phân phối
602.542.984 301.587.648 (300.955.336) (49,9) 258.364.159 (43.223.489) (14,3)
TỔNG CỘNG NGUỒNVỐN VỐN
Tổng nguồn vốn của công ty qua ba năm có chiều hướng tăng lên, chi tiết là Tổng tài sản qua ba năm có chiều hướng tăng lên, chi tiết là năm 2013 tăng 2.417.988.735 đồng, tương đương 14,7% so với năm 2012 và năm 2014 tiếp tục tăng nhẹ so với năm 2013 là 678.127.871 đồng tương ứng với tăng 3,6%. Chứng tỏ quy mô của công ty đã tăng lên, tuy rằng năm 2014 chỉ tăng nhẹ so với năm 2013. Có thể thấy công ty đang ngày cố gắng huy động vốn để mở rộng thêm quy mô sản xuất của mình. Cụ Thể:
Nợ phải trả :
Chỉ tiêu này có sự biến động tương đối lớn. Nợ phải trả của công ty năm 2013 đã tăng 718.944.071 đồng ứng với 9,1% so với năm 2012. Nhưng sang đến năm 2014 con số này lại giảm đáng kể so với năm 2013. Giảm 3.278.648.640 đồng, với tỷ lệ giảm là 38,1% trong đó chủ yếu là nợ ngắn hạn giảm.
Nợ ngắn hạn
Nợ ngắn hạn tăng nhẹ trong năm 2013 từ 7.225.826767 đồng ( 2012) lên 7.594.770.838 đồng ( 2013) ứng với tăng 5,1%. Tuy thế, sang đến năm 2014, con số này đã giảm đáng kể, giảm 3.078.648.640 đồng đưa giá trị nợ ngắn hạn xuống còn 4.516.122.198 ứng với giảm 40,5%.
Nợ dài hạn
Nợ dài hạn tăng 350.000.000 đồng trong năm 2013 với mức tăng
53,8% so với năm 2012. Đến năm 2014 lại có xu hướng giảm, khi giá trị nợ dài hạn lúc này là 800.000.000 đồng, giảm 200.000.000 đồng ứng với giảm
20% so với năm 2013
Nợ phải trả giảm và nguồn vốn kinh doanh của công ty lại tăng nên có thể đánh giá là công ty đã dùng nguồn vốn vay dài hạn này để đầu tư mua sắm tài sản cố định, tuy nhiên đến gần đây nợ dài hạn lại có xu hướng giảm qua đó còn cho thấy khả năng tự chủ về tài chính của công ty là rất tốt.
Nguồn vốn chủ sở hữu qua ba năm đều tăng trong đó: năm 2013 tăng
1.699.044.664 đồng ứng với 19,8% và đến năm 2014 tiếp tục tăng thêm
3.956.776.511 đồng với tỷ lệ tăng là 38,4% so với 2013.
Mức tăng này chủ yếu là do vốn đầu tư của chủ sở hữu liên tục tăng trong giai đoạn 2012-2014
Vốn đầu tư CSH
Có thể thấy chỉ tiêu này liên tục tăng qua các năm.Năm 2013 tăng
2.000.000.000 đồng so với năm 2012, ứng với 25%.Tiếp đó đến năm 2014,con số này tiếp tục tăng mạnh lên 14.000.000.000 đồng, tức là tăng tiếp con số này tiếp tục tăng mạnh lên 14.000.000.000 đồng, tức là tăng tiếp
4.000.000.000 đồng so với năm 2013 ( ứng với tỷ lệ 40%).Lợi nhuận chưa phân phối Lợi nhuận chưa phân phối
Con số này giảm qua các năm. Năm 2012, con số này là 602.542.984 đồng nhưng sang đến năm 2013 đã giảm 300.955.336đồng, xuống còn 301.587.648 đồng ( ứng với giảm 49,9% ) . Sang đến năm 2014, con số này tiếp tục giảm 43.223.489 đồng ứng với giảm 14,3%. Điều này có thể do công ty đã tiến hành phân phối lợi nhuận trong 3 năm gần đây
Vừa rồi là những phân tích dựa vào bảng số liệu nguồn vốn của công ty giai đoạn 2012-2014. Bây giờ sẽ là bảng số liệu chi tiết hơn về những chỉ tiêu ở trên. Để có thể thấy rõ sự thay đổi và ảnh hưởng của từng chỉ tiêu đến hoạt động tài chính của công ty trong 3 năm qua.
Cơ Cấu nguồn vốn qua 3 năm của công ty
Sơ đồ 04: Cơ cấu nguồn vốn của công ty giai đoạn 2012-2014
chỉ tiêu năm 2012 năm 2013 So sánh 2012-2013 năm 2014 giá trị tỷ trọng
1, Nợ ngắn hạn 7.225.826.767 43,9 7.594.770.838 40,2 368.944.071 5,1 4.516.122.198
2, Nợ dài hạn 650.000.000 3,9 1.000.000.000 5,3 350.000.000 53,8 800.000.000