5. Kết cấu của đề tài:
2.3.3.Đánh giá RRHĐ về Hệ thống văn bản và qui trình nội bộ:
Hệ thống văn bản pháp lý của HDBank Cần Thơ về hướng dẫn tác nghiệp và quản lý rủi ro được phân loại theo các nhóm chính sau:
(i) Chính sách quản lý rủi ro chung: đây là văn bản do Hội đồng quản trị ban hành, với nội dung cơ bản là xác định tổng quát toàn bộ những vấn đề lớn, liên quan đến công tác quản lý rủi ro của NH.
Hệ thống các qui định này do Hội đồng quản trị ban hành trên cơ sở đề xuất của Ban điều hành. Đối với HDBank Cần Thơ, chính sách quản lý rủi ro thị trường và chính sách quản lý rủi ro tín dụng đã được ban hành nhưng hiện vẫn chưa có Chính sách quản lý RRHĐ. NH cũng đã ban hành được một số qui định để quản lý từng mảng nghiệp vụ và tác nghiệp như: Qui định về an toàn bảo mật, Qui định về cấp phát quyền truy cập hệ thống, qui định về cài đặt tham số hệ thống, qui định về mở tài khoản tiền gửi , tiết kiệm, qui chế cấp tín dụng, qui định về phòng chống rửa tiền…
(iii) Qui trình nghiệp vụ:
Đối với nghiệp vụ quản lý ngân quỹ, trong thời gian từ năm 2009 đến 2011 nhiều văn bản hướng dẫn mang tính bảo mật về nghiệp vụ quản lý ngân quĩ ( bao gồm tiền, giấy tờ có giá…) đã được ban hành liên quan đến các nội dung như:tăng cường và chấn chỉnh công tác an toàn kho quĩ, thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu hành, qui trình nghiệp vụ ngân quĩ cho máy gửi tiền DTM, tiêu chuẩn kho tiền và phương tiên vận chuyển , mua bảo hiểm trên đường vận chuyển tiền, triển khai sử dụng website tiền tệ…:
Đối với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, số lượng các văn bản ban hành liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng từ năm 2008 về trước không nhiều. Trong thời gian từ 2009 đến nay, để thực hiện chủ chương nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nhiều văn bản hướng dẫn chi tiết đã được ban hành như: Qui trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng SME, khách hàng cá nhân, cấp tín dụng qua hình thức bảo lãnh và chiết khấu chứng từ, Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp…đặc biệt rất nhiều văn bản liên quan đến phân loại nợ và trích lập dự phòng được ban hành năm 2009 khi áp dụng phần mềm phân loại nợ tự động và các văn bản liên quan đến hỗ trợ lãi suất năm 2009 theo chủ chương của chính phủ.
(iv) Cẩm nang nghiệp vụ: Để đảm bảo tính thống nhất trong quá trình thực hiện, các NHTM thường ban hành cuốn Cẩm nang thực hiện đối với từng loại nghiệp vụ cụ thể .Các nội dung nêu tại cuốn cẩm nang thường rất chi tiết tỉ mỉ, có hướng dẫn thực hiện và các tài liệu tham khảo.
Trên cơ sở tìm hiểu khái quát về hệ thống văn bản qui trình nghiệp vụ hiện hành của HDBank Cần Thơ, một số đánh giá trên giác độ quản trị RRHĐ được thể hiện qua bảng 6 như sau:
Bảng 6- Đánh giá kết quả trong quản trị RRHĐ liên quan đến qui trình, qui chế.
Tiêu chí Hiện trạng Kết quả
Các qui định về an
toàn lao động Đã ban hành đầy đủ các qui định vềnội qui lao động, an toàn nơi làm việc, đạo đức cán bộ.
NH đã ban hành đầy đủ các qui định về an toàn lao động
Các qui định về phòng chống rửa tiền và tội phạm quốc tế.
Đã ban hành qui định tạm thời về phòng chống rửa tiền
Đã tổ chức tập huấn về phòng chống rửa tiền và xây dựng được một số báo cáo phòng chống rửa tiền tại HSC. Ban hành một số văn bản xử lý giao dịch chuyển tiền từ nước ngoài về VN để nhận diện các dấu hiệu nghi ngờ ( tội phạm quốc tế, rửa tiền…)
Nhận thức về phòng chống rửa tiền đã được phổ cập đến các phòng ban nghiệp vụ có liên quan.
Tại HSC đã hỗ trợ chi nhánh một số báo cáo và file dữ liệu về danh sách định danh khách hàng và nguồn gốc của tiền. Các qui định về quản lý hoạt động tác nghiệp hỗ trợ cho quản trị RRHĐ
Đã có Qui định về phân quyền hạch toán vào tài khoản tổng hợp.
Chức năng kiểm soát tự động giao dịch đã được hạch toán qua tài khoản trung gian….
Các qui định quản lý giao dịch nội bộ đã có là những biện pháp cụ thể để quản lý tốt hơn hoạt động tác nghiệp tại HDBank Cần Thơ.
Bảng 7- Đánh giá tồn tại trong quản trị RRHĐ liên quan đến qui trình, qui chế.
Tiêu chí Hiện trạng Tồn tại
Các qui định về bảo mật thông tin KH và phân định quyền truy cập thông tin khách hàng trên hệ thống CNTT
Các qui định về bảo mật thông tin KH, qui định về phân quyền truy cập đã được ban hành
Việc tuân thủ qui định về Kiểm soát chặt quyền truy cập hệ thống một số trường hợp chưa được thực hiện đúng.
Khả năng rủi ro từ quyền truy cập thông tin hệ thống CNTT đã xảy ra HDBank Cần Thơ cần có thêm nhiều biện pháp hữu hiệu hơn.
Các qui định, qui trình nghiệp vụ và sản phẩm ngân hàng/ cẩm nang.
Hầu hết nghiệp vụ ngân hàng đều có các văn bản pháp lý điều chỉnh theo từng cấp độ như qui chế, qui trình nghiệp vụ, cẩm nang hướng dẫn.
Các qui trình/ qui chế cần được cập nhật thường xuyên hơn và có đầy đủ các hướng dẫn chi tiết thống nhất phục vụ cho hoạt động tác nghiệp của TTV.
Các qui định về hệ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
thống CNTT Đã xây dựng được một số qui trìnhnhưng chưa đầy đủ và đang trong quá trình hoàn thiện
Cần bổ sung một số qui trình về phát triển phần mềm, sửa lỗi hệ thống, quản lý dự án CNTT…
Qui định về khung quản trị RRHĐ
Còn thiếu nhiều chính sách và qui định cụ thể hóa về quản trị RRHĐ như các giới hạn RRHĐ, Khung quản trị RRHĐ (qui định và công cụ hỗ trợ cho quá trình nhận diện- đánh giá- kiểm soát giảm nhẹ- giám sát rủi ro)
Do chưa có qui định chung về các bước xử lý khi có tổn thất nên khi phát hiện RRHĐ,việc phối hợp xử lý được tiến hành ngay nhưng mang tính sự vụ, chưa xây dựng được cơ sở dữ liệu tổn thất tập trung theo thời gian.