( n v : t đ ng) N m Ch tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 Ti n m t 352 412 541 869 917 Ti n g i t i NHNN 191 515 1.428 746 6.029 Ti n g i t i các TCTD khác 14.014 16.010 24.058 33.607 41.057 Ch ng khoán n do CP phát hành 971 6.417 5.442 8.294 10.170
T ng tài s n có thanh toán ngay 15.528 23.354 31.469 43.516 58.173
Ti n g i v n chuyên dùng 16 29 197 3.114 8.322 Ti n g i ký qu 661 1.881 2.044 2.731 7.857 Ti n g i c a các TCTD khác 4.587 8.532 10.630 12.606 24.865
T ng tài s n n thanh toán ngay 12.732 19.429 27.438 38.538 65.591 Kh n ng thanh kho n ngay (l n) 1.22 1.2 1.15 1.13 0.89
“Ngu n: BCTC MB t n m 2007 - 2011 và tính toán c a tác gi ”
- B ng 2.11 cho th y t l này luôn m că>1ătrongă4ăn măt 2007-2010, ph n
ánhăMBăluônăđ m b oăđ c kh n ngăchiătr ngay.ăRiêngăn mă2011,ăt l này m c
0.89ănh ngăv n ch p nh năđ c, m t ph n nguyên nhân do MB duy trì m tăl ng ti n
g i không k h năt ngăđ i l n c a các T ngăcôngătyănhƠăn c, Ban qu n lý d án B
Qu c Phòng, T păđoƠnăVi năThôngăQuơnă i... M c dù ho tăđ ng m nhătrongăl nhăv c
đ uăt ,ănh ngăMBăv n luôn duy trì t l > 50% đ i v i các ch ng khoán n , trái phi u do chính ph phátăhƠnhăđ đ m b o kh n ngăthanhăkho n c a mình, khi c n thi t MB có th s d ng linh ho t các trái phi u này cho các ho tăđ ng m v i NHNN.
- n nay, MB liên t căđ căMoody’să(c ăquanăx p h ng tín d ng uy tín hàng
đ u th gi i) x p lo i A các ch tiêu tài chính: Kh n ngăsinhăl i m nh, t l an toàn v n và tính hi u qu . X p h ng này ph n ánh kh n ngăsinhăl i c a MB khá cao trong nh ngăn măg năđơyă(m cădùăđangăcóăxuăh ng gi m) nh tình tr ng thanh kho n an toàn cùng ch tăl ng tài s n t t.ăBáoăcáoătƠiăchínhăđ c ki mătoánăcácăn măv a qua
c ngăchoăth y t ng m c chênh thanh kho n ròng các k h n c a MB luôn m c th c
d ngăvƠăt ngăđ uăquaăcácăn m.
- Ngoài ra, chúng ta còn có th xem xét kh n ngăthanhăkho n c a MB thông
qua t l ngu n v n ng n h nădùngăđ cho vay trung, dài h nănh ăsau:
( n v: %)
“Ngu n BCTC c a MB các n m t 2007 - 2011”
BI Uă 2.9: T L V N NG N H N CHO VAY TRUNG, DÀI H N C A MB Theoă thôngă t ă s 15/2009/TT-NHNNă quyă đnh t l t iă đaă choă vi c s d ng
ngu n v n ng n h năđ cho vay trung, dài h n c a NHTM là 30%. Cho vay trung, dài
h n c a MB chi m t 33 ậ 42% trên t ngăd ăn ,ătrongăkhiăđóăt ngăd ăn choăvayăc ngă
ch x p x trênăd i 55% v năhuyăđ ng,ădoăđóăMBăluônăn m trong gi i h n an toàn
theoăquyăđ nh c a NHNN v t l này.
2.3.5 N ng l c qu n lý và kh n ng ng phó v i s nh y c m tr c nh ng r i ro th tr ng
Tr cătiênăđ đánhăgiáăn ngăl c qu n lý c a MB, tác gi s xem xét m t ch tiêu
đnhăl ng là ch tiêu
.
( n v : tri u đ ng)
“Ngu n: BCTC các NHTM t n m 2009-2011 và tính toán c a tác gi ” BI Uă 2.10: LNST TRÊN T NG NHÂN VIÊN C AăMBăVĨăM TăS ăNH
0.59 4.57 25.77 17.62 15.8 0 5 10 15 20 25 30 2007 2008 2009 2010 2011 365 284 232.1 338.1 299.7 419.7 358.1 224.5 297.8 405.9 417.2 370.8 208 378.4 559.7 0 100 200 300 400 500 600 MB ACB STB TCB EIB N m 2009 N m 2010 N m 2011
angă trênă đƠă phátă tri n m ngă l i theo di n r ng,ă h ng t i khai thác ti m
n ngă nh ng khu v c m iă nh ă Mi nă Nam,ă Tơyă Nguyênă nh ngă MBă v n luôn duy trì
đ c ch tiêuănƠyăt ngăđ i năđ nhăvƠăcaoăh năsoăv i các ngân hàng cùng quy mô (ch th păh năEIBăn mă2011).ăNgoƠiăraăMBăc ngăluônăc g ngăđ m b o chi tr c t c hàng
n măt i thi uălƠă15%ăđ đ m b o quy n l i và uy tín v i các c đông.
ánh giá v n ng l c qu n lý và cách th c ng phó v i nh ng r i ro c a MB T n mă2008ăđ n nay, m c dù n n kinh t g p nhi uăkhóăkh n,ănh ngăMBăv n
luônăđ tăđ c s t ngătr ng liên t c trong t t c các ch tiêu tài chính quan tr ng.ăă c bi t, t n mă2010ăv i s h tr c aăMCăKinsey,ăMBăđƣăcóăs chuy n bi n trên nhi u m t, n i b t nh t là công tác qu n tr doanh nghi p và ki m soát r iăro.ăMBăđƣăxơyă
d ngăắv năhóaăqu n tr r iăro”ăxu t phát t chínhăcácăđ năv kinh doanh ậđ iăt ng s h u r iăro.ăCácăđ năv t th c hi năđánhăgiáăr i ro, ki m soát ho tăđ ng tác nghi p tuân th theoăđúngăcácăquy đnh n i b c a MB và kh i qu n tr r i ro s lƠăc ăquanăh tr , giám sát ho tăđ ng t iăcácăđ năv .
Cách th c ng phó v i các lo i r i ro c a MB nh sau: -Gi m thi u r i ro tín d ng:
MBăđƣăthi t l p m t quy trình qu nălỦ,ăđoăl ng và giám sát tín d ng phù h p, công tác th măđ nhăđ c s h tr c a h th ng x p h ng tín d ng n i b .ăMBăđƣăth c hi n nghiên c u, hoàn thi n và phát tri n h th ngănƠyătheoăph ngăphápăth ng kê,
đ m b o nâng cao tính chính xác c a mô hình, h tr ra quy tăđ nh cho vay, giúp gi m thi u th i gian x lý công vi c,ăđ m b o ki măsoátăđ yăđ đ i v i r i ro tín d ng.
-Qu n tr r i ro thanh kho n
MB luôn tuân th ch t ch cácăquyăđnh v các t l an toàn v n và thanh kho n c a NHNN, duy trì tài s n l ng l năh năcácăngh aăv thanh toán đ n h n. Qu n lý t p trung thanh kho n t i H i s ,ăphơnătíchătr c các tình hu ng thanh kho n cho t ngăgiaiăđo n và th iăđi m,ăđ m b o trong m iătr ng h p có th ng phó k p th i.
T ngăc ng tính minh b ch, h p tác trong h th ng NHTM Vi tăNamăđ luôn duy trì m t h n m c tín d ngăđ l n trong t ng th i k đápă ng các nhu c u thanh
toán m i lúc. Duy trì các lo i gi y t có giá m c phù h păđ đápă ng nhu c u thanh kho n ngay.
-H n ch r i ro lãi su t
H i s lƠăđ u m i qu n lý ho tăđ ng kinh doanh ngu n v n và s d ng v n
thôngăquaăc ăch mua bán v n n i b (FTP) hàng ngày và x lý các chênh l ch k h năc ngănh ăs khác bi t, bi năđ ng do vùng mi n. Do v y, m i bi năđ ng c a lãi su t trên th tr ng tài chính - ngơnăhƠngăđ uăđ c MB c p nh t và x lý k p th i.
Hàng tu n, tháng l p báo cáo chênh l ch k h nătáiăđ nh giá (repricing gap), bi uăđ bi u di n chênh l ch, h s nh y c m và d báo m căđ bi năđ ng thu nh p ngân hàng khi lãi su t bi năđ ng, nh m th c hi n duy trì m c chênh l ch phù h p v i nh ng quyăđ nh an toàn v n c aăNHNN,ăđ m b o t iăđaăhóaăl i ích c a ngân hàng thông qua các quy tăđ nh c a ALCO.
Th c hi n b o hi m r i ro lãi su t thông qua chính sách tín d ng v i lãi su t th n i, cho phép MB có th đi u ch nh m c lãi su t cho vay phù h p v i bi năđ ng trên th tr ng.ăN mă2011,ăMBăđƣăhoƠnăthƠnhănơngăc p báo cáo r i ro lãi su t t đ ng trong h th ng Core Banking c aăngơnăhƠngăđ đ m b o r i ro lãi su tăđ c ph n ánh nhanh và chính xác nh t.
-Qu n lý r i ro ngo i h i
Qu n lý tr ng thái ngo i h i t p trung t i H i s nh măđ aăraăchínhăsáchăđi u ch nh ngo i t phù h p và k p th i trong t ng th i k .ă ng th i xây d ng quy trình tác nghi p và qu n lý r i ro giao d ch ngo i h i ch t ch theo quy chu n qu c t nh m h n ch các giao d ch ngo i h i kém hi u qu .
Phòng qu n lý r i ro th tr ng th c hi n thi t l p h n m c theo ngày, tu n, tháng, quý chính sách cân b ng v ngo i t c a ngu n v n và s d ng v n m t cách h pălỦ,ăđ m b o tuân th quyăđnh c aăNHNN.ăTh ngăxuyênăphơnătích,ăđánhăgiá,ăd
báo tình hình kinh t v ămôă nhăh ngăđ n t giá, giúp MB h n ch r i ro m c th p nh t và t n d ngăc ăh iăđ mang l i l i nhu n cao t nh ng bi năđ ng t giá.
-Qu n tr ch t ch đ tránh nguy c v r i ro ho t đ ng
xây d ng m t h th ng qu n lý v n hành ch t ch t trên xu ng, có s giám sát l n nhau gi a các thành viên và b ph n trong m iăphòngăban.ăMBăđƣăkỦăh p tác v i công ty ki m toán Deloite xây d ng m t h th ng qu n tr r i ro ho tăđ ng ti m c n theo tiêu chu n Basel II.
2.4 Kh o sát ý ki n v các nhân t nh h ng đ n ho t đ ng c a MB
Bên c nh vi c phân tích th c tr ng ho tăđ ng c a MB thông qua các ch s
theo mô hình CAMELS, tác gi s d ngăthêmăph ngăphápăkh oăsátăđ t ng h p, phân
tích các d li u thu th păđ c b ng cách ph ng v n các chuyên gia có kinh nghi m làm vi cătrongăl nhăv c ngân hàng.
S ă 2.1:ăPH NGăPHÁPăNGHIểNăC U KH O SÁT
2.4.1 M c đích, n i dung chính c a cu c kh o sát
M c tiêu chính c a cu c kh o sát:
- L y ý ki n chuyên gia v n i dung: M căđ nhăh ng c a các nhân t đ n
ho tă đ ng c a MB. Ngoài ra, cu c kh o sát còn nh m m că đíchă l y ý ki n t các chuyên viên MB v nh ngăc ăh i và thách th c trong vi c nâng cao ho tăđ ng c aăđ nă
v .
T đó,ănh n th căđ c nh ng nhân t chínhăthúcăđ y vi c nâng cao ho tăđ ng c a MB, nh măđ xu t m t s gi i pháp phát tri n ho tăđ ng c a MB.
T ng th m u kh o sát:
Kíchăth c m uălƠă25ăđápăviên,ăđ c ch nătheoăph ngăphápăchuyênăgia.ă ápăviênălƠănh ng chuyên viên có kinh nghi m làm vi c t 2ăn mătr lên t i
MBătrênăđa bàn TP.HCM; có s am hi u nh tăđnh v n i dung kh o sát. Th iăđi m kh o sát tháng 11 n mă2012.
T ch c kh o sát (Thu th p d li uăs ăc p)
X lý d li u T ng h p k t qu , ki n ngh
Xácăđ nh t ng th m u, B ng câu h i
Ph ngăphápăthuăth p d li u là ph ng v n tr c ti p: Ph ng v n viên h i và ghi nh n câu tr l i c a cácăđápăviên.
2.4.2 K t qu kh o sát
2.4.2.1 M c đ nh h ng c a các nhân t bên ngoài
BI Uă 2.11 : NHăH NG C A CÁC NHÂN T BÊN NGOÀI
Theo các chuyên gia, tình hình kinh t chính tr trongă vƠă ngoƠiă n c có nh
h ng m nh nh tăđ n ho tăđ ng c a MB trong 3 nhân t đ c kh o sát, ti p theo là
môiătr ng pháp lý. ơyăc ngălƠăđi m h p lý vì n n kinh t Vi t Nam v n còn ph thu c n ng n vào khu v c ngân hàng: T l t ng tài s n c a h th ng TCTD/GDP cao
h nănhi u so v iăcácăn căcóătrìnhăđ phát tri năt ngăđ ngătrongăkhuăv c châu Á.
Tínhăđ n cu iăn mă2011,ăt l t ng tài s n c a h th ngăTCTD/GDPăđ t 200% và t l
d ăn tín d ng cho n n kinh t /GDPăđ t trên 100% (ngu n “t p chí c ng s n”), cho
th y khi khu v c ngân hàng không th c hi năđ c t t ch căn ngăd n v n v i quy mô
t ngăđ măđ ngăthìăn n kinh t t t y u s b suy gi m m nhăvƠăng c l i, h th ng ngân hàng d dàng b t năth ngăkhiăkinhăt v ămôăb t n. Suy thoái kinh t th gi i lan
r ng t gi aăn mă2008ăđƣă nhăh ng m nhăđ n n n kinh t trongăn c, l măphátăt ngă
cao x p x 18%ăvƠoăn mă2011,ăhƠngălo t v v n tín d ngă đenăđƣălƠmă nhăh ng m nhăđ n ho tăđ ng c a doanh nghi p.ă năđnh tình hình kinh t , ki m ch l m phát, chính ph đƣătri n khai ngh quy tă11/CP.ăTheoăđóăNHNNăđƣăbanăhành và tri n khai quy t li t m t lo tăquyăđ nh v qu nălỦăđi u hành chính sách ti n t theoăh ng th t ch tănh ăquyăđ nh v lãi su t tr năhuyăđ ng,ăroomăt ngătr ng tín d ng, quy ch cho vay b tăđ ng s n, ch ngăkhoán,ăquyăđ nh qu nălỦăkinhădoanhăvƠng,ăđi u hành t
0 1 2 3 4 5
Nhuăc uăs ăd ngăd chăv ă
ngân hàng Môiătr ngăphápălỦ Tìnhăhìnhăkinhăt ,ăchínhătr ă trongăvƠăngoƠiăn c 3.24 3.32 3.72
giá...Tuy nhiên vi c ki m soát th c hi n l i không tri tăđ nênăđ x y ra tình tr ng lách lu t tràn lan và c nh tranh quy t li t gi a các ngân hàng. MBăc ngăđƣăch u nhăh ng không nh t nh ngătácăđ ng trên, c th nh ăt căđ t ngătr ngăhuyăđ ng v n, cho
vay,ăđ uăt ătƠiăchínhăđ u gi m m nh, d năđ n t căđ t ngătr ng l i nhu n sau thu
c ngăth păh nănhi u so v iăcácăn mătr c (t 41.2%ăn mă2008ăxu ngăcònă24.2%ăn mă
2011).
Ngoài ra s giaăt ngătrongănhuăc u s d ng d ch v ngân hàng c a các t ng l p
dơnăc ă thành th c ngăcóă nhăh ngăđ n ho tăđ ng c a MB, khi m ngăl i ho tăđ ng c a MB ch y u t p trung nhi u các thành ph l n.ăTrongăn mă2011,ăm c dù ho t
đ ng kinh t có nhi uăkhóăkh năv i s phá s n c a hàng lo t doanh nghi p,ănh ngăs
l ng khách hàng giao d ch c a MB v năt ngă117%,ăđ tă850.000ăkháchăhƠng,ătrongăđóă
s l ng khách hàng cá nhân chi m t tr ng 96%, khách hàng doanh nghi p chi m 4%, t oăđi u ki năthúcăđ y t t c cácăl nhăv c ho tăđ ng c a MB.
2.4.2.2 M c đ nh h ng c a các nhân t bên trong MB
BI Uă 2.12 : NHăH NG C A CÁC NHÂN T BÊN TRONG MB
Trong nhân t theoămôăhìnhăCAMELSăđ c kh o sát đơy,ăthìăn ngăl c qu n lý
đi u hành và ch tăl ng ngu n nhân l c là nhân t đ căcácăchuyênăgiaăđánhăgiáălƠ
quan tr ng và có nhăh ng m nh nh tăđ n ho tăđ ng c a MB, ti p theo là kh n ngă
sinh l i, kh n ngăthanhăkho n, ch tăl ng tài s n có và m căđ an toàn v n. Chính y u t conăng iăđƣăđóngăvaiătròăthenăch t vào vi c gi v ng và phát tri n v th c a MB trên th tr ng tài chính ngân hàng trong nh ngăn măqua. Các cán b qu n lý c p cao c aăMBăđ u là nh ngăng i có kinh nghi m nhi uăn mătrongăl nhăv cătƠiăchính,ăđ c
0 1 2 3 4 5
Ch tăl ngăph căv ăc aănhơnăviênChi năl căphátătri năSPăDVă N ngăl cătƠiăchínhăc aăngơnăhƠng Kh ăn ngăsinhăl i Kh ăn ngăthanhăkho n N ngăl căqu nălỦăđi uăhƠnhă Ch tăl ngătƠiăs năcóM căđ ăanătoƠnăv n
3.64 2.84 3.32 4.04 3.96 4.2 3.52 3.04
đƠoăt o n c ngoài, và ph n l n xu t thân t quơnăđ i. V iăđ căthùăđó,ăMBăluônăgi đ c s kiênăđnh, và tính th n tr ng trong các quy tăđnh c aămình,ăc ngănh ăs linh ho t khi có nh ngăthayăđ i v chínhăsách,ăquyăđnh c a NHNN, nh măđ m b oăđ c c hai m cătiêuăt ngătr ng l i nhu n cho MB và h tr NHNN trong vi c năđnh n n kinh t . Ngu n nhân l c c a MB t ngăđ i tr , đ c b sung liên t căhƠngăn m,ătrênă 95%ăcóătrìnhăđ đ i h c tr lên, t oăđi u ki n thu n l i cho vi c ng d ng hi u qu nh ng ti n b c a khoa h c công ngh m i. Ý th căđ căvaiătròăconăng i là quan tr ng nh t trong các y u t hình thành nên ch tăl ng d ch v hoàn h o, trong nh ng
n măg năđơy,ăMB đƣăkhôngăng ng t ch c các l păđƠoăt o k n ngăgiaoăti p, k n ngă ch măsócăkháchăhƠng...ăchoănhơnăviênăm i,ăhƠngăn măt ch c các cu căthiănh ăắgiaoă
d ch viên chuyên nghi p”,ăắbánăhƠngăgi i”, thuê các công ty bên ngoài ch măđi m d ch v theo t ng quý. Trongăcácăđ t kh o sát g năđơyădo ngân hàng ti năhƠnh,ăMBăđ c nhi uăkháchăhƠngăđánhăgiáăcaoăv ch tăl ng ph c v th hi n tháiăđ nhi t tình c a nhân viên, t căđ ph c v khách hàng, kh n ngăt ăv n,... t o cho khách hàng c m giác