n v : Nghìn đ ng
(Ngu n: S li u đ c tính toán t BCTC c a côngty giai đo n 2012 - 2014)
Ch tiêu N mă2012 N mă2013 N mă2014
Chênhăl ch 2013 - 2012 Chênhăl ch 2014 - 2013 Tuy tăđ i T ngă
đ i (%) Tuy tăđ i T ngă đ i (%)
(1) (2) (3) (4) = (2)-(1) (4)/(1) (5) = (3)-(2) (5)/(2) A. Tài s n ng n h n 16.939.906 23.229.622 16.066.660 6.289.716 37,13 (7.162.962) (30,83) I. Ti n 12.409.921 9.754.660 4.894.232 (2.655.261) (21,4) (4.860.428) (49,83) II. Các kho n ph i thu ng n h n 1.542.821 7.863.120 5.988.476 4.875.955 316,4 (1.874.644) (23,84) III. Hàng t n kho 2.987.165 5.611.842 5.183.952 2.624.677 87,86 (427.890) (7,6)
IV. Tài s n dài h n 605.284 1.942.995 2.152.613 1.877.711 310,22 209.618 10,8
34 2.2.2.2. Tình hình ngu n v n
Bi u đ 2.2. Quy mô t ng ngu n v n
n v tính: %
(Ngu n: S li u đ c tính toán t BCTC c a công ty giai đo n 2012 - 2014) D a vào b ng 2.4 ta th y, n ph i tr c a CT đang có h ng m r ng quy mô b ng vi c huy đ ng ngu n v n ch không ph i đi vay v n ng n h n hay dài h n c a ngân hàng mà là chi m d ng v n c a khách hàng, nhà cung c p, ng i lao đ ng đ b sung ngu n v n cho ho t đ ng SXKD c a Công ty. Do huy đ ng b ng ngu n v n vay ngân hàng c n nhi u th t c ph c t p, h n n a chi phí s d ng v n cao chi m t tr ng không cao trong t ng ngu n v n kinh doanh và đang gi m m nh qua các n m so v i t tr ng VCSH. N m 2013 n ph i tr là t ng 9.166.907 nghìn đ ng so sánh v i n m 2012 t ng ng 103,72%. Nguyên nhân n ph i tr t ng m nh trong n m 2012 là do ph i tr ng i bán t ng, ng i mua tr ti n tr c t ng lên so v i cùng k n m tr c. Nh ng sang đ n n m 2014 n ph i tr gi m đi 8.019.212 nghìn đ ng, ng v i gi m 53,87% so v i n m 2013. Các kho n ng i mua tr ti n tr c c a CT luôn chi m t tr ng cao do CT s d ng s ti n mà khách hàng ng tr c làm ngu n v n kinh doanh, vi c kinh doanh trong l nh v c xây d ng các h p đ ng giá tr l n.
Trong khi đó, v n ch s h u c a CT chi m t tr ng l n trên t ng ngu n v n và có bi n đ ng nh qua các n m, g n nh là không thay đ i. N m 2012 là 10.616.604 nghìn đ ng thì sang n m 2013 con s này gi m 328.914 nghìn đ ng t ng ng v i 3,1%. Và sau đó n m 2014 t ng 1.137.869 nghìn đ ng ng vói t l 11% so v i n m 2013. Nguyên nhân c a t ng gi m nh nhàng này là s chu n b cho chi n l c m r ng kinh doanh c a CT ra các t nh lân c n trong n m 2016, nên đ ph c v cho chi n
0%20% 20% 40% 60% 80% 100%