Trong b i c nh khó kh n chung c a n n kinh t th gi i c ng nh trong n c, ho t đ ng c a BIDV nói chung và BIDV ông Sài Gòn nói riêng c ng đ i m t v i nhi u khó kh n, thách th c. Tuy nhiên, v i đ nh h ng phát tri n, kh n ng qu n tr
đi u hành linh ho t c a Ban giám đ c, cùng v i s n l c và ph n đ u không ng ng c a toàn th cán b công nhân viên trong chi nhánh đư đ t đ c nh ng k t qu kinh
doanh đáng khích l , góp ph n quan tr ng vào công cu c phát tri n kinh t đ t n c
và đ m b o an sinh xã h i.
K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV ông Sài Gòntrong 3 n m g n đây đ t đ c t c đ t ng tr ng t ng đ i cao, luôn hoàn thành t t k ho ch kinh doanh mà Tr s chính giao. Nh ng k t qu đ t đ c c th nh sau: B ng 2.1: M t s ch tiêu ho t đ ng ch y u t n m 2010 đ n 2012 VT: t đ ng, % TT N i dung N m 2010 N m 2011 N m 2012 1 Ch tiêu quy mô (t đ ng)
T ng tài s n 2.177 2.393 3.000
Huy đ ng v n cu i k 2.018 2.261 2.882
Huy đ ng v n bình quân 1.667 1.878 2.309
D n cu i k 1.184 1.196 1.347
D n bình quân 1.035 1.122 1.175
2 Ch tiêu k t qu kinh doanh (t đ ng)
Chênh l ch thu chi
(tr c trích DPRR và thu n ngo i b ng ) 60 81 74
Trong đó, thu d ch v ròng 11,8 12,3 13,7
Trích DPRR 11,8 17,8 23,5
Thu n h ch toán ngo i b ng
L i nhu n tr c thu 47 63 58 3 Ch tiêu c c u, ch t l ng (%) T l d n /Huy đ ng v n 59 53 47 T l d n trung dài h n/T ng d n 41,3 41,7 35,2 T l n x u 0,02 2,45 2,13 T l d n nhóm 2/ T ng d n 10,23 11,82 6,43 T l l i nhu n t ho t đ ng tín d ng 15,5 16,8 19,8
Ngu n: Báo cáo t ng k tn m 2010-2012 c a BIDV ông Sài Gòn.
+ T ng tài s n: T ng tài s n t ng bình quân trên 17,6%, đ n 31/12/2012 đ t
3.000 t đ ng, t ng g n 1,4 l n so v i 2010. Trong đó, n m 2011 t ngnh g n 10% và n m 2012 t ng m nh g n 25,4%.
Bi u đ 2.1: Bi u đ t ng tài s n n m 2010 - 2012
vt: t đ ng
Ngu n: Báo cáo t ng k t n m 2010-2012 c aBIDV ông Sài Gòn
+ Huy đ ng v n: Huy đ ng v n c ng t ng liên t c qua các n m v i m c t ng
bình quân 17,8% (n m 2011 t ng 12% và n m 2012 t ng 27,5%), đ n 31/12/2012 đ t 2.882 t đ ng g p h n 1,4 l n so v i n m 2010.
Bi u đ 2.2: Huy đ ng v nn m 2010-2012
VT: t đ ng
Ngu n: Báo cáo t ng k t n m 2010-2012 c aBIDV ông Sài Gòn
+ L i nhu n tr c thu : L i nhu n tr c thu không n đ nh qua các n m,
tuy nhiên luôn đ t m c caocho th yđ chi u qu kinh doanh c a chi nhánh. L i nhu n tr c thu l n l t qua các n m 2010-2012 là 47 t , 63 t và 58 t . Nh v y,
2.177 2.393 3.000 0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 2010 2011 2012 T ng tài s n 2.018 2.261 2.882 0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 2010 2011 2012 Huy đ ng v n cu i k
n m 2011 l i nhu n tr c thu t ng m nh 34% so v i n m 2010. Tuy nhiên sang n m 2012,l i nhu n tr c thu l i gi mvà gi mg n 8% so v i n m 2011.
Bi u đ 2.3: L i nhu n tr c thu n m 2010-2012
VT: t đ ng
Ngu n: Báo cáo t ng k t n m 2010-2012 c aBIDV ông Sài Gòn
+ T l n x u: T l n x u n m 2011 t ng quá m nh t 0,02% n m 2010 lên đ t 2,45%. N m 2012, t l n x u có gi m 13% so v i n m 2011 và đ t 2,13%.
Bi u đ 2.4: T l n x un m 2010-2012
VT: %
Ngu n: Báo cáo t ng k t n m 2010-2012 c aBIDV ông Sài Gòn
Tình hình ho t đ ng 6 tháng đ u n m 2013:
Kinh t toàn c u có nh ng d u hi u tích c c, tuy nhiên nhìn chung ph c h i ch m h n m c k v ng do suy gi m t ng tr ng c a Trung Qu c và n . Châu
47 63 58 0 10 20 30 40 50 60 70 2010 2011 2012 L i nhu n tr c thu 0,02% 2,45% 2,13% 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00% 2010 2011 2012 T l n x u T l n x u % Linear (T l n x u %)
Âu thoát kh i suy thoái dài nh t trong l ch s v i vi c khu v c đ ng Euro trong quý 2/2013 l n đ u tiên t ng tr ng d ng k t quý 4/2011, nh ng c ng ch m c 0,3% so quý tr c, th p h n m c trung bình 0,35% k t quý 3/2007. Kinh t M v n trên đà ph c h i nh ng ch a th c s b n v ng, t ng tr ng duy trì trên d i 2% k t quý 1/2010 và l m phát đ t m c 2% trong tháng 7/2013, t o c s đ Fed (C c d tr Liên bang M ) d ki n gi m gói kích thích kinh t (QE-Quantitative Easting) vào quý 4 n m nay và ng ng h n vào quý 2/2014. Nh t B n t ng tr ng ti p t c c i thi n v i m c t ng tr ng (so v i cùng k n m tr c) t ng d n t quý
3/2012. Trong khi đó, Trung Qu c nhi u kh n ng t ng tr ng th p h n k ho ch 7,5% trong n m 2013 do ph i đ i m t v i v n đ n x u ngân hàng và n công đ a ph ng, n đ do nh ng y u kém v c s h t ng và th t c hành chính đang ph i đ i m t v i làn sóng rút v n ra và t ng tr ng suy gi m liên t c t 2010 (gi m t 9,4% quý 1/2010 xu ng 4,8% quý 1/2013).
Kinh t trong n c v c b n ti p t c đ c duy trì n đ nh, t ng tr ng GDP đ c duy trì b ng m c cùng k n m ngoái ( m c 4,9%, cùng k n m 2012 là 4,93%). S ph c h i t ng tr ng ch a th c s ch c ch n do c u n i đ a còn y u và chi phí s n xu t cao, trong khi kh n ng cân đ i ngân sách nhà n c n m 2013 r t
khó kh n. L m phát th p do t ng c u y u và xu h ng gi m giá hàng hoá th gi i, t o d đ a cho đi u ch nh giá c b n trong 6 tháng cu i n m và ti p t c các gi i pháp h tr doanh nghi p, thúc đ y t ng tr ng. Lưi su t ngân hàng gi m nhi u so v i cu i n m 2012, cùng v i đó, thanh kho n c a h th ng đ c c i thi n t t h n nhi u so v i giai đo n tr ng (h s LDR - h s s d ng v n - cho vay/ti n g i ti p t c gi m),t giá tuy có bi n đ ng trong m t th i gian ng n sau khi NHNN đi u ch nh t giá chính th c nh ng ch y u là do y u t tâm lý. Bên c nh đó, tình hình phát tri n doanh nghi p đư b c đ u có nh ng c i thi n. S l ng doanh nghi p đ ng ký thành l p m i đư b t đ u t ng so v i cùng k nh ng tháng g n đây, s l ng doanh nghi p t m d ng ho t đ ng quay tr l i ho t đ ng c ng t ng d n qua t ng tháng. T ng tr ng kinh t có m t s d u hi u chuy n bi n nh ng v n m c th p và đ i m t nhi u khó kh n đ có th đ t m c tiêu c n m là 5,5%.
Trong b i c nh n n kinh t v mô trong và ngoài n c v n không thu n l i, nh ng k t qu kinh doanh c a BIDV ông Sài Gòn 6 tháng đ u n m 2013 v n t ng đ i n đ nh: Các ch tiêu quy mô t ng tr ng nh so v i đ u n m, trong đó đáng chú ý ch tiêu d n tín d ng t ng tr ng t t h n c ; các ch tiêu hi u qu có m c t ng tr ng n đ nh, thu d ch v ròng đ t t ng đ ngso v i cùng k ; các ch
tiêu c c u, ch t l ng đ c c i thi n h n. Tuy nhiên nhi u ch tiêu k ho ch kinh doanh th c hi n còn m c khá th p. Các k t qu c th nh sau:
- Tính đ n ngày 30/6/2013, T ng tài s n đư đ t 3.093 t đ ng, t ng 3% (t ng đ ng 93 t đ ng) so v i đ u n m, tuy nhiên th p h n m c t ng tr ng cùng k n m 2012 - D n tín d ng đ t 1.497 t đ ng, t ng 11,1% (t ng đ ng 150 t ) so v i n m 2012. Ch t l ng tín d ng m c dù có chuy n bi n tích c c v i t l n x u 2,03%, gi m 0,1% so v i đ u n m. T l n nhóm 2 trên t ng d n m c 5,21%, th p h n 1,22% so v i đ u n m. - Huy đ ng v n đ t 3.007 t đ ng, t ng 4,3% (t ng đ ng 125 t đ ng) so v i đ u n m, th c hi n 54,8% (125/228) k ho ch n m 2013.
- L i nhu n tr c thu đ t g n 34,8 t đ ng, t ng 15% so v i 30/06/2012, hoàn
thành 102% k ho ch quý II và 51% k ho ch n m. Thu d ch v ròng đ t g n 7 t đ ng, hoàn thành 99% k ho ch quý II và 43% k ho ch n m 2013.
2.3 Th c tr ng ho t đ ng qu n lỦ dòng ti nt i BIDV ông Sài Gòn
2.3.1 Công tác qu n lỦ v n và ti n m t 2.3.1.1 Qu n lỦ v n
BIDV ông Sài Gòn là m t ph n trong t ng th c a BIDV, ho t đ ng không tách r i v i BIDV. Công tác qu n lý v n t i Chi nhánh th c hi n theo c ch qu n lý v n t p trung hay g i là c ch FTP (Fund Transfer Pricing). ây là c ch qu n lý v n t Trung tâm v n đ t t i Tr s chính và đư đ c BIDV tri n khai thành công t n m 2007 v i m c đích qu n lý v n t p trung nh m nâng cao hi u l c và hi u qu trong công tác đi u hành v n n i b ; t o c ch kinh doanh có tính nh t
quán và bình đ ng chung cho t t c các chi nhánh, các đ n v tr c thu c (các đ n v kinh doanh); phân b chi phí, thu nh p v n m t cách khách quan, công b ng đ đánh giá đúng đóng góp c a các đ n v kinh doanh vào thu nh p chung c a toàn h th ng trên c s phát huy tính n ng đ ng sáng t o trong khai thác ti m n ng th m nh trên t ng đ a bàn. ng th i, qu n lý v n t p trung nh m cân đ i m t cách hi u qu nh t cho các m c tiêu s d ng v n theo đ nh h ng và k ho ch kinh doanh, đ m b o các gi i h n an toàn theo quy đ nh, ki m soát r i ro, đ t đ c các ch tiêu tài chính t t nh t c a ngân hàng.
Th c hi n c ch qu n lý v n t p trung, Chi nhánh tr thành đ n v kinh doanh, tìm ki m l i nhu n t các d ch v cung c p cho khách hàng, th c hi n mua bán v n v i Tr s chính (thông qua Trung tâm v n). Tr s chính s mua toàn b tài s n N c a chi nhánh và bán v n đ chi nhánh s d ng cho tài s n Có.Theo đó, chi nhánh ph i tr lưi cho ho t đ ng “mua” v n (t ng ng v i Tài s n Có) và nh n đ c lưi khi “bán” v n cho Tr s chính (t ng ng v i Tài s n N ). Lưi, hay giá c a ho t đ ng “mua – bán” v n (giá chuy n v n – FTP) trong t ng th i đi m do Tr s chính (Trung tâm v n) xác đ nh và thông báo t i chi nhánh. T đó, thu nh p hay chi phí c a chi nhánh đ c xác đ nh thông qua chênh l ch mua bán v n v i Tr s chính. Chính nh c ch này, s d th a hay thi u h t v tính thanh kho n c a chi nhánh s bù đ p qua l i cho s thi u h t hay d th a thanh kho n c a nh ng chi nhánh khác trong h th ng. Và vì v y vi c th c hi n c ch này đư chuy n các r i ro trong công tác qu n tr v n nh r i ro lưi su t, r i ro thanh kho n t p trung v Tr s chính.
Hình 2.6: Luân chuy n v n gi a các chi nhánh. Tr s chính th c hi n đi u hoà v n gi a các chi nhánh thông qua c ch mua –bán v n.
Ngu n: BIDV, C ch qu n lý v n t p trung
2.3.1.2 Qu n lỦ ti n m t
ti n m t d th a s không sinh l i cho Ngân hàng, ngoài ra nó còn gây r i ro ngân qu làm m t an toàn tài s n choh th ng. Vì v y, t t c các ngân hàng đ u luôn chú tr ng quan tâm h n ch t i đa ngu n ti n m t d th a t n qu không sinh l i nh m đ m b o an toàn tài s n cho h th ng,bên c nh đó còn giúp t ng v n kh d ng c a toàn h th ng, qua đó nâng cao hi u qu trong s d ng v n c a h th ng. Và BIDV c ng không ngo i l , đư không ng ng c i ti n các hình th c khác nhau nh m ngày càng h n ch t i đa ngu n ti n m t t i các chi nhánh. ví d : n m 2005, BIDV trên c s đ ngh c a Ban tài chính t i t trình 49/TT-TC3 ngày 05/10/2005
v/v giao đ nh m c t n qu ti n m t cho các Chi nhánh n m 2005-2006, theo đó, Tr s chính giao c th tuy t đ i s ti n đ nh m c t n qu ti n m t cho t ng chi nhánh.
N m 2007, BIDV chuy n sang th c hi n c ch đi u hành v n m i theo đó, đ i v i kho n m c ti n m t t n qu t i đ n v , chi nhánh ph i tr chi phí mua v n t Tr s
chính. Do đó, BIDV đư có công v n đi u ch nh hình th c giao h n m c t n qu ti n m t m i cho các chi nhánh theo công v n s 3374/CV-TC3 ngày 19/06/2007 v/v
th c hi n đ nh m c t n qu ti n m t t i chi nhánh, theo đó chi nhánh t xác đ nh
Mua toàn b v n c a CN 1 Th tr ng Trung Tâm v n Bán toàn b
v n cho CN 1 v n c a CN 2Mua toàn b
Bán toàn
b v n
cho CN 2
h n m c ti n m t t n qu c a chi nhánh cho phù h p v i nhu c u thanh toán th c t , Tr s chính không th c hi n giao đ nh m c t n qu t i chi nhánh. Tuy nhiên
qua th c t tri n khai cho th y, bên c nh các chi nhánh đư ch đ ng tính toán, cân đ i xác đ nh l ng ti n m t t n qu phù h p v a nâng cao hi u q akinh doanh c a chi nhánh v a an toàn tài s n thì v n còn m t s chi nhánh ch a th c s quan tâm đ n công tác này gây lưng phí v n, không an toàn tài s n. Do đó, sang n m 2010, BIDV đư đi u ch nh và ban hành m ic ch th c hi n qu n lý h n m c t n qu ti n m t t i chi nhánh và tri n khai th c hi n hi u qu cho đ nnay, theo đó,
+ T i Tr s chính, đ nh k (hi n t i Tr s chính xác đ nh k 3 tháng/l n
(tháng 1, tháng 4, tháng 7, tháng 10)) c n c vào nguyên t c, công th c xác đ nh h n m c t n qu , s giao h n m c t n qu ti n m t t i chi nhánh và th c hi n t ch c giám sát, theo dõi vi c th c hi n t n qu ti n m t th c t c a chi nhánh (không bao g m ngày th 7, ch nh t ho c các ngày chi nhánh NHNN không làm vi c) so v i h n m c t n qu do Tr s chính giao thông qua trang tin Ti n t kho qu (hàng ngày); trang tin n i b c a BIDV (hàng tu n). Ngoài ra, BIDV còn th c hi n các ch tài x lý trong qu n lý h n m c t n qu ti n m t: áp d ng x ph t đ i