Khi đã huy động được vốn, mỗi NH sẽ có kế hoạch sử dụng vốn riêng, cho vay bao nhiêu, cho đối tượng nào, tỷ lệ ra sao để đem lại hiệu quả cao nhất. Vì vậy, chúng ta cần phân tích doanh số cho vay, thu nợvà dư nợ tại mỗi NH để đánh giá tình hình sử dụng vốn cũng như có các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Bảng 4.4: Tình hình cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013.
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % DSCV 6.959.888 8.182.219 8.659.643 1.222.331 17,56 477.424 5,83 DSTN 6.170.175 7.176.038 7.839.937 1.005.863 16,30 663.899 9,25 Dư nợ 4.028.162 5.041.229 5.870.100 1.002.965 24,84 828.871 16,44
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013
* Qua Bảng 4.4, ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợvà dư nợ tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013 đều tăng với tốc độtăng trưởng bình quân của DSCV, DSTN và dư nợ lần lượt là 11,54%, 12,72% và 20,57%. Tuy nhiên, tốc độ tăng của DSCV, DSTN có xu hướng giảm và không đồng đều. Tốc độtăng trưởng bình quân của DSTN gần bằng DSCV (chênh lệch 1,18%) nên từ đó làm cho tỷ lệ DN được duy trì ở mức thấp. Trong giai đoạn này, mặt bằng lãi suất huy động ổn định và cao màmặt bằng lãi suất cho vay giảm mạnh từ 17-20% vào cuối năm 2011 xuống 8-13% vào năm 2013, lãi suất cho vay VND đối với 5 lĩnh vực ưu tiên dao động quanh mức 7-9%/năm. Đây là mức giảm nhanh và sâu nhất trong nhiều năm trở lại đây, tạo điều kiện hạ lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp và nền kinh tế. Chi phí lãi mà người dân, các doanh nghiệp, cơ sở sản xuất phải trả được cải thiện tích cực. Thêm vào đó, lạm phát giảm nhanh từ 23% vào tháng 8/2011 xuống còn 6,9% vào tháng 6/2012 và lạm
44
phát trong 9 tháng đầu năm 2013 chỉtăng 4,63% so với cuối năm 2012. Nhờ đó làm giá cả hàng hóa ổn định hơn khiến cầu tiêu dùng trên địa bàn tăng lên, hàng hóa tồn kho ít khiến người dân, doanh nghiệp và các cơ sở sản xuất kinh doanh chủđộng hơn trong việc trả nợ.
Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn 6.411.255 7.291.290 7.874.553 880.035 13,73 583.263 7,41 Trung-dài hạn 548.633 890.929 785.090 342.296 62,39 (105.839) (13,48) Theo ngành KT Nông nghiệp- thủy sản-lâm sản 1.190.632 1.445.074 1.386.851 254.442 21,37 (58.223) (4,03) TMDV 4.567.383 5.436.793 6.261.530 869.410 19,04 824.737 15,17 Khác 1.201.873 1.300.352 1.011.262 98.479 8,19 (289.090) (22,23) Theo thành phần KT Hộ sản xuất& cá nhân 3.143.016 3.614.708 4.174.813 471.692 15,01 560.105 13,42 Doanh nghiệp 3.777.914 4.542.137 4.463.722 764.223 20,23 (78.415) (1,73) Tổ chức khác 38.958 25.374 21.108 (13584) (34,87) (4266) (16,81) Tổng DSCV 6.959.888 8.182.219 8.659.643 1.222.331 17,56 477.424 5,51
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013
45
* Qua Bảng 4.5 ta sẽ phân tích tình hình cho vay theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tếqua 3 năm 2011-2013
- Xét theo thời hạn thì cho vay ngắn hạn tăng qua 3 năm còn cho vay trung, dài hạn có tăng có giảm, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong doanh số cho vay và tốc độ tăng trưởng cao. Vì NH tập trung cho vay ngắn hạn các lĩnh vực ưu tiên, doanh nghiệp vừa và nhỏ nên doanh số cho vay ngắn hạn tại NH tăng trưởng tốt qua 3 năm. Bên cạnh đó, tuy doanh số cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng không nhiều như cho vay ngắn hạn và tốc độ tăng trưởng lúc tăng lúc giảm nhưng nhìn chung doanh số cho vay trung, dài hạn vẫn tăng vì bên cạnh nhu cầu vốn ngắn hạn thì người dân, hộ sản xuất, doanh nghiệp trên địa bàn vẫn có nhu cầu nguồn vốn trung, dài hạn cho mục đích xây dựng, sửa chữa nhà ở, đầu tư máy móc, trang thiết bị cho sản xuất,...
- Xét theo ngành kinh tế thì nhìn chung doanh số cho vay ở tất cả các lĩnh vực đều tăng. Trong đó, chiếm tỷ trọng cao nhất là cácngành TMDV. Do sau khi hoàn thành cầu Cần Thơ, Tp Cần Thơ đã ngày càng khẳng định vị trí trung tâm kinh tế lớn nhất, nhộn nhịp nhất của miền Tây Nam Bộ, thu hút mạnh mẽ các doanh nghiệp trong và ngoài nước đặc biệt là lĩnh vực TMDV. Bên cạnh đó, các ngành nông nghiệp – thủy sản – lâm nghiệp cũng chiếm tỷ trọng rất cao và khá ổn định qua các năm. Do đây là lĩnh vực được ưu tiên, đồng thời là thế mạnh truyền thống của các tỉnh miền Tây Nam Bộ nên tốc độ tăng trưởng cho vay khá tốt. Ngoài ra cho vay các lĩnh vực khác cũng ở mức khá cao. Vì NH cũng có nhiều loại hình cho vay đáp ứng các nhu cầu đa dạng của khách hàng.
- Xét theo thành phần kinh tế thì cho vay hộ sản xuất và cá nhân có mức tăng trưởng cao và ổn định hơn cho vay doanh nghiệp. Tuy số tiền vay của mỗi hộ sản xuất không nhiều nhưng với số lượng lớn và nhờ có sự hỗ trợ về khoa học-kỹ thuật từ chính quyền địa phương cùng với các dự án sản xuất, chăn nuôi khả thi, hiệu quả nên doanh số cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng gần bằng và tăng trưởng tốt hơn cho vay doanh nghiệp. Ngoài ra, khi cho vay doanh nghiệp, NH phải xem xét đến nhiều yếu tố, ngoài tài sản đảm bảo, NH phải liên tục theo dõi tình hình hoạt động, báo cáo tài chính của mỗi doanh nghiệp cũng như chấm điểm, phân loại, xếp hạng tín nhiệm từng doanh nghiệp để có phương án cho vay hiệu quả, ít rủi ro nên doanh số cho vay doanh nghiệp tăng giảm không đồng đều qua 3 năm.Bên cạnh đó, cho vay các tổ chức khác giảm, do trong thời điểm hiện nay, nhu cầu vay vốn của các tổ chức này có xu hướng giảm theo tình hình kinh tế.
46
Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn 5.708.575 6.751.084 7.365.447 1.042.509 18,26 614.363 9,10 Trung-dài hạn 461.600 424.954 1.732.573 (36.646) (7,94) 1.307.619 307,71 Theo ngành KT Nông nghiệp- thủy sản-lâm sản 1.149.418 1.256.955 1.303.239 107.537 9,36 46.284 3,68 TMDV 3.906.033 4.665.836 5.403.042 759.803 19,45 737.206 15,8 Khác 1.114.724 1.253.247 1.133.656 138.523 12,43 (119.591) (9,54) Theo thành phần KT Hộ sản xuất & cá nhân 3.014.556 3.158.749 3.683.028 144.193 4,78 524.279 16,60 Doanh nghiệp 3.122.692 3.987.970 4.140.435 865.278 27,71 152.465 3,82 Tổ chức khác 32.927 29.319 16.474 (3.608) (10,96) (12.845) (43,81) Tổng DSTN 6.170.175 7.176.038 7.839.937 1.005.863 16,30 663.899 9,25
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013
* Qua Bảng 4.6, ta sẽ phân tích tình hình thu nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013.
- Xét theo thời hạn, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng qua 3 năm. Nguyên nhân do các hoạt động TMDV được đẩy mạnh, đáp ứng nhu cầu thiết thực của
47
người dân nên hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp thuận lợi. Đồng thời, thế mạnh trên địa bàn là nông nghiệp - thủy sản - lâm sản và nhu cầu vốn cho các đối tượng này chủ yếu theo vụ mùa, tạm thời nên vốn ngắn hạn thu hồi nhanh, tăng trưởng tốt. Bên cạnh đó, thu nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm trong năm 2012, do tình hình suy thoái còn nghiêm trọng và chưa phục hồi hoàn toàn nên một số khoản cho vay dựán đầu tư, mua sắm trang thiết bị, xây dựng nhà xưởng vẫn chưa thu được nợ, lãi đúng hạn. Tuy nhiên, bước sang năm 2013, thu nợ trung và dài hạn tăng mạnh (năm 2013 tăng 307,71% so với năm 2012), cho thấy tình hình suy thoái đã được cải thiện nhiều.
- Xét theo ngành kinh tế, giá trị thu nợ của các ngành đều tăng qua 3 năm cho thấy NH đã đầu tư đúng hướng. Trong đó, giá trị thu nợ của ngành TMDV chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng thu nợ, qua đó thấy được, NHNN&PTNT Thành Phố Cần Thơ đã nắm bắt đúng thời cơ, thấy được nhu cầu của nền kinh tế trên địa bàn cũng như đã đánh giá đúng năng lực kinh doanh của các doanh nghiệp trong lĩnh vực TMDV. Bên cạnh đó NHđã thực hiện đúng chỉ đạo, chủ trương ưu tiên cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn, giúp bà con thực hiện các phương án sản xuất, chăn nuôi hiệu quả, tăng cao lợi nhuận, giúp doanh số thu nợtăng trưởng tốt.
- Xét theo thành phần kinh tế, giá trị thu nợ của hộ sản xuất và cá nhân tăng trưởng tốt. Do được sự hỗ trợ, tập huấn khoa học kỹ thuật từ chính quyền địa phương và chếđộưu tiên cho vay để phát triển nông nghiệp nông thôn nên các mô hình sản xuất, chăn nuôi của các hộ sản xuất đạt hiệu quả cao dẫn đến doanh số thu nợ từ các hộ sản xuất& cá nhân liên tục tăng qua 3 năm. Doanh số thu nợ từ các doanh nghiệp cũng tăng, do trong giai đoạn này, lãi suất cho vay giảm, lạm phát cũng được kiềm chế, dẫn đến khả năng trả nợ cũng tốt hơn. Doanh số thu nợ từ các tổ chức khác giảm, do doanh số cho vay các tổ chức khác giảm.
48
Bảng 4.7 Dư nợ theo thời hạn, ngành và thành phần kinh tế tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013. ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Theo kỳ hạn Ngắn hạn 3.065.630 3.620.229 4.138.827 554.599 18,09 518.598 14,33 Trung-dài hạn 962.532 1.421.000 1.731.273 458.468 47,63 310.273 21,83 Theo ngành KT Nông nghiệp- thủy sản-lâm sản 830.421 1.003.441 1.083.150 173.020 20,84 79.709 7,94 TMDV 2.631.540 3.425.542 4.296.105 794.002 30,17 870.563 25,41 Khác 566.201 612.246 490.845 46.045 8,13 (121.401) (19,83) Theo thành phần KT Hộ sản xuất & cá nhân 2.194.834 2.623.301 3.114.810 428.467 19,52 491.509 18,74 Doanh nghiệp 1.818.197 2.406.741 2.738.170 588.544 32,37 331.429 13,77 Tổ chức khác 15.131 11.187 17.120 (3.944) (26,07) 5.933 53,03 Tổng dư nợ 4.028.162 5.041.229 5.870.100 1.013.067 25,15 828.871 16,44
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013
* Qua Bảng 4.7, ta thấy qua 3 năm, dư nợ theo thời hạn, ngành và lĩnh vực kinh tếđều tăng mạnh, một phần do dư nợ năm trước chuyển sang. Trong giai đoạn này, lĩnh vực TMDV thu hút được nhiều doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh đáp ứng được nhu cầu người dân nhưng do mới phát triển mạnh mẽ nên nhìn chung dư nợ vẫn tăng và chiếm tỷ trọng cao. Ngoài ra do thế mạnh truyền thống là nông nghiệp nông thôn, nuôi trồng thủy sản và nhu cầu vốn cho các ngành này thường mang tính chất mùa vụ, tạm thời nên dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ rất lớn trong tổng dư nợ. Mặt khác, các khoản nợđủ tiêu chuẩn tại NH chiếm tỷ trọng lớn và nợ quá hạn, nợ xấu trên dư nợ rất thấp. Nguyên nhân do các phương án sản xuất, kinh doanh của các hộ sản xuất và các doanh nghiệp trên địa bàn đều được thẩm định cụ thể, chi tiết về tính khả thi, khảnăng sinh lời,…và NH đã tập trung cho vay vào các lĩnh vực thế mạnh của mình nên dư nợtăng trưởng tương đối an toàn và ổn định.
49
4.2.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ giai đoạn 2011-2013.
Đánh giá hiệu quả cho vay tại mỗi NH là điều hết sức cần thiết, nó cho biết NH đã đầu tư đúng hướng chưa, hiệu quả ra sao. Vì vậy, chúng ta cần thường xuyên đánh giá tình hình cho vay tại NH để tìm ra các phương pháp nâng cao hiệu quả cho vay, giảm thiểu rủi ro và tạo lợi nhuận cao nhất.
Bảng 4.8: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông ThônThành Phố Cần Thơgiai đoạn 2011- 2013.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu ĐVT
Năm
2011 2012 2013
Vốn huy động Triệu đồng 2.149.276 2.913.729 3.692.941
Tổng dư nợ Triệu đồng 4.028.162 5.041.229 5.870.100
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 4.289.885 5.348.940 6.211.903
Doanh số cho vay Triệu đồng 6.959.888 8.182.219 8.659.643
Thu lãi Triệu đồng 817.679 848.217 761.572
Doanh số thu nợ Triệu đồng 6.170.175 7.176.038 7.839.937
Dư nợ bình quân Triệu đồng 3.651.700 4.539.745 5.455.663
Nợ xấu Triệu đồng 114.381 102.605 102.906
Dư nợ/VHĐ % 187,89 173,02 158,95
Dư nợ/TNV % 93,90 94,25 94,50
Doanh số thu nợ/DSCV % 88,65 87,70 90,53
Vòng quay vốn TD Vòng 1,69 1,58 1,44
Nợ xấu/Tổng dư nợ % 2,84 2,04 1,75
Lãi suất cho vay bình quân % 11,75 10,37 8,79
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Thành Phố Cần Thơ 2011-2013
* Qua Bảng 4.8, ta thấy:
- Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn tăng nhẹ qua 3 năm (năm 2012 tăng 0,35% so với năm 2011, năm 2013 tăng 0,25% so với năm 2012), từđó có thể thấy NH đangngày càng đưa nhiều vốn của mình hơn vào hoạt động cho vay, chứng tỏ tình hình sử dụng vốn tại NH ngày càng hiệu quả.
50
- Dư nợ trên vốn huy động giảm đều qua 3 năm (năm 2012 giảm 14,87% so với năm 2011, năm 2013 giảm 14,07% so với năm 2012), chứng tỏ NH đang có xu hướng giảm đầu tư vốn huy động được vào hoạt động cho vay, nhằm giảm nguy cơ đối mặt với rủi ro. Điều này là hợp lí vì nền kinh tế hiện nay đang có nhiều nguy cơ, khảnăng khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ là rất cao.
- Doanh số thu nợ trên doanh sốcho vay tăng giảm nhẹ(năm 2012 giảm 0,95% so với năm 2011, năm 2013 tăng 2,83% so với năm 2012). Tốc độ tăng của doanh số thu nợ là 12,72% lớn hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay là 11,54%, nên tỷ lệ thu nợ tại NH tăng, cho thấy tình hình thu nợ tại NH là hiệu quả.
- Vòng quay vốn tín dụng: đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn, chỉ số này càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Tuy có giảm nhẹ qua 3 năm nhưng chỉ số này vẫn ở mức cao, trung bình đạt 1,57vòng/năm, thể hiện đồng vốn sinh lời tại NH được luân chuyển tốt.
- Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhờ quyết định 780 của NHNN trong việc điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn thời hạn trả nợ cho các khoản nợ có triển vọng trả nợ tốt. Tuy nhiên, diễn biến giảm của nợ xấu như thế này chưa hẳn là tốt thật sự, vì khi quyết định 780 hết hiệu lực, các khoản nợ xấu sẽ phát sinh nhiều hơn, gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH.
- Lãi suất cho vay bình quân tại NH có xu hướng giảm đều (năm 2012 giảm 1,38% so với năm 2011, năm 2013 giảm 1,58% so với năm 2012), điều này phù hợp với các điều chỉnh của NHNN trong giai đoạn 2011-2013, nhằm nỗ lực trong điều hành chính sách tiền tệ và đổi mới, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phù hợp với chủ trương của Đảng và Nhà nước. Cụ thể là giảm lãi suất cho vay từ 17-20% vào cuối năm 2011 xuống 8-13% năm 2013, lãi suất cho vay VND đối với 5 lĩnh vực ưu tiên dao động quanh mức 7-9%/năm. Những điều chỉnh này là rất thiết thực trong hoàn cảnh nền kinh tế nước ta đang phải đối mặt với nhiều nguy cơ.
51
4.2.2.1 Rủi ro tín dụng
Một trong những rủi ro không thể tránh khỏi trong hoạt động NH là nợ xấu, chúng ta cần tìm cách quản lý và giảm thiểu nợ xấu đến mức thấp nhất,