NĂM 2010 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Quabảng 3.1 ta có nhận xét chung là qua 3 năm 2010- 2012 ngân hàng đã đạt đƣợc muc tiêu của mình là lợi nhuận, mặc dù lợi nhuận thay đổi liên tục nhƣng đây cũng là điều kiện cần thiết để Ngân hàng tồn tại và phát triển. Cụ
21
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2009 – 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
NĂM CHÊNH LÊCH
2009 2010 2011 2012 2010/2009 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số
tiền %
Số
tiền % Số tiền %
Tổng thu nhập 298.500 328.350 413.510 331.767 29.850 10,00 85.160 25,94 -81.740 -19,75
Thu nhập từ lãi 268.650 296.894 371.403 313.755 28.244 10,51 74.509 25,10 -57.648 -15,52 Thu nhập ngoài lãi 29.850 31.456 42.107 18.012 1.606 5,38 10.651 33,86 -24.095 -57,01
Tổng chi phí 254.376 279.814 363.676 307.066 25.438 10,00 83.862 29,97 -56.610 -16,98
Chi phí trả lãi 228.939 258.356 333.370 277.222 29.417 12,85 75.014 29,03 -56.148 -16,84 Chi phí ngoài lãi 25.437 21.458 30.306 29.844 -3.979 -15,64 8.848 41,23 -462 -1,52
Lợi nhuận 44.124 48.536 49.834 24.701 4.412 10,00 1.298 2,68 -25.133 -50,44
22
thể lợi nhuận năm 2011 đạt 49.834 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 2,68% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 24.701 triệu đồng giảm 50,44% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do năm 2012 là một năm rất khó khăn của nền kinh tế với nhiều cung bậc khác nhau , thị trƣờng vàng thay đổi bất thƣờng, NHNN có đến 6 lần giảm lãi suất huy động và cho vay từ 14% xuống còn 8%/năm, nợ xấu tăng Ngân hàng chƣa xử lý đƣợc và đây cũng là vấn đề đã và đang tác động tiêu cực đến toàn bộ hệ thống Ngân hàng trong thời điểm này , từ đó dẫn đến tín dụng tăng trƣởng thấp. Tuy nhiên Ngân hàng vẫn kinh doanh có hiệu quả, vẫn đảm bảo kinh doanh có lợi nhuận mặc dù không cao so với năm 2010 và năm 2011, để đạt đƣợc thành quả nhƣ vậy là do: Thứ nhất, do sự lãnh đạo đúng đắn của Ban lãnh đạo và sự quyết tâm của toàn thể nhân viên Chi nhánh cố gắng hoàn thành tốt nhiệm vụ. Thứ hai, Ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, tăng cƣờng công tác huy động vốn và cho vay, đa dạng hóa các hình thức kinh doanh nhƣ: phát hành thẻ ATM, phát hành kỳ phiếu...
Các khoản thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ lãi hoạt động tín dụng và thu ngoài lãi của hoạt động dịch vụ. Tổng thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục vào năm 2010 – 2011. Năm 2011, thu nhập từ lãi của Ngân hàng đạt 371.403 triệu đồng, tăng 74.509 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012, thu nhập từ lãi đạt 313.755 triệu đồng, giảm 57.648 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 19,75% so với năm 2011. Do trong năm 2012 Ngân hàng hạn chế cho vay nên thu nhập từ lãi giảm đó là điều tất nhiên. Thu nhập ngoài lãi của là các khoản thu từ dịch vụ của Ngân hàng bao gồm: dịch vụ bảo lãnh, tài trợ thƣơng mại, thanh toán ngân quỹ, dịch vụ ngoại hối…Cao nhất là năm 2011 thu nhập ngoài lãi đạt 42.107 triệu đồng, thấp nhất là năm 2012 đạt 18.012 triệu đồng, giảm 24.095 triệu đồng so với năm 2011. Mặc dù thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ lệ rất thấp nhƣng cũng góp phần vào việc tăng thu nhập cho Ngân hàng.
Bên cạnh việc tăng thu nhập thì Ngân hàng cũng cần chú trọng đến việc giảm thiểu chi phí một cách tối đa, từ đó việc kinh doanh của Ngân hàng mới đem lại kết quả tốt. Từkết quả hoạt động kinh doanh ta thấy tổng chi phí tăng, giảm liên tục và tỷ lệ thuận với tổng thu nhập của Ngân hàng. Năm 2011 chi phí của Ngân hàng là 363.676 triệu đồng, tăng 83.862 triệu đồng so với năm 2010, và giảm 56.610 triệu đồng so với năm 2012. Sự giảm xuống của chi phí là do lạm phát giảm và lãi suất Ngân hàng cũng giảm.
Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2010 – 2012 luôn đạt kết quả tốt mặc dù có tăng, có giảm.Lợi nhuận trong năm 2011 là 49.834 triệu đồng tăng 1.298 triệu đồng so với năm 2010, giảm 25.133 triệu đồng so với năm 2012, nguyên nhân
23
giảm lợi nhuân là do năm 2012 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nợ xấu tăng nên Ngân hàng thận trọng hơn trong các khoản vay không hoàn lại vốn.
Bảng 3.2Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đông Á chi nhánhCần Thơ 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu NĂM CHÊNH LỆCH 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%)
1. Tổng thu nhập 168.612 140.512 150.145 -28.100 -16,67 9.633 6,86
Thu nhập từ lãi 148.561 125.502 135.100 -23.059 -15,52 9.598 7,65 Thu nhập ngoài lãi 20.051 15.010 15.045 -5.041 -25,14 35 0,23
2. Tổng chi phí 157.845 128.000 139.500 -29.845 -18,91 11.500 8,98
Chi phí trả lãi 138.904 113.152 124.049 -25.752 -18,54 10.897 9,63 Chi phí ngoài lãi 18.941 14.848 15.451 -4.093 -21,61 603 4,06
3. Lợi nhuận 25.643 12.512 10.645 -13.131 -51,21 -1.867 -14,92
Nguồn: Phòng kế toán – Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ
Qua bảng ta thấy các chỉ tiêu thu nhập và chi phí 6 tháng đầu năm nay có sự khởi sắc hơn so với năm 2012. Cụ thể tổng thu nhập 6 tháng đầu năm nay đạt 150.145 triệu đồng tăng 9.633 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc tƣơng ứng là tăng 6,86%. Nguyên nhân là do lãi suất cho vay giảm mạnh, doanh nghiệp không còn rào cản để tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, nợ xấu Ngân hàng giảm nên kéo theo thu nhập tăng. Diễn biến thị trƣờng hiện nay chƣa thể nói là khó khăn đã đi qua, song khả năng mặt bằng lãi suất 6 tháng cuối năm sẽ không có nhiều thay đổi, bởi Chính phủ vẫn đang tăng cƣờng kiềm chế lạm phát. Mặt khác, đà tăng trƣởng tín dụng của Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung đều tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, nên đây là cơ hội cho Ngân hàng phát triển hoạt động cho vay. So với cùng kỳ năm ngoái thì chi phí 6 tháng đầu năm nay tăng thêm 11.500 triệu đồng, tốc độ tăng 8,98%. Ta thấy tốc độ tăng chi phí cao hơn tốc độ tăng thu nhập nên kéo theo lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 thấp hơn 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể LN 6 tháng đầu năm 2013 là 10.645 triệu đồng thấp hơn 6 tháng dầu năm 2012 là 1.867 triệu đồng, tƣơng đƣơng 14,92%. Nguyên nhân của sự giảm này là mặc dù lãi suất 6 tháng đầu năm 2013 ở xu hƣớng giảm mạnh, đến cuối tháng 6 chỉ còn 7%/năm với kỳ hạn dƣới 6 tháng và kỳ hạn dài chỉ còn 8 – 10%/năm nhƣng huy động vốn vẫn tăng mạnh, bên canh đó NHNN đã tích cực can thiệp bình ổn thị trƣờng vàng, chấm dứt trang
24
thái huy động và cho vay bằng vàng, chính những vấn đề này đã lý giải cho việc lợi nhuận của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 thấp hơn 6 tháng đầu năm 2012.
Nhìn chung hoạt động kinh doanh của chi nhánh co hiệu quả, kết quả có đƣợc là do nguyên nhân chủ quan, khách quan nhƣ sau:
- Ngân hàng có chiến lƣợc kinh doanh hợp lý, tăng huy động vốn để sử dụng nguồn vốn có chi phí thấp, sáng tạo và thích ứng với sự biến động lãi suất thị trƣờng cũng nhƣ đã tích cực mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng.
- Nhiều biện pháp chăm sóc khách hàng đã đƣợc Đông Á Cần Thơ áp dụng và mang lại hiệu quả. Đồng thời với phong cách phục vụ ân cần, nhiệt tình, chuyên nghiệp nên Đông Á Cần Thơ luôn đƣợc khách hàng biết đến nhƣ một Ngân hàng có chính sách phục vụ ấn tƣợng. Đây đƣợc xem là lợi thế cạnh tranh của Ngân hàng trong thời gian qua.
- Chính sách ƣu đãi lãi suất tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn giá rẻ làm tăng dƣ nợ, tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
25
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ