Dƣ nợ cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dƣ nợ là khoản vay của khách hàng qua các năm chƣa đến thời điểm thanh toán hoặc đến thời điểm trả nợ gốc và lãi nhƣng khách hàng không đủ khả năng trả nợ, nói cách khác thì dƣ nợ cho vay chính là khoản tiền mà ngân hàng đã giả ngân nhƣng chƣa thu hồi về. Dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 nhƣ sau:
Bảng 4.9: Doanh số dƣ nợ ngân hàng Đông Á chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2010, 2011, 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
NĂM CHÊNH LỆCH
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1.Theo TPKT 905.873 1.113.780 1.638.432 207.907 22,95 524.652 47,11 DNNN 253.890 80.953 126.156 -172.937 -68,11 45.203 55,84 Cty Cổ phần 212.680 402.225 488.911 189.545 89,12 86.686 21,55 Cty TNHH 271.610 449.285 530.780 177.675 65,42 81.495 18,14 DNTN 166.003 177.837 434.962 11.834 7,13 257.125 144,58 Cá thể 1.690 3.480 57.632 1.790 105,92 54.152 1556,09 2. Theo NKT 905.873 1.113.780 1.638.432 207.907 22,95 524.652 47,11 Thủy sản 171.610 132.800 202.339 -38.810 -22,62 69.539 52,36 Công nghiệp 38.617 82.222 88.434 43.605 112,92 6.212 7,56 Xây dựng 295.788 551.542 913.714 255.754 86,47 362.172 65,67 TMDV 162.116 147.718 121.420 -14.398 -8,88 -26.298 -17,80 Ngành khác 237.742 199.498 312.523 -38.244 -16,09 113.025 56,65
45
4.3.3.1 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp nhà nƣớc
Dƣ nợ ngắn hạn ở loại hình DNNN tăng giảm không đều qua 3 năm 2010 – 2012. Do trong giai đoạn này NH cho vay tăng g đối với khách hàng là DNNN, chỉ cho vay khách hàng thân thiết, có lịch sử tín dụng tốt, sàn lọc những khách hàng thân thiết, sàn lọc những khách hàng có phƣơng án kinh doanh hiệu quả đối với khách hàng mới, loại bỏ những khách hàng yếu kém, tìm kiếm những khách hàng có uy tín. Năm 2011 DSCV tăng nhẹ nhƣng thu nợ tăng mạnh, việc thu hồi nợ khá tốt, làm dƣ nợ giảm.. 6 tháng đầu năm 2013 doanh số dƣ nợ ngắn hạn đạt 148.406 triệu đồng 77.916 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 110,53% so với cùng kỳ năm trƣớc trong năm 2012 doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả nên không trả nợ đƣợc cho ngân hàng làm cho dƣ nợ tồn đến đầu năm nay vẫn còn.
Bảng 4.10:Doanh số dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013
Đơn vị tính : Triệu đồng
Chỉ tiêu
NĂM CHÊNH LỆCH
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1.Theo TPKT 855.782 1.119.171 1.702.184 263.389 30,78 583.013 52,09 DNNN 199.627 70.490 148.406 -129.137 -64,69 77.916 110,53 Cty Cổ phần 116.680 318.363 455.313 201.683 172,85 136.950 43,02 Cty TNHH 261.610 351.847 535.780 90.237 34,49 183.933 52,28 DNTN 276.003 374.003 496.762 98.000 35,51 122.759 32,82 Cá thể 1.862 4.468 65.932 2.606 139,96 61.464 1375,65 2.Theo NKT 855.182 1.119.171 1.702.184 263.989 30,87 583.013 52,09 Thủy sản 93.773 169.588 172.344 75.815 80,85 2.756 1,63 Công nghiệp 43.093 84.222 98.334 41.129 95,44 14.112 16,76 Xây dựng 365.080 528.288 846.189 163.208 44,70 317.901 60,18 TMDV 127.218 116.780 135.632 -10.438 -8,20 18.852 16,14 Ngành khác 226.618 220.293 449.683 -6.325 -2,79 229.390 104,13
Nguồn: Phòng tín dụng – Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Cần Thơ,2011,2012,2013
Công ty cổ phần
Tăng liên tục trong năm 2010 – 2012. Năm 2011 dƣ nợ là 402.225triệu đồng, tăng 189.545triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 89,12% so với năm 2010. Năm 2012 đạt 488.911 triệu đồng tăng 86.686 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 21,55% so với năm 2011. Dƣ nợ ngắn hạn ở loại hình này tăng vào năm 2011 là do năm 2011 cho vay nhiều hơn nhƣng thu nợ lại ít hơn dẫn đến dƣ nợ tăng. Điều này đòi hỏi ngân hàng cần có những biện pháp kịp thời nhằm quản lý dƣ
46
nợ loại hình doanh nghiệp này một cách hiệu quả nhất, bởi vì khi dƣ nợ tăng lên quá cao đồng nghĩa với việc ngân hàng đã tăng trƣởng tín dụng vào một lĩnh vực khi có rủi ro thì không phân tán đƣợc. Và 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ là 455.313 triệu đồng tăng 136.950 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 43,02% so với cùng kỳ năm trƣớc. Với tình hình dƣ nợ nhƣ trên doanh nghiệp cần chú ý hơn vào công tác thu nợ làm giảm dƣ nợ cho ngân hàng.
Công ty trách nhiệm hữu hạn
Dƣ nợ cho vay thuộc thành phần công ty trách nhiệm hữu hạn cũng tăng đều qua 3 năm. Do tình hình dƣ nợ của năm trƣớc còn tồn động, mặc khác do ngân hàng tin tƣởng nên gia tăng thêm nguồn vốn mà không lƣờng trƣớc đƣợc diễn biến của nền kinh tế dẫn đến tình hình dƣ nợ tăng lên đáng kể. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ đối với công ty trách nhiệm hữu hạn đạt 535.780 triệu đồng tăng 183.933 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 52,28% so với cùng kỳ năm 2012. Do ngân hàng đã thực hiện theo quy định của NHNN hạ lãi suất cho vay nhằm tạo mọi điều kiện cho doanh nghiệp có thể dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn vay của ngân hàng nên mức dƣ nợ tăng lên.
Doanh nghiệp tƣ nhân
Dƣ nợ DNTN cũng liên tục tăng trong những năm gần đây. Dƣ nợ 2012 tăng 144,58% so với năm 2011. Dƣ nợ có xu hƣớng tăng là do trong năm ngân hàng đã tiến hành cho vay nhiều doanh nghiệp thi công các công trình nhƣ: xây dựng cầu đƣờng, xây dựng trƣờng học,... Cho thấy rằng công tác thu nợ đối với doanh nghiệp tƣ nhân còn khó khăn trong khi tình hình kinh tế có nhiều biến động và gặp nhiều khó khăn. Và trong 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ thành phần này đã tăng 122.759 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 32,82% so với cùng kỳ do ngân hàng áp dụng chính sách khách hàng cạnh tranh, linh hoạt, hiệu quả nhằm mở rộng và nâng cao quy mô tín dụng hơn nữa.
Cá thể
Ta thấy dƣ nợ có sự biến động tăng dần trong những năm qua. Cụ thể năm 2012 dƣ nợ tăng 54.152 triệu đồng tƣơng ứng tăng 1.556,09% so với năm 2011. Nguyên nhân là do nhu cầu vay vốn của khách hàng cá nhân luôn cao và do chính sách kích cầu của nhà nƣớc nên nhu cầu mua sắm và tiêu dùng của ngƣời dân cũng tăng cao dẫn đến dƣ nợ cho vay tăng. Mặt khác, ngân hàng đã mở thêm nhiều sản phẩm vay mới nhƣ cho vay tài sản hình thành trong tƣơng lai. Đây là những món vay hứa hẹn sẽ mang lại nhiều lợi nhuân cho ngân hàng, đồng thời tạo cho ngân hàng một chỗ đứng ngày càng vững chắc trong lòng khách hàng.
47
Nhìn chung, hoạt động của ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ ngày càng phát triển với dƣ nợ ngày càng tăng. Để có đƣợc kết quả này thì ngoài sự lãnh đạo của ban giám đốc, các trƣởng phòng, phó phòng, phải kể đến sự nổ lực của cán bộ tín dụng. Đặc biệt là các cán bộ tín dụng đã làm tốt nhiệm vụ của mình, vì thái độ phục vụ của nhân viên ảnh hƣởng rất lớn đến việc tạo nguồn vốn cũng nhƣ sử dụng vốn của ngân hàng. Từ đó tạo thêm uy tín cho ngân hàng với khách hàng.
4.3.3.2 Phân tích dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế
Thủy sản
Dƣ nợ ngắn hạn ngành thủy sản trong giai đoạn này có nhiều biến động. Năm 2012 dƣ nợ 202.339 triệu đồng tăng 69.539 triệu đồng tƣơng đƣơng 52,36% so với năm trƣớc. Dƣ nợ tăng là do mấy năm trƣớc tình hình thu nợ ở nhóm ngành thủy sản không tốt trong nên ngân hàng đã ngừng tăng trƣởng tín dụng ở lĩnh vực này thay vào đó là tập trung thu nợ, và chỉ cho vay đối với khách hàng đáp ƣng đủ yêu cầu của ngân hàng để tránh gặp rủi ro cho ngân hàng. Dƣ nợ ngành thủy sản biến động vào 6 tháng đầu năm 2013 con số này giảm 1,63% so với cùng kỳ năm trƣớc vì năm 2013 các loại hàng hóa cung ứng đầu vào nhƣ điện, xăng dầu tăng cao kéo theo giá thành sản phẩm tăng, ngoài ra năng lực điều hành của các doanh nghiệp còn hạn chế nên dễ phát sinh chi phí, làm giảm sức cạnh tranh trong việc xuất khẩu thành phẩm so với các nƣớc khác. Khó khăn trong việc xuất khẩu nên doanh nghiệp vẫn còn tồn động nợ tại ngân hàng.
Công nghiệp
Dƣ nợ ngành công nghiệp tăng trong giai đoạn 2010-2012 . Cụ thể dƣ nợ ngắn hạn ngành công nghiệp năm 2012 đạt 88.434 triệu đồng 6.212 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng7,56% so với năm 2011. Công nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu cho vay của ngân hàng tuy nhiên ngân hàng cũng đang từng bƣớc nâng dần tỷ trọng nhóm ngành này lên để bắt kịp với xu hƣớng phát triển các ngành công nghiệp trên địa bàn trong giai đoạn 2011 – 2015 ( thể hiện trong quyết định 1311/QĐ – UBND của UBND Thành phố Cần Thơ), nên các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, cần nhiều vốn cho việc nâng cao chất lƣợng máy móc, cải tiến kỹ thuật, nâng cao chất lƣợng sản phẩm vì vậy dƣ nợ tăng. Dƣ nợ ngành này 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với cùng kỳ năm trƣớc.
Xây dựng
48
Cụ thể dƣ nợ ngắn hạn năm 2011 là 551.542 triệu đồng, sang năm 2012 con số này tăng lên 913.714 triệu đồng tăng 362.172 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 65,67% so với năm 2011. Nguyên nhân là do năm 2012 doanh nghiệp trong ngành xây dựng gặp nhiều khó khăn trong khi có quá nhiều doanh nghiệp đang tồn tại, sức canh tranh cao để giành quyền thực hiện công trình, trong khi các dự án bất động sản cũng gây khó khăn do phải bán giá thấp nhƣng chi phí lại cao ảnh hƣởng đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp. Và 6 tháng đầu năm 2013 đạt 846.189 triệu đồng tăng 60,18% triệu đồng do ngân hàng không thu đƣợc nợ nên làm cho dƣ nợ tăng so với cùng kỳ năm trƣớc đó.
Thƣơng mại dịch vụ
Dƣ nợ ngành TMDV trong giai đoạn này có nhiều khởi sắc, DSCV ngành này tăng, bên cạnh đó tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đạt hiệu quả, doanh nghiệp thực hiện tốt nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng làm cho dƣ nọ của ngân hàng giảm xuống. và trong 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ ngành nay tăng 16,14% so với cùng kỳ năm trƣớc. Do ngân hàng thấy đƣợc sự tăng trƣởng của nhóm ngành này trong tƣơng lai nên chú trọng cho vay và các khoản vay này chƣa đên hạn trả nên dƣ nợ mới tăng lên.
Ngành khác
Dƣ nợ ngắn hạn ở nhóm ngành kháctăng giảm không đều trong giai đoạn này. Năm 2012là312.523 triệu đồng tăng 113.025 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 56,65% so với năm trƣớc. Dƣ nợ năm 2012 tăng là do trong năm này giá cả hàng hóa tăng cao nhƣng nhu cầu tiêu dùng là thiết yếu, mặc dù cố cắt giảm chi tiêu nhƣng ngƣời dân vẫn không sao chống chọi với lạm phát, chi phí phát sinh nhiều hơn thu nhập làm cho việc trả nợ cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn..