: Xây dựng nút gioa Yên Tử ; gói thầu số 16: Xây dựng cầu vượt Km 106+289; gói thầu Cầu Trung Quán – Quảng Bình…. Làm thủ tục chào giá cho đối tác nước ngoài: Cầu thiệu Khánh; gói thầu CP1c; CP1c&CP1d; gói thầu số 3: đường sắt nội đô Bến Thành – Suối Tiên….
Công tác vật tư, thiết bị: Đã cung cấp kịp thời đầy đủ vật tư các loại cho hoạt động sản xuất của các đơn vị thành viên và trong giai đoạn đã ký kết nhiều hợp đồng mua bán vật tư kỹ thuật các loại. Trong giai đoạn đã thực hiện các thủ tục đầu tư và thuê thiết bị phục vụ cho sản xuất kinh doanh. Điều động, điều chuyển kịp thời thiết bị, phương tiện chủ yếu phục vụ thi công
Công tác kỹ thuât – công nghệ - chất lượng: Bố trí cán bộ trực tiếp chỉ đạo hiện trường, đặc biệt trên các công trình trọng điểm. Phối hợp với chủ đầu tư kịp thời xủ lý sự cố kỹ thuật trong thi công. Tăng cường công tác kiểm tra giám sát chất lượng công trình xây dựng. Lập và xác nhận khối lượng xây lắp hoàn thành công trình, hạng mục công trình với chủ đầu tư, phục vụ cho công tác thanh toán thu hồi vốn, đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh. Duy trì và thực hiện tốt hệ thống quản lý chất lượng theo ISO 9001-2008.
Công tác tài chính kế toán: Chủ động phối hợp với các chủ đầu tư tích cực thu hồi vốn và tận dụng các nguồn vốn. Giải quyết kịp thời vốn mua sắm thiết bị thi công, mua vật tư, nguyên nhiên vật liệu, trả lương CBCNV và phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất của các xí nghiệp thành viên. Tham gia kiểm tra công tác kế toán tài chính một số đơn vị thành viên, hướng dẫn khắc phục những thiếu sot, tồn tại về công tác tài chính kế toán của đơn vị. Giải quyết những tồn tại quá trình kiểm toán các công trình công ty đã thi công xong với kiểm toán nhà nước đạt hiệu quả.
Giữa các phòng ban đã có sự phối hợp với nhau trong việc sản xuất kinh doanh của công ty. Vì vậy đã tránh được tình trạng công việc trùng lặp giữa các phòng ban.
Công ty cũng đã không ngừng việc mở rộng thêm sản xuất kinh doanh (mặc dù tốc độ đang còn thấp do hạn chế về vốn của công ty) như mở thêm nhà xưởng sản xuất tại Đà Nẵng, Thừa Thiên Huế, Nghệ An.
1.2. Đội ngũ CBCNV, đời sống xã hội
Để việc sản xuất kinh doanh đạt kết quả cao thì trình độ cán bộ công nhân viên đóng một vai trò rất quan trọng. Nó quyết định đến năng suất của công ty và quyết định tới sự phát triển bền vững của công ty trong tương lai. Dưới đây là tình hình về trình độ lao động của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt giai đoạn 2008-2010.
Bảng 2.5: trình độ lao động của công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt giai đoạn 2008-2010
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Trên đại học 1 1 3 Đại học 192 209 214 Cao đẳng, Trung cấp 64 84 86 Công nhân kỹ thuật và lao động phổ thông 1068 1099 1105 Tổng 1325 1393 1408
Nguồn: công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt Nhìn vào số liệu ta thấy công ty cũng đã chú ý tới việc đạo tạo, tuyển lao động có tay nghề. Tuy nhiên thì trình độ lao động có trình độ trên đại học của công ty vẫn đang còn thấp. Công ty cũng đã tổ chức các thi nâng ngạch nâng bậc cho lao động và tổ chức các lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho lao động.
Để đảm bảo cho việc sản xuất kinh doanh thì công ty không những cần phải chú ý đến sản phẩm, thị trường mà còn cần phải chú ý quan tâm tới đời sống của cán bộ công nhân viên trong công ty. Khi đời sống CBCNV đảm bảo thì sẽ có thể tăng năng suất lao động của CBCNV.
Bảng 2.6: thu nhập trung bình của CBCNV giai đoạn 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
KH TH KH TH KH TH
Mức lương
trung bình 2,5 2,73 3 3,3 4 4,769
Nguồn: công ty cổ phần Công Trình Đường Sắt Từ bảng cho thấy công ty luôn đặt kế hoạch cho mức lương năm sau cao hơn năm trước. Bởi vì nhu cầu của người lao động ngày càng cao, không những thế giá cả hàng hóa cũng không ngừng tăng lên vì vậy để đáp ứng được nhu cầu sinh hoạt của CBCNV thì đòi hỏi phải tăng mức lương cho họ. Và trong thực tế thì công ty mỗi năm đều tăng mức lương cho CBCNV trong công ty và còn đạt cao hơn kế hoạch đề ra. Từ đó sẽ làm cho CBCNV sẽ phấn đấu hết mình vì công ty và sẽ tăng năng suất lao động của mình góp phần vào việc thực hiện đạt các chỉ tiêu đề ra của công ty.
Và để cho CBCNV luôn cố gắng đạt thành tích cao, năng suất lao động cao thì công ty đã có những chế độ khen thưởng cho nhân viên gắn với kết quả hoạt
động kinh doanh và năng suất lao động của mỗi CBCNV cho mỗi sản phẩm hoặc kết quả từng công đoạn sản phẩm, công trình.
Công ty đã thực hiện chính sách bảo hiểm thất nghiệp, bảo hiểm y tế đối với người lao động (100% cán bộ công nhân viên được đóng bảo hiểm)