VĨă ăNH YăC MăV IăR IăROăTH ăTR NG
Ch tiêu N i dung ph n ánh Kh n ng thanh kho n - Kh n ng thanh toán t c th i (H5) - H5 ≥ă1:ăNgơnăhƠngăcóăkh n ngăthanhăkho n t t. - H5 quá cao: Gi m kh n ngă sinhă l i c a ngân hàng do d tr quá m c nh ng TS Có bi năđ ng.
nh y c m v i r i ro th tr ng - Phân tích m c chênh (
= -(DA - DL x k) x A x
ẤE:ăS ăthayăđ iăgiáătr ăv năt ăcó
DA:ăK ăh năhoƠnăv năc aătƠiăs n
DL:ăK ăh năhoƠnătr ăc aăn k:ăT ăl ăH VtrênăT ngăTS.
:ă S ă thayă đ iă t ngă đ iă c aă lƣiăsu tăth ătr ng.
- nhăl ngăs ăm tăcơnăđ iăv ăk ăh năc aătƠiăs nă cóăvƠătƠiăs năn .ă
- L ngăhoáă nhăh ngăc aănh ngăthayăđ iăv ălƣiă su tăth ătr ngăđ năl iănhu năvƠăgiáătr ătƠiăs năcóă ròngăc aăngơnăhƠng.
1.3 Các nhân t nh h ng đ n ho t đ ng c a ngơn hƠng th ng m i
Nh ăđƣătrìnhăbƠyă trên, vi c phân tích theo các ch tiêu tài chính trong mô
hìnhă CAMELSă th ng cho k t qu ch aă th c s đ yă đ đ đánhă giáă tìnhă hìnhă ho t
đ ng c a m t TCTD khi có nh ng yêu c u cao v đ chu n xác, tính k p th i t i m t th iăđi m nh măđ aăraăcácăquy tăđ nh,ăđ c bi t trongăgiaiăđo n ngành tài chính - ngân
hƠngăn cătaăđangăđ i m t v i nhi u r i ro, thách th cănh ăhi n nay, do v y c n ph i b sung thêm các y u t phi tài chính vào vi căđánhăgiáăđ có cái nhìn toàn di năh n.ă
Nghiên c u các nhân t nhăh ngăđ n ho tăđ ng c aăngơnăhƠngăth ngăm i có vai trò
quan tr ng trong vi c tìm ra các gi i pháp nâng cao ho tăđ ng. Các nhân t nƠyăth ng
đ c chia làm hai nhóm: nhân t bên ngoài và nhân t bênătrong.ăTùyătheoăđi u ki n c
th c a t ng ngân hàng mà hai nhóm nhân t này s có nhăh ngăkhácănhauăđ n ho t
đ ng c aăchínhăngơnăhƠngăth ngăm iăđó.
1.3.1 Các nhân t bên ngoài:
-Tình hình kinh t , chính tr trong và ngoài n c
Ngân hàng là c u n i gi a các t ch c kinh t trongăvƠăngoƠiăn c, là b ph n không th thi u trong vi căđi u ti tăl uăl ng v n c a n n kinh t ,ầădoăđóănh ng y u t ph n ánh tình hình kinh t trongăvƠăngoƠiăn c s nhăh ng r t l năđ n ho tăđ ng c aăngơnăhƠng.ăTrongămôiătr ng kinh t không năđnh, các ngân hàng ph iăđ i phó
v i nh ng lo i r i ro ti m tàngănh ăr i ro tín d ng, r i ro thanh kho n, r i ro ngo i h iầăNg c l i khi n n kinh t t ngătr ng năđ nh,ăn ngăl c tài chính c a các doanh nghi păđ căđ m b oăh n,ăcùngăv i nhu c u m r ng ho tăđ ng s n xu t kinh doanh,
cácăngơnăhƠngăth ngăm i s cóăđi u ki n m r ng ho tăđ ng c a mình trong t t c các
l nhăv căchoăvay,ăđ uăt ,ăhuyăđ ng...
ng th i s phát tri n m nh c a th tr ngătƠiăchínhănh ăcácăcôngătyăch ng khoán, các công ty b o hi mầc ngă gópă ph n h tr cho s t ngă tr ng c a ngành ngân hàng thông qua vi c thu hút nhi u ngu n l c tài chính vào n n kinh t , m căđ
c nhătranhăgiaăt ng,ăbu c các ngân hàng ph iăngƠyăcƠngăđaăd ng các s n ph m d ch v
đ đ tăđ c l i th trong kinh doanh.
Ngoài ra do quá trình h i nh p kinh t qu c t , ho tăđ ng c a các ngân hàng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
th ngăm i Vi tăNamăc ngăkhôngăth tránh kh i s nhăh ng khi có s bi năđ ng c a n n kinh t chính tr th gi i, nh t là nh ngăn căcóăđ uăt ătƠiăchính,ămuaăbánăhƠngăhóaă
v i Vi t Nam.
-Môi tr ng pháp lý
Các NHTM ho tăđ ng ph i ch u s qu n lý ch t ch t NHNNăvƠăđ c xem là
trungăgianăđ NHNNăđi u ti t n n kinh t . Chính ph vƠăNHNNăth ng s d ng công c lãi su tăđ n i l ng hay th t ch t chính sách ti n t nh măđi u ch nh ch s l m phát. Vì v yăcácăngơnăhƠngăc ngăth ng xuyên ph iăđ i di n v i r i ro v lãi su t do tác
đ ng c a l măphátăvƠăcácăchínhăsáchămƠăNHNNăđ aăra.
-Nhu c u s d ng d ch v ngân hàng c a các t ng l p dân c
D ch v ngân hàng m iăn c, m i khu v c có s khác nhau rõ r t do nhu c u c a các t ng l pădơnăc ă đó.ăT i các thành ph l n, cùng v i t căđ công nghi p hóa, s l ng doanh nghi p và cá nhân có nhu c u s d ng d ch v ngân hàng s t ngătheoă
và m căđ c nh tranh gi aăcácăngơnăhƠngăc ngăgayăg tăh n.ăThuănh p bình quân cao,
trìnhăđ dơnătríăt ng,ăho tăđ ng h i nh p qu c t phát tri n, phát sinh thêm nhi u nhu c u v tài chính trong các t ng l pădơnăc ,ădoăđóăcácăngơnăhƠngăcƠngăcóăc ăh iăt ngă
ngu n thu c a mình t vi căchoăraăđ i các s n ph m d ch v m iăđápă ng mong mu n
1.3.2 Các nhân t thu c v ngân hàng th ng m i
D i nh ng góc nhìn khác nhau s có nhi u nhân t bên trong nhăh ngăđ n
ho tăđ ng c aăngơnăhƠngăth ngăm i, doăđ cătr ngăc a ngành ngân hàng là cung c p các d ch v liênăquanăđ n ho tăđ ng tài chính ậ ti n t , cho nên lu năv năs xem xét nh ng nhân t chínhănh ăsau:
- N ng l c tài chính c a ngân hàng
Th ngăđ c bi u hi nătr c h t qua vi căgiaăt ngăngu n v n t có, ti m l c v v n t có s nhăh ngăđ n quy mô ho tăđ ng c aăngơnăhƠngănh ăkh n ngăhuyă đ ng,ăchoăvay,ăđ uăt ătƠiăchính...
Ngoài ra, v iăcácăngơnăhƠngăth ngăm i quy mô l n, m ngăl i bao ph r ng
kh păc ngăs có l i th h năh n so v i ngân hàng nh . Do tâm lý c a khách hàng c n s an toàn cao, nên h tinăt ng vào các ngân hàng l n, v i các s n ph m d ch v đaă
d ng.
Trình đ khoa h c công ngh c ngălƠăm t trong nh ng y u t th hi n ti m l c tài chính, t oănênăđ c nh ngăđi m khác bi t gi aăcácăngơnăhƠngăth ngăm i v i nhau trong ho tăđ ng kinh doanh. Công ngh góp ph n r t l n trong vi c t o ra nh ng s n ph m d ch v chuyên bi t v i nh ng ti n ích n i tr i.
-Kh n ng qu n lý đi u hành và ch t l ng ngu n nhân l c
Ho tăđ ng ngân hàng luôn g n li n v i nhi u lo i r iăroăvƠăđ c bi t trong môi
tr ng h i nh p kinh t toàn c u hi nănay,ăcácăngơnăhƠngăđ u có nh ng l i th t ngă đ ng trong vi că nơngă caoă trìnhă đ công ngh , phát tri n m ngă l i, qu ng cáo s n ph m, vai trò c a nhà qu n tr cƠngăđ căđ cao, v i yêu c uăđ aăraăđ c nh ng chi n
l c phát tri năđúngăđ n, mang l i hi u qu và an toàn cho ho tăđ ng c a ngân hàng. Nh ng nhà qu n lý gi i s giúp ngân hàng ki măsoátăđ c t t c r i ro và tìm ki m ngu n l i nhu n t môiătr ng r iăroăđó.
Ngoài ra ngu n nhân l căc ngăchínhălƠăy u t then ch t làm nên hi u qu cho ho tăđ ng c a ngân hàng. Nh ng th doăconăng i t oăraănh ămôiătr ng làm vi c, kh
n ngă n m b t v nă đ , sáng t o ra s n ph m d ch v ,ă đ oă đ c ngh nghi p...có nh
-Chi n l c phát tri n s n ph m, d ch v ngân hàng
Phát tri n s n ph m d ch v m i, không ng ng nâng cao c v s l ng và ch t
l ng nh măđápă ng nhu c uăngƠyăcƠngăđaăd ng c a khách hàng là y u t s ngăcònăđ i v iăcácăngơnăhƠngăth ngăm i hi n nay. Yêu c uănƠyăđòiăh i ngân hàng ph i n m b t (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đ căcácăc ăh i th tr ngătrongăkhiăcácăđ i th khácăch aăb t k p nh m t oăđ c l i th d năđ uătrongămôiătr ng c nh tranh gay g t.
-Ch t l ng ph c v c a nhân viên, s ti n l i khi giao d ch
Trong b i c nh s l ng ngân hàng Vi t Nam phát tri n nhi uănh ăhi n nay, theoăquanăđi m c a ph n l năkháchăhƠng,ăng i tr c ti p s d ng s n ph m, d ch v thì nhân t quan tr ngăđ đánhăgiáăm t ngân hàng t t là ch tăl ng d ch v , th hi n trong nh ng ti n ích mà s n ph m d ch v ngân hàng mang l i, phong cách ph c v c a nhân viên, t o ra s ti n l i và tho i mái cho khách hàng khi giao d ch. Trong các y u t hình thành nên ch tăl ng d ch v hoàn h o, y u t conăng i v n là quan tr ng nh t. M i c ch ,ătácăphong,ăhƠnhăđ ng c aănhơnăviênăngơnăhƠngăđ u n m trong m t khách hàng và th c t kháchăhƠngăth ngăđánhăgiáăngơnăhƠngăquaănhơnăviênăc a ngân
hƠngăđó.ăVìăv y các ngân hàng ph i tìm cách bi n m i nhân viên nghi p v c a mình thành m t th m nh th c s c a ngân hàng.
1.4 Kinh nghi m c a Trung Qu c trong vi c ng d ng mô hình CAMELS vào đánh giá ho t đ ng NHTM đánh giá ho t đ ng NHTM
TheoăcácăchuyênăgiaătƠiăchínhăhƠngăđ u, vi c xây d ng m t h th ng x p h ng r i ro theo tiêu chu n CAMELS không ch h u ích v i thanh tra NHNN mà còn là m t công c phòng ng a r i ro r t tích c căđ i v i các NHTM. Thông qua các ch tiêu tài chính trong mô hình CAMELS có th đánhăgiáăm t cách toàn di n tình hình ho tăđ ng c aăNHTMăđ t đóătìmăraăbi năphápăđ i phó v i nh ng r i ro ti m n. Tuy nhiên n u ch d aăvƠoăcácăthôngătinătrongăbáoăcáoătƠiăchínhăđ đoăm căđ an toàn, kh n ngăsinhă
l i và thanh kho n c a m t TCTD thì s làm gi m kh n ngă d báo c a mô hình CAMELS, d n ch ng v i hàng lo t v s pă đ c a các ngân hàng l n nh Lehman Brothers, WashingtonăMutualătrongăn m 2008. T th c t trên, NHNN c a nhi uăn c
đƣă tìmă cáchă đi u ch nh h th ngă đánhă giáă cácă TCTDă trênă c ă s mô hình CAMELS b ng cách b sung thêm các y u t phi tài chính vào vi c phân tích.
i n hình là Trung Qu căđƣăhoƠnăthƠnhăvi c tri n khai áp d ngăph ngăphápă
qu n tr r i ro d a trên h th ng x p h ng n i b theo nguyên t c CAMELS trong toàn h th ng ngân hàng t cu iăn mă2010. M i ch tiêu trong CAMELS g m các ch s
đánhăgiáăđ nhăl ng vƠăđ nh tính v i nh ng m căđi m khác nhau (tr Săkhôngăđ căđ
c p và M có các b ch s đoăl ng khác). Các ch s đnhăl ng chi m 60/100 trong t ngăđi m c a m i ch tiêu. Các ch s đ nhătínhăđ c xây d ngătrênăc ăs phân tích xu
h ngăthayăđ i, nhăh ng c a các y u t khác, và th c t công tác qu n lý, giám sát
đ i v i t ng ch tiêu.
Ví d , v i ch tiêuă ắch tă l ng tài s n”,ă cácă ch s đ nhă tínhă đ c NHNN Trung Qu c s d ng: Chi u h ng thay đ i đ i v i các tài s n có v n đ và nh ng tác
đ ng (5 đi m), T l t p trung tín d ng vào m t l nh v c và tác đ ng c a nó (5 đi m), Quy trình, h th ng và hi u qu c a công tác qu n tr r i ro tín d ng (10 đi m), M c
đ hoàn thi n và hi u qu c a h th ng phân lo i r i ro tín d ng (10 đi m), Hi n tr ng cho vay có b o lãnh, cho vay th ch p và công tác qu n lý chung (5 đi m), Th c t công tác qu n lý r i ro đ i v i tài s n phi tín d ng (5 đi m).
Vi c ng d ng mô hình CAMELS có b sung thêm các y u t phi tài chính
nh ătrênăđƣăgiúpăchoăh th ng ngân hàng Trung Qu c gi măđ c nh ng nhăh ng c a kh ng ho ng toàn c u, cùng v i s h tr t chính ph và hi u qu c a h th ng giám sát tài chính, l i nhu n ngành ngân hàng Trung Qu căn mă2011t ngă39% so v i 2010,
trongăđóă"b t " NHTM l n nh t Trung Qu c chi m g n 30% t ng l i nhu n ngành ngân hàng th gi i, so v i m c 4%ăvƠoăn mă2007, duyătrìăđ c t l n x u < 1%, h s CAR đ t 12.2% trongăn mă2012.ăX p h ngăth ng niên c a t p chí The Banker cho th y, các ngân hàng Trung Qu căđangătranhăth chi măl nhăth ph n gi aălúcăcácăđ i th Châu Âu ch t v t vì kh ng ho ng n (ngu n tham kh o: www.vinacorp.vn)
T i Vi t Nam, t n mă2008ăđƣăápăd ng quy tăđnh s 06/2008/Q -NHNN trong
vi c x p h ng các NHTM theo mô hình CAMELS v i 4 ch tiêuăđ nhăl ng và 1 ch
tr ng tâm là thi u v n c a nh ngă n mă 2007,ă 2008ă n m trong d báo c a mô hình CAMELS, thì các v năđ n i c m n m n x uăgiaăt ng,ăs m tăcơnăđ iătrongăc ăc u tín d ng và t p trung quá nhi uătrongăl nhăv c b tăđ ng s n đƣăkhôngăđ c mô hình CAMELS ph n ánh, d n t iătrongăn mă2010ă- 2011 nhi u t ch căr iăvƠoătình tr ng m t thanh kho n nghiêm tr ng, k t qu cu iă n mă 2011,ă m t s ngân hàng ph i sáp nh p (baăngơnăhƠngă Nh t, TMCP Sài Gòn và Tín Ngh aăđƣăh p nh t) và toàn h th ng ngân hàng Vi t Nam ph i ch u s c ép tái c u trúc l iăđ phù h p v iăxuăh ng hi n t i. Vì v y, n u ch đ năthu n áp d ngămôăhìnhăCAMELSăđ phân tích thì b c
tranhăđ yăđ v ắs c kh e”ăcácăTCTDăs không th c s đ c rõ nét.
Doăđó,ăv năđ đ tăraăđ i v i các nhà qu n tr r i ro Vi t Nam là ph i nghiên c u
đ tìm ra các y u t phi tài chính b sung vào vi c xây d ng m t mô hình CAMELS
phù h p v i Vi t Nam, c th nh ătrongăvi căđánhăgiáăch tiêu v m căđ an toàn v n, ngoài vi c tính toán h s CAR, có th xem xét thêm v tính h p lý và tính b n v ng c aăc ăc u ngu n v n thông qua chi năl c huyăđ ng v n, cùng thông tin v nh ng bi nă đ ng các ngu n v n l n c a ngân hàng,...góp ph n đánhă giáă toƠnă di n r i ro, ngu n l că vƠă đ aă raă đ c c nhă báoă xuă h ng r iă roă trongă t ngă lai cho t ng ngân hàng.
K T LU N CH NG 1
Ch ng 1 đã khái quát đ c các l nh v c ho t đ ng chính c a NHTM, đ a ra ph ng pháp đánh giá ho t đ ng c a ngân hàng theo các ch s tài chính trong mô hình CAMELS và các nhân t nh h ng đ n ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i, tham kh o kinh nghi m hoàn thi n mô hình CAMELS c a Trung Qu c, làm c s đ
phân tích th c tr ng và đánh giá toàn di n nh t ho t đ ng c a Ngân hàng TMCP (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CH NG 2: ỄNH GIỄ HO T NGC A NGỂN HÀNG TMCP QUỂN I THEO MÔ HÌNH CAMELS
2.1 T ng quan v ngơn hƠng TMCP Quơn i 2.1.1 S l c quá trình ra đ i và phát tri n
NgơnăhƠngăTMCPăQuơnă i chính th căđiăvƠoăho tăđ ng t ngày 4 tháng 11
n mă1994ătheoăgi y phép s 0054/NH-GP do th ngăđ c NHNN Vi t Nam c p ngày
14/9/1994 và quy tăđ nh s 00374/GP-UB c a y ban nhân dân thành ph Hà N i. S
v năđi u l banăđ u là 20 t đ ng, v iăđ nhăh ng ch y uătrongăgiaiăđo năđ u là trung gian tài chính ph c v các doanh nghi păquơnăđ i tham gia phát tri n kinh t và th c hi n nhi m v qu c phòng. C đôngăsángăl p ch y u là các t ng công ty, công ty và nhà máy thu c B Qu c Phòng.
BI Uă 2.1:ăC ăC U C ÔNGăC A MB NGÀY 30/09/2012
Tr iăquaăh nă17ăn măho tăđ ng, MB phát tri n ngày càng l n m nh, nâng s v năđi u l lên 10.000 t đ ng, v i 176 chi nhánh và phòng giao d ch, 2 chi nhánh
n c ngoài, 5 công ty con ho tăđ ng hi u qu , t ngăb c kh ngăđ nhălƠăcácăth ngă
hi u có uy tín trong ngành d ch v tài chính (ngân hàng, b o hi m, ch ng khoán) và b t
đ ng s n t i Vi t Nam. T ng s cán b nhơnăviênătínhăđ n ngày 30/6/2012 là 5.494
ng i. Bên c nhăđó,ăMBăđƣăthi t l p quan h h p tác kinh doanh qu c t v i g n 800
ngơnăhƠngăđ i lý t i 75 qu c gia trên th gi i. V i d ch v và s n ph măđaăd ng, MB nhanh chóng m r ng ho tăđ ng c a mình ra các phân khúc th tr ng m i bên c nh th tr ng truy n th ng banăđ u (các doanh nghi p qu căphòng),ăh ng t i m t ngân