C. Thẩm định dự ỏn đầu tư:
c. Về trỡnh độ chuyờn mụn cỏn bộ:
4.3.3. Nguyờn nhõn
Những tồn tại trong cụng tỏc thẩm định của ngõn hàng NN&PTNN Vĩnh Phỳc ở thẩm định dự ỏn đầu tư là do ảnh hưởng của nhiều nguyờn nhõn khỏc nhau, trong đú cú cả nguyờn nhõn chủ quan lẫn khỏch quan.
- Cỏc dự ỏn mà ngõn hàng thực hiện thẩm định cho vay phụ thuộc vào chỉ tiờu giao kế hoạch vốn từ Bộ kế hoạch và đầu tư, Ngõn hàng NN&PTNT Việt nam. Việc tự tỡm kiếm cỏc dự ỏn là tương đối mới mẻ đối với ngõn hàng.
-Tại chi nhỏnh, bộ phận thẩm định luận chứng kinh tế kỹ thuật và tư vấn đầu tư chưa tỏch biệt với bộ phận tớn dụng.
- Việc tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu NPV, IRR thời gian hoàn vốn và một số chỉ tiờu khỏc chỉ mang tớnh hỡnh thức, chưa được xem là những chỉ tiờu cơ bản cho việc phõn tớch, đỏnh giỏ lựa chọn dự ỏn. Cỏc chỉ tiờu này được tớnh như một chỉ tiờu bổ sung tham khảo - Hiện nay, cỏc dự ỏn vay vốn đầu tư được đảm bảo vốn vay bằng thế chấp tài sản hỡnh thành từ vốn vay đũi hỏi cụng tỏc thẩm định ngày càng chặt chẽ hơn nhằm trỏnh những hậu quả khụng đỏng cú cho ngõn hàng.
- Chi nhỏnh thiếu chủ động trong việc cập nhất cỏc tài liệu, văn bản, hướng dẫn liờn quan đến hoạt động thẩm định.
- Đội ngũ cỏn bộ thẩm định của ngõn hàng chủ yếu là cỏn bộ trẻ, cũn hạn chế về mặt kinh nghiệm. Mà như ở trờn đó đề cập, thẩm định dự ỏn đầu tư khụng chỉ đũi hỏi kiến thức rộng mà cũn phụ thuộc khỏ nhiều vào kinh nghiệm. Kinh nghiệm của cỏn bộ thẩm định đặc biệt quan trọng trong điều kiện hiện nay là thiếu định mức, định lượng chung để cú thể so sỏnh đỏnh giỏ cỏc chỉ tiờu hiệu quả. Vỡ vậy yếu tố kinh nghiệm cũng là một trong những nguyờn nhõn ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự ỏn vay vốn tại ngõn hàng.
- Ngõn hàng NN&PTNT hiện nay vẫn chưa cú cỏc chỉ tiờu định mức hoặc tiờu chuẩn để so sỏnh với cỏc chỉ tiờu tài chớnh của doanh nghiệp. Vỡ vậy chưa cú được những căn cứ tiờu chuẩn để đỏnh gia doanh nghiệp hoạt động cú lành mạnh hay khụng, cú yếu kộm hay khụng. Hiện nay, Ngõn hàng tiến hành thẩm định tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp mới chỉ dựa trờn cảm tớnh, kinh nghiệm của cỏn bộ thẩm định hoặc dựa trờn bảng xếp hạng danh nghiệp, mà những tiờu chuẩn xếp hạng này cú khi chưa được liờn tục cập nhật. Do đú việc dựa trờn những tiờu chuẩn xếp hạng đú để đỏnh giỏ là con thiếu độ tin cậy, chưa đỏnh giỏ được chớnh xỏc tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp, ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định.
- Cỏc phương phỏp thẩm định khụng cú sự bổ sung mới hoặc đổi mới, cải tiến phương phỏp cũ. Việc ỏp dụng cỏc phương phỏp hiện đại đũi hỏi phải cú chuyờn gia giỏi, cú chương trỡnh phần mềm tiờn tiến và quan trọng hơn là chuyờn gia giỏi phải ỏp dụng
được phần mềm đú vào thực tiễn. Tuy nhiờn thực tế hiện nay giỏ phần mềm chuyờn dụng cho cụng tỏc thẩm định là rất lớn.
- Trong thời gian qua mặc dự cỏc trang thiết bị phục vụ cho cụng tỏc thẩm định đó được ngõn hàng chỳ trọng đầu tư, tuy nhiờn do đặc thự của ngành ngõn hàng đũi hỏi hệ thống trang thiết bị phải được thường xuyờn đổi mới, cập nhật, nờn sự đầu tư đú vẫn chưa đỏp ứng kịp nhu cầu. Bờn cạnh đú, hệ thống trang thiết bị này chưa được khai thỏc một cỏch triệt để, mới chủ yếu dựng để soạn thảo văn bản và tớnh toỏn đơn thuần trờn Excell
- Nguồn thụng tin phục vụ cho quỏ trỡnh thẩm định là khụng đầy đủ và kộm chớnh xỏc, chi phớ thu thập thụng tin lại lớn. Điều này gõy khú khăn cho cỏn bộ thẩm định trong việc ra quyết định đỳng đắn mà vẫn đảm bảo được thời gian thẩm định.
- Một nguyờn nhõn nữa là do sự thay đổi của cỏc chớnh sỏch tớn dụng trong chớnh ngõn hàng NN&PTNT cũng ảnh hưởng sõu sắc đến cụng tỏc thẩm định dự ỏn.
- Trong số cỏc nguyờn nhõn khỏch quan ảnh hưởng đến cụng tỏc thẩm định cỏc dự ỏn thỡ cú một số nguyờn nhõn chớnh xuất phỏt từ: phớa khỏch hành vay vốn, mụi trường kinh tế vĩ mụ…..
a. Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng vay vốn
- Cỏn bộ thẩm định gặp rất nhiều khú khăn trong việc thu thập thụng tin tài chớnh đối với một số doanh nghiệp khụng muốn cụng khai thụng tin tài chớnh của mỡnh.
- Để đỏnh giỏ doanh nghiệp thỡ cỏn bộ thẩm định phải dựa vào cỏc tài liệu như: bỏo cỏo tài chớnh, bảng cõn đối kế toỏn…Nhưng khụng phải tất cả cỏc tài liệu trờn đều được kiểm tra, kiểm toỏn đầy đủ, nờn tớnh chõn thực của số liệu, đặc biệt là của doanh nghiệp tư nhõn, ngoài quốc doanh là rất đỏng nghi ngờ. Để phỏt hiện điều này khụng phải cỏn bộ thẩm định nào cũng cú thể làm được vỡ vậy nú ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của cụng tỏc thẩm định.
- Hiện nay, trờn thị trường mở ra rẩt nhiều ngõn hàng thương mại. Cỏc ngõn hàng cạnh tranh nhau để thu hỳt khỏch hàng. Vỡ vậy khỏch hàng được quyền lựa chọn ngõn hàng
hàng. Đõy cũng là một trong những vấn đề ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng.
- Trỡnh độ lập dự ỏn của cỏc doanh nghiệp cũn yếu, cỏc dự ỏn được lập cũn thiếu chớnh xỏc và thiếu căn cứ khoa học… Khi trỡnh hồ sơ tài liệu lờn ngõn hàng, cỏc chủ đầu tư khụng cung cấp đầy đủ cỏc thụng tin, tài liệu cần thiết cho qua trỡnh thẩm định, khiến cho cụng tỏc thẩm định thường bị kộo dài. Cỏc chủ đầu tư cũng thường cung cấp những thụng tin thiếu chớnh xỏc về doanh nghiệp và dự ỏn, làm ảnh hưởng tới chất lượng của cụng tỏc thẩm định.
- Mặt khỏc trỡnh độ quản lý của cỏc doanh nghiệp, nhất là cỏc doanh nghiệp Việt Nam hiện nay cũn thấp, dẫn đến hiệu quả của cỏc dự ỏn đầu tư khụng cao. Trong quỏ trỡnh dự ỏn đi vào thực hiện, cỏc cỏn bộ thẩm định cũng khụng thể kiểm soỏt được mọi hoạt động của doanh nghiệp, từ đú khiến cho nhiều dự ỏn đầu tư bị chậm tiến độ thi cụng do lựa chọn khụng đỳng nhà thầu, triển khai vốn khụng đỳng tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đớch… làm ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng .
b, Nguyờn nhõn từ phớa mụi trường vĩ mụ
- Những năm qua do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu cú ảnh hưởng nghiờm trọng tới nền kinh tế Việt Nam, cỏc doanh nghiệp xuất khẩu trong nước đỡnh trệ do thị trường nước ngoài thu hẹp, nhiều doanh nghiệp Việt Nam phỏ sản khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng. Một số khỏc tiếp tục cần vốn để vượt qua giai đoạn khú khăn, tuy nhiờn cỏc chỉ tiờu tài chớnh đều khú cú thể đỏp ứng quy định của ngõn hàng, hoặc nếu cú đỏp ứng được thỡ nguồn thụng tin cũng sai lệch, khụng chớnh xỏc. Do vậy việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khỏch hàng rất khú khăn; đối tượng khỏch hàng giảm, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngõn hàng.
- Hệ thống luật phỏp của chỳng ta chưa đồng bộ, cũn đang trong quỏ trỡnh xõy dựng và hoàn thiện. Phỏp lệnh về kế toỏn thống kờ vẫn chưa được thực hiện một cỏch nghiờm minh. Hiện nay chưa cú chế độ kiểm toỏn bắt buộc, cỏc số liệu về khả năng tiờu thụ, về thu nhập, chi phớ hoạt động,… của doanh nghiệp chỉ mang tớnh ước tớnh mà chưa cú sự kiểm chứng của bất kỳ một tổ chức kiểm toỏn nào. Do đú chuyờn viờn thẩm định trong quỏ trỡnh thẩm định rất khú xỏc định tỡnh hỡnh tài chớnh, tỡnh tỡnh thanh toỏn, kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Thờm vào đú là cỏc chiến lược, chủ trương,
định hướng phỏt triển kinh tế của ngành, của địa phương chưa cụ thể, thường mang tớnh tổng quỏt chung hoặc chủ trương của cỏc nganh hữu quan chưa thống nhất dẫn đến khú khăn cho cụng tỏc thẩm định.
- Hiện nay, quan hệ giữa cỏc ngõn hàng ở Việt Nam chưa chặt chẽ, mật thiết. Giữa cỏc ngõn hàng chưa cú sự phối hợp hỗ trợ lẫn nhau trong cụng tỏc thẩm định dự ỏn. Cỏc ngõn hàng cũn chưa chia sẻ thụng tin tớn dụng cho nhau. Cú nhiều ngõn hàng cũn coi việc giữ bớ mật thụng tin tớn dụng với ngõn hàng bạn là một trong những biện phỏp cạnh tranh. Quan điểm trờn là hoàn toàn sai lầm, vỡ việc cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng là phải dựa trờn chất lượng dịch vụ của ngõn hàng đú cung cấp. Một ngõn hàng muốn thu hỳt được khỏch hàng thỡ phải nõng cao chất lượng phục vụ, đa dạnh húa cỏc loại hỡnh dịch vụ của mỡnh chứ khụng phải là làm thế nào để ngõn hàng bạn từ chối khỏch hàng để khỏch hàng trở về với ngõn hàng mỡnh. Vỡ vậy cỏc ngõn hàng cần phải cú mối quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ nhau cựng phỏt triển. Đồng thời vai trũ chỉ đạo, định hướng, hướng dẫn, quản lý hỗ trợ của ngõn hàng nhà nước là chưa tốt, cỏc văn bản phỏp lý về thẩm định cũn chưa hoàn chỉnh, lại hay cú sự thay đổi gõy khú khăn cho cỏc ngõn hàng trong việc thẩm định dự ỏn. Thụng tin tổng hợp về tỡnh hỡnh xu hướng phỏt triển cỏc ngành kinh tế, thụng tin về cỏc doanh nghiệp cũn ớt, chưa cụ thể nờn chưa hỗ trợ tớch cực cho cỏn bộ thẩm định trong việc thu thập thụng tin.
CHƯƠNG II : ĐỊNH HƯỚNG CễNG TÁC THẨM ĐỊNH VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA CễNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN
HÀNG NN&PTNT BèNH XUYấN- PGD QUANG HÀ 2.1. ĐỊNH HƯỚNG
Từ những chức năng , vai trũ thực tiễn thỡ ngõn hàng NN&PTNT Vĩnh phỳc chi nhỏnh Bỡnh Xuyờn cần cú những định hướng cụ thể và xỏc thực đỏp ứng hiệu quả của cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư . Những định hướng đú được thể hiện như sau
o Cụng tỏc thẩm định phải đứng trờn giỏc độ là người cho vay, người bỏ vốn để xem xột .Với tư cỏch là một tổ chức đi vay để cho vay thỡ cần phải thẩm định và xem xột dự ỏn đú cú mang lại hiệu quả hay khụng? Và dự ỏn đú cú khả năng thu hồi lại vốn và lói suất hay khụng
o Cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư phải xuất phỏt từ tỡnh hỡnh thực tiễn trong ngành và nhằm mục đớch phục vụ hoạt động cho vay của ngõn hàng trong từng giai đoạn
o Cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư phải được phổ cập húa trong toàn hệ thống tới tất cả cỏc cỏn bộ làm nhiệm vụ ở cỏc cấp khỏc nhau. Trong đú, phải cú bộ phận làm chủ lực , nũng cốt tại cỏc chi nhỏnh cũng như trung ương, nghĩa là vừa phải toàn diện vừa phải cú trọng tõm
o Cụng tỏc thẩm định phải phỏt huy được vai trũ tham mưu cú hiệu quả cho lónh đạo từ trung ương đến địa phương trong việc quyết định cỏc khoản cho vay.
o Cụng tỏc thẩm định dự ỏn phải được xõy dựng theo hướng đặc thự phự hợp với hoạt động cho vay của ngõn hàng, phải được duy trỡ và phỏt triển thành một thế mạnh trong kinh doanh và cạnh tranh. Do đú, phải thường xuyờn tổng kết thực tiễn rỳt ra những kinh nghiệm để hoàn thiện và phỏt triển. o Cụng tỏc thẩm định đũi hỏi tớnh chủ động, năng lực sỏng tạo, khả năng