Ch tiêu N i dung ph n nh
- T l thu nh p ròng trên t ng tài
s n (ROA)
- Kh n ngăqu n lý tài s n c a ngân hàng.
- Vi c s d ng v n hi u qu hay y u kém, v i các chi phí ho tăđ ng h p lý hay quá m c,ầ
- V i m t m c ROA quá cao, ngân hàng s ph i
đ iăđ u v i r i ro l n do ho tăđ ng m o hi m.
- T l thu nh p ròng trên v n t có (ROE)
- M tă đ ng v n b raă tíchă l yă đ c bao nhiêu
đ ng l i nhu n.
- T l thu nh p lãi c n biên (NIM) - Kh n ngăsinhălƣiăt ho tăđ ng chính.
- M căđ ki m soát vi c s d ng các ngu n v n.
Phân tích ch s ROE
=>ROE = T l sinh l i ho tăđ ng Hi u qu s d ng TS T tr ng TS trên VCSH = NPM AU EM
Trongăđó,ă
+ NPM ph n ánh tính hi u qu trong vi c qu n lý chi phí và các chính sách
đnh giá d ch v .
+ AU th hi n tính hi u qu trong vi c qu n lý các danh m căđ uăt ,ăđ c bi t là c u trúc và thu nh p c a tài s n.
+ EM cho th yăcácăchínhăsáchăliênăquanăđ năđònăb y tài chính, s l a ch n gi a các ngu n v n (n hay v n ch s h u)ăđ tài tr cho ho tăđ ng c a ngân hàng.
Các nhà qu n lý s d a vào s thayăđ i c a các ch s NPM,ăAU,ăEMăđ phân tích nguyênănhơnălƠmăthayăđ i ROE, t đóăcóăcácăgi iăphápăđi u ch nh thích h p v i chi năl c ho tăđ ng c a ngân hàng.
1.2.2.5 Kh n ng thanh kho n (Liquidity)
Kh n ngăthanhăkho n là m t tiêu chu năc ăb năđ đánhăgiáăch tăl ng và s an toàn trong quá trình ho tăđ ng c a m t ngân hàng.DoăngơnăhƠngăth ng xuyên huy
đ ng ti n g i ng n h n (lãi su t th p) và cho vay s ti năđóăv i k h n dài (lãi su t cao) nên ngân hàng v c ăb n luôn có nhu c u thanh kho n r t l n. đ m b o kh n ngă
thanh kho n, ngân hàng ph iăduyătrìăđ c m t t l tài s n có nh tăđ nhăd i d ng tài s n có tính l ng,ăđ c bi t là các tài s n có tính thanh kho năcaoănh ăti n m t, ti n g i NHNN và các công c d tr thanh kho n khác.
Thanh kho n kém luôn là nguyên nhân tr c ti p c a h u h tăcácătr ng h păđ
v ngân hàng. Có th đánhăgiáăm căđ thanh kho n d a trên kh n ngăc a ngân hàng trong vi căđápă ng nhu c u v v n cho ho tăđ ng c a mình. Nh ng y u t c n xem xét
bao g m m căđ bi năđ ng c a ti n g i, m căđ ph thu c vào ngu n v n nh y c m
v i r i ro, kh n ngăs n có c a nh ng tài s n có th chuy năđ i nhanh chóng thành ti n m t, kh n ngăti p c năđ n th tr ng ti n t , m căđ hi u qu nói chung c a các chi n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
l c, chính sách qu n lý tài s n n và tài s n có c a ngân hàng, tuân th v i các chính sách thanh kho n n i b , n i dung, quy mô và kh n ngăs d ng d ki n c a các cam k t c p tín d ng.
NgoƠiăraăđ đánhăgiáăkh n ngăthanhăkho n c a m tăNHTMăng iătaăth ng dùng các ch tiêuăđ nhăl ngănh ăkh n ngăthanhătoánăngayăvƠăt l ngu n v n ng n h năđ c s d ngăđ cho vay trung dài h n.
1.2.2.6 nh y c m v i r i ro th tr ng (Sensitivity to market risk)
M căđ ănh yăc măv iăr iăroăth ătr ngăđ căth ăhi năb ngăch ăcáiăS trongăh ă th ngăphơnătíchăCAMELS. PhơnătíchăSănh măđol ngăm căđ ă nhăh ngăc aăthayăđ iă v ălƣiăsu tăvƠ/ho căt ăgiáăđ năgiáătr ăc aăl iănhu năhayăv năc ăph n.ăPhơnătíchăSăquană tơmăđ năkh ăn ngăc aăbanălƣnhăđ oăngơnăhƠngătrongăvi căxácăđ nh,ăgiámăsát,ăqu nălỦăvƠă ki măsoátăr iăroăth ătr ng,ăđ ngăth iăđ aăraăd uăhi uăch ăd năđ nhăh ngărõărƠngăvƠăt pă trung.ăCácăngơnăhƠngăth ngăxơyăd ngăb nămôăt ătƠiăs năcóăvƠătƠiăs năn ă(theoăk ăh n)ă đ ătínhătoánăm căchênhăgi aăcácătƠiăs năcóăđ năh năvƠătƠiăs năn ăđ năh n.