Các nhân t t phía ngân hàng cho vay (SHB) là nh ng nhân t xu t phát t chính b n thân H trong đó ch y u xu t phát t ngu n nhân l c và công ngh . ơy là hai y u t quan tr ng tác đ ng đ n ch t l ng tín d ng c ng nh n x y c a SHB.
K t qu phân tích giá tr trung bình vƠ đ l ch chu n c a nhân t t phía ngân
hƠng cho vay đ c th hi n qua b ng 2.17.
-Bi n ắThi u ki m tra, giám sát sau cho vay”: sau khi hoƠn t t các th t c gi i ngân cho khách hàng, ngân hàng ph i th ng xuyên ki m tra, giám sát kho n vay đ đ m b o khách hàng s d ng v n đúng m c đích vƠ đ m b o khách hàng tr g c lãi
đúng th i h n cho ngân hàng. Theo kh o sát c a tác gi , t l đ i t ng kh o sát đ ng
ý v i nguyên nhân này là 76,76%, t l nƠy t ng đ i cao trong t ng s ng i tham gia
B ng 2.17: T l đ iăt ng kh oăsátăđ ng ý vƠăđ lêch chu n c a nhân t t phía ngân hàng cho vay
Bi năkh oăsát T ăl ăđ ngăỦ ăl chăchu n
Thi u ki m tra, giám sát sau cho vay 76,67% 0,559
Chính sách tín d ng c a ngơn hƠng không ph h p, ho c không
đ c ch p hƠnh nghiêm túc 38,33% 0,701
o đ c ngh nghi p kém 5,83% 0,575
Ch t l ng th m đ nh th p 82,50% 0,592
Cán b tín d ng lƠm vi c thi u trách nhi m 6,67% 0,577
Thi u thông tinth tr ng 60,00% 0,525
H th ng x p h ng tín d ng n i b mang tính ch quan 75,83% 0,435
Công tác qu n tr vƠ ph ng ng a r i ro ch a đ c chú tr ng 77,50% 0,592
N ng l c đi u hƠnh c a ban lưnh đ o trong vi c xơy d ng vƠ th c
thi chi n l c qu n lỦ n x u 25,00% 0,512
Ngu n: K t qu x lý t s li u đi u tra c a tác gi (xem ph l c 5)
i n hành cho nguyên nhân này, ph i k đ n tr ng h p c a Công ty C Ph n T p oƠn K Ngh G Tr ng ThƠnh d n 60,7 t ). Công ty ho t đ ng 4 m ng chính lƠ th ng m i, s n xu t m t hàng g , tr ng r ng vƠ đ u t . Trong đó, m ng đem l i l i nhu n chính cho khách hàng là s n xu t, ch bi n g (trên 80%). Khách hàng hi n đang có n x u t i ngân hàng. Nguyên nhân t phía ngân hàng là do
ngơn hƠng ch a đánh giá đúng v tính thanh kho n và luân chuy n c a hàng t n kho.
Giá tr hàng hóa l n nh ng tính thanh kho n kém h p d n d n đ n khó kh n trong công tác x lý tài s n đ m b o thu h i n . M t khác, hƠng hóa đ c th ch p t i nhi u t ch c tín d ng d n đ n r i ro các ngân hàng cùng nh n m t tài s n th ch p và ngân hàng không qu n lỦ đ c, nh h ng đ n kh n ng thu h i n .
T i th i đi m cu i n m 2011, c quan ki m toán n i b đư ki m tra tình hình tài chính và hàng t n kho c a khách hƠng, xác đnh khách hàng g p khó kh n l n v tài chính và ho t đ ng s n xu t kinh doanh. C quan ki m toán n i b đư ki n ngh v
công tác qu n lý khách hàng và gi m d n d n t n m 2011. Tuy nhiên, ngơn hƠng
ch a có bi n pháp thu h i n m t cách quy t li t.
Các kho n ph i thu đ đ m b o cho d n c a khách hƠng không đ c thanh
toán nh ng ngơn hƠng không tìm hi u và n m b t đ c nguyên nhân, ki m soát đ c
ngu n thu này.
Ngân hàng ch a th c hi n vi c đánh giá l i tài s n đ m b o đ nh k theo quy đnh c a ngân hàng v ph ng th c đnh giá và t l cho vay c a tài s n đ m b o.
Bi n pháp và kh n ng thu h i n : Hi n t i, ngân hàng qu n lý hàng theo
ph ng th c ti n vƠo hƠng ra. HƠng hóa đ c l u t i kho c a khách hàng, x p t i khu
v c riêng tách bách v i hƠng khác, có đánh d u niêm phong và b o v đ c l p 24/24. Ngân hàng thu n g c thông qua vi c gi i ch p hàng hóa. Tuy nhiên, giá tr r t nh ,
không đáng k . Ngân hàng ti p t c giám sát, qu n lý ch t ch dòng ti n c a khách hàng
vƠ đôn đ c khách hàng tr n . Xây d ng ph ng án c c u và bán n qua DATC.
Ho c tr ng h p c a nhóm khách hàng Công ty TNHH Hoàng Gia Phong
d n 9,113 t đ ng), Công ty TNHH Tri u Quang d n 6,78 t đ ng), ngân hàng
không thu th p s li u tài chính c a khách hƠng th ng xuyên, c th : không thu th p báo cáo tài chính t n m 2011 đ n nay, không th c hi n thu th p t khai VAT, báo cáo nh p xu t t n hƠng tháng, đnh k d n đ n không theo sát đánh giá ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng, không qu n lỦ đ c khách hàng.
Ngân hàng không qu n lỦ đ c dòng ti n c a khách hàng, dòng ti n t ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng không chuy n v ngân hàng.
Bi n pháp x lỦ: ngơn hƠng đang hoƠn thi n th t c đ bàn giao AMC ti n hành x lý. R i ro trong quá trình x lý có th đ n th i đi m hi n t i hàng hóa không cón đ giá tr đ x lý.
- Bi n ắChính sách tín d ng c a ngân hàng không phù h p, ho c không đ c
ch p hành nghiêm túc”: theo kh o sát t l đ i t ng kh o sát đ ng ý v i nguyên nhân này là 38,33%, t l nƠy t ng đ i th p trong t ng s ng i tham gia kh o sát, đ l ch
chu n hay s ng i tham gia kh o sát có cùng ý ki n đ t 0,701. Nguyên nhân gây ra n x u là do ngân hàng không tuân th các chính sách c a ngân hàng. C th đ i v i tr ng h p c a Công ty Xây d ng H ng Nguyên, ngơn hƠng đư gi i ngơn v t nhu c u v n c a khách hàng, t i th i đi m gi i ngân, khách hàng ch còn gi i ngơn đ c 1,23 t đ ng nh ng ngơn hƠng gi i ngân 2,12 t đ ng =>v t nhu c u gi i ngân 0,89 t đ ng. Ngân hàng gi i ngơn cho khách hƠng đ thanh toán cho đ i tác đ u vƠo nh ng
không c n c vƠo đi u kho n thanh toán nêu trong h p đ ng kinh t .
Bi n pháp và kh n ng thu h i: ngơn hƠng đang ph i h p v i AMC đ x lý tài s n đ m b o là b t đ ng s n đ thu h i n .
- Bi n ắđ o đ c ngh nghi p kém”: Theo kh o sát c a tác gi , t l đ i t ng
kh o sát đ ng ý v i nguyên nhân này là 5,83%, t l nƠy t ng đ i cao trong t ng s
ng i tham gia kh o sát, đ l ch chu n hay s ng i tham gia kh o sát có cùng ý ki n đ t 0,575. Th c t cho th y ch m t s ít cán b , nhân viên tín d ng c tình c u k t v i
khách hƠng đ l y ti n ngơn hƠng. Tuy nhiên, đơy c ng lƠ m t trong nh ng y u t gây
ra n x u khi khách hàng không hoàn tr g c lưi khi đ n h n và gây thi t h i cho ngân hàng. Nh tr ng h p c a Lê N D Th o đư l i d ng tín nhi m chi m đo t 14 t đ ng đ đ u t ch ng khoán và tiêu xài cá nhân. Lê N D Th o đư l m d ng tín nhi m chi m đo t tài s n. Trong quá trình lƠm nhơn viên Chi nhánh Ngơn hƠng th ng m i c ph n Sài Gòn ậ Hà N i, Th o đ c lưnh đ o chi nhánh giao s d ng t cách cá
nhơn đ g i 22 t đ ng c a đ n v vào Ngân hàng TMCP Nam Vi t, sau đó mang h p
đ ng g i ti n v giao cho ngân hàng đ h ng chênh l ch lãi su t. Tuy nhiên sau đó,
Th o đư gi v lƠm đ n báo m t b n h p đ ng ti n g i đ xin c p h p đ ng m i, r i
l i dùng h p đ ng m i này th ch p l i cho Ngân hàng Nam Vi t đ vay 15 t đ ng.
Th o đư s d ng s ti n vay đ c đ u t vƠo ch ng khoán và tiêu xài cá nhân. Khi v
vi c b phát hi n, Th o đư mang n p l i cho ngân hàng 1 t đ ng, còn l i 14 t đ ng g n m t kh n ng thu h i.
- Bi n ắch t l ng th m đnh th p”: th m đnh là khâu c c k quan tr ng trong vi c ra quy t đ nh cho vay c a ngơn hƠng. ơy chính lƠ khơu m u ch t trong vi c đánh giá khách hƠng v kh n ng s n xu t kinh doanh và hoàn tr n vay cho ngân hàng. Theo kh o sát c a tác gi , t l đ i t ng kh o sát đ ng ý v i nguyên nhân này là 82,5%, t l nƠy t ng đ i cao trong t ng s ng i tham gia kh o sát, đ l ch chu n hay s ng i tham gia kh o sát có cùng ý ki n đ t 0,592. Nguyên nhân do b ph n th m đnh tr c thu c s qu n lý c a chi nhánh, nhi u kho n vay th m đ nh đ c duy t theo ch th c a an lưnh đ o chi nhánh. Do đó, không đ m b o tính khách quan đ i v i kho n vay.
Nh tr ng h p c a Công ty H ng Nguyên ngơn hƠng th c hi n th m đ nh
phê duy t đi u ki n gi i ngân không phù h p khi yêu c u d n t i th i đi m gi i ngân và s ti n gi i ngơn không v t quá 90% giá tr đư nghi m thu ch a thanh toán c ng v i 50% giá tr ch a th c hi n =>ngơn hƠng đư cho vay v t quá giá tr khách hƠng đư thi công.
Ho c tr ng h p c a công ty Kim Di p d n 19,3 t đ ng). Công ty Kim Di p đ c c p h n m c tín d ng 25 t đ ng v i m c đích b sung v n l u đ ng ph c v ho t đ ng s n xu t kinh doanh. Khách hàng hi n đang có d n x u t i ngân hàng. Phòng th m đnh khi th m đ nh ph ng án kinh doanh g c a khách hƠng đư không phát hi n ra đ i tác đ u vào không có ch c n ng kinh doanh g theo đ ng kỦ kinh doanh) và lô g ngân hàng tài tr không có ch ng t xu t x . Nh ng ngơn hƠng đư phê duy t kho n vay này cho khách hàng v i t ng giá tr 14 t .
Thêm m t tr ng h p n a c a khách hàng Lê Thái. Khách hàng vay mua ô tô tr góp 740 tri u đ ng, th i h n 48 tháng. B ph n th m đ nh ch th m đ nh ngu n tr n ch d a trên xác nh n thu nh p t l ng vƠ c t c c a công ty cho hai v ch ng
khách hƠng lƠ không đ c n c . C hai v ch ng bƠ Thái đ u làm vi c t i Công ty CP
SXVL và CDCT 1, ngu n thu nh p t l ng vƠ v n góp vào công ty này, tuy nhiên thep sao kê tài kho n c a khách hàng t i ngân hàng không có giao d ch nào tr l ng.
Phòng th m đ nh c ng không thu th p thông tin vƠ đánh giá tình hình tài chính và ho t đ ng th c t c a Công ty CP SXVL và CDCT 1 m c dù trong th i gian vƠi n m tr l i đơy l nh v c thi công xây d ng g p r t nhi u khó kh n, đ c bi t đ i v i các doanh nghi p nh nh đ n v này.
- Bi n ắCán b tín d ng làm vi c thi u trách nhi m”: Theo kh o sát c a tác gi , t l đ i t ng kh o sát đ ng ý v i nguyên nhân này là 6,67%, t l nƠy t ng đ i cao trong t ng s ng i tham gia kh o sát, đ l ch chu n hay s ng i tham gia kh o sát có cùng ý ki n đ t 0,575. Nguyên nhân do m t s cán b nhân viên không nghiêm túc th c hi n các quy đ nh c a ngân hàng. C th tr ng h p c a Khách hàng Hoàng Thiên Vi t d n th Visa 86,9 tri u đ ng). Cán b tín d ng khi xem xét thu th p các thông tin tài chính, ngu n thu nh p c a khách hàng đư không xem xét đ y đ , chính xác. Ví d nh h p đ ng lao đ ng và ph l c h p đ ng c a khách hƠng n m 2011 c a khách hàng ch đ n 30/11/2012 =>khách hƠng lao đ ng xác đnh th i h n d n đ n r i ro khách hàng không ti p t c đ c ký h p đ ng lao đ ng =>không có ngu n tr n cho ngân hàng. Cán b tín d ng c ng không thu th p đ c quy t đnh b nhi m ch c v phó ban k thu t c a Công ty n i khách hƠng lƠm vi c và không thu th p b ng l ng t i thi u 3 tháng đ xác đ nh m c l ng trung bình. Hi n t i cán b tín d ng c ng ch a có bi n pháp thu h i c th .
- Bi n ắThi u thông tin th tr ng”: t i H ch a thƠnh l p m t b ph n chuyên sâu v các k n ng phơn tích ngƠnh, phơn tích th tr ng cung c p thông tin cho các nhân viên tín d ng. Nhân viên tín d ng lƠ ng i tr c ti p tìm ki m các thông tin này, ch tìm ki m trên các ph ng ti n báo chí ch a ch c ti p c n đ c ngu n thông tin c n thi t vƠ thông tin có khi không đ m b o tính chính xác. Theo kh o sát c a tác gi , t l đ i t ng kh o sát đ ng ý v i nguyên nhân này là 60,00%, t l nƠy t ng đ i cao trong t ng s ng i tham gia kh o sát, đ l ch chu n hay s ng i tham gia kh o sát có cùng ý ki n đ t 0,525. Ví d c nh : khi ngơn hƠng cho vay th ch p hàng t n kho và kho n ph i thu đ i v i m t lo i hàng hóa, ngân hàng không có b ph n
phân tích chuyên sâu các thông tin v lo i hƠng hóa đó, d n đ n cán b tín d ng không có nhi u thông tin v tình hình th c t c ng nh d đoán tình hình trong t ng lai hƠng
hóa đó. C th , khi cho vay th ch p là hàng t n kho t i Công ty G Tr ng Thành, b
ph n tín d ng ch đánh giá tƠi s n hàng t n kho th ch p d a trên th c t c a khách hàng ch không có nh ng thông tin tham kh o v hàng hóa là g và các s n ph m t g nói chung và tình hình c a nh ng hàng hóa, s n ph m này trong th i gian t i nh th nào, d n đ n khi khách hƠng đ u t dƠi h n v t quá kh n ng cơn đ i tài chính do xây d ng k ho ch kinh doanh, dòng s n ph m ch l c không theo sát th tr ng,
không thay đ i kp đ phù h p ngay khi th tr ng có d u hi u suy gi m và ngân hàng
c ng không l ng tr c đ c r i ro này d n đ n khách hàng không tr đ c n khi
khách hƠng đư quá h n thanh toán.
Hay tr ng h p hàng t n kho là các thi t b chi u sáng, bóng đèn ph c v cho
các công trình l n đ c th ch p t i ngơn hƠng đ đ m b o cho các kho n vay c a nhóm công ty Hoàng Gia Phong, Công ty Tri u Quang. Ngơn hƠng c ng không có
nh ng báo cáo đánh giá v lo i hƠng hóa nƠy đ nh k khi n cho nhân viên tín d ng
không th đánh giá h t đ c r i ro có th x y ra nh t lƠ khi hƠng hóa l u kho quá lâu, r i ro hàng hóa b l i, không phù h p v i nhu y u th tr ng hi n t i => giá tr hàng hóa gi m, không c n đ đ m b o giá tr đ x lý n cho khách hàng.
Bi n pháp và kh n ng thu h i: bán tài s n th ch p là hàng t n kho, tuy nhiên giá tr thu h i không l n.
- Bi n ắh th ng x p h ng tín n i b mang tính ch quan”: H th ng x p h ng