Vietcombank là m t trong nh ng ngân hàng th ng m i có uy tín hàng đ u t i Vi t Nam hi n nay. Tuy nhiên, trong c c u tài s n c a khách hàng thì t tr ng tài s n là b t đ ng s n chi m t l không cao, ch x p x 50% trên t ng giá tr tài s n b o đ m.
B ng 1.2:C c u tài s n b o đ m c a khách hàng t i Vietcombank vt: tri u đ ng Lo i TS Quý III/2012 2011 Giá tr T tr ng Giá tr T tr ng B t đ ng s n 153.613.445 52,8% 145.556.737 51,5% Ti n g i 29.113.454 10,0% 45.560.503 16,1% Gi y t có giá 12.068.796 4,1% 11.750.827 4,2% Tài s n khác 96.248.860 33,1% 79.572.267 28,2% T ng c ng 291.044.555 100,0% 282.440.334 100,0%
Ngu n: Báo cáo tài chính Vietcombank n m 2011 và quý III/2012
Hình 1.2: Bi u đ c c u tài s n b o đ m c a khách hàng t i Vietcombank - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2011 Quý III/2012 vt : t đ ng B t đ ng s nTi n g i Gi y t có giá Tài s n khác T ng c ng
Ngu n: Báo cáo tài chính Vietcombank n m 2011 và quý III/2012
Vietcombank tuy là m t ngân hàng l n nh ng tính đ n nay v n ch a t ch c m t mô hình ho c công ty đnh giá riêng tr c thu c ngân hàng. Trong ho t đ ng đnh giá t i Vietcombank hi n nay, đ i v i các tài s n th ch p có giá tr d i 2 t đ ng thì đ n v kinh doanh đ c phép t đnh giá và có th m quy n duy t giá tr tài s n, đ i v i tài s n giá tr trên 2 t đ ng thì ph i chuy n h s sang các t ch c đ nh giá đ c
l p. Danh sách các công ty đ nh giá đ c l p này s đ c Vietcombank quy đ nh c th trong t ng th i k và đ n v kinh doanh s đ ngh khách hàng ch n m t trong s các công ty có tên trong danh sách đ th c hi n đ nh giá tài s n. Vi c t ch c đ nh giá nh v y m t m t ti t ki m th i gian và chi phí cho khách hàng đ i v i các tài s n giá tr d i 2 t đ ng, m t khác c ng ti t ki m chi phí và nhân l c cho ngân hàng khi thông qua công ty đ nh giá đ c l p thay vì t t ch c ho t đ ng đnh giá riêng t i ngân hàng mình. Tuy nhiên khi đ nh giá thông qua các công ty đ nh giá đ c l p thì khách hàng s v n ph i tr toàn b chi phí đnh giá mà không đ c gi m hay hoàn l i trong tr ng h p khách hàng không đ c Vietcombank duy t c p tín d ng.
1.4.3 Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Eximbank)
i v i tài s n c a khách hàng t i Eximbank trong 3 n m g n đây, t tr ng tài s n là b t đ ng s n n m trong kho ng 65% -> 73% trong c c u t ng tài s n. T tr ng này t ng d n đ u qua các n m t 2009 đ n 2011 th hi n rõ vi c u tiên nh n tài s n th ch p là b t đ ng s n trong ho t đ ng tín d ng t i Eximbank. B ng 1.3: C c u tài s n b o đ m c a khách hàng t i Eximbank vt: tri u đ ng Lo i TS Giá tr2011 T 2010 2009 tr ng Giá tr tr ngT Giá tr tr ngT B t đ ng s n 84.016.205 72,8% 71.076.424 67,7% 43.441.880 65,4% ng s n 17.638.000 15,3% 11.740.012 11,2% 8.285.376 12,5% Ch ng t có giá 11.052.590 9,6% 19.709.147 18,8% 10.078.427 15,2% Tài s n khác 2.761.339 2,4% 2.521.434 2,4% 4.659.983 7,0% T ng c ng 115.468.134 100,0% 105.047.017 100,0% 66.465.666 100,0%
Ngu n: Báo cáo th ng niên Eximbank các n m 2009, 2010, 2011
- 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 2009 2010 2011 vt: t đ ng B t đ ng s nng s n Ch ng t có giá Tài s n khác T ng c ng
Ngu n: Báo cáo th ng niên Eximbank các n m 2009, 2010, 2011
Hi n t i, Eximbank c ng không thành l p công ty con chuyên v l nh v c đnh giá tài s n mà t xây d ng m t h th ng đnh giá riêng trong ngân hàng mình:
- i v i các chi nhánh thu c khu v c TPHCM, Hà N i, à N ng, C n Th thì chi nhánh s th c hi n kh o sát các tài s n th ch p đ m b o cho ngh a v tr n d i 2 t đ ng đ i v i b t đ ng s n nhóm 1 (b t đ ng s n phi nông nghi p t i đô th , đ t nhà t i nông thôn) ho c d i 1 t đ ng đ i v i b t đ ng s n nhóm 2 (b t đ ng s n phi nông nghi p t i nông thôn, đ t nông nghi p) nh ng không có th m quy n duy t k t qu đnh giá tài s n.
- i v i các chi nhánh thu c t nh, thành ph khác thì chi nhánh s th c hi n kh o sát các tài s n th ch p đ m b o cho ngh a v tr n d i 5 t đ ng đ i v i b t đ ng s n nhóm 1 ho c d i 2 t đ ng đ i v i b t đ ng s n nhóm 2 và có th m quy n phê duy t k t qu đnh giá b t đ ng s n nhóm 1 đ m b o cho ngh a v tr n d i 1 t đ ng.
- Các tr ng h p v t th m quy n phê duy t k t qu đ nh giá tài s n đ u ph i chuy n sang B ph n th m đ nh giá khu v c ho c Phòng th m đ nh giá H i s . B ph n th m đnh giá khu v c s th c hi n kh o sát, th m đnh và phê duy t k t qu đ nh giá theo s phân công c a Phòng th m đnh giá H i s trong t ng th i k .
V i cách th c t ch c nh trên thì Eximbank đang qu n lý khá t t ho t đ ng đnh giá t i ngân hàng và h tr t i đa cho ho t đ ng tín d ng. Tuy nhiên nh c đi m có th nhìn th y là s m t nhi u th i gian cho ho t đ ng đnh giá khi c p th m quy n duy t k t qu đnh giá c a chi nhánh khá th p, h u nh đ u ph i chuy n lên B ph n th m đnh giá khu v c ho c Phòng th m đnh giá H i s .
1.4.4 Bài h c kinh nghi m cho ho t đ ng đnh giá TSTC cho SCB
Nh v y, dù t ch c đ nh giá theo ph ng th c nào thì các NHTM c ng đã nh n th y t m quan tr ng c a đ nh giá TSTC trong ho t đ ng tín d ng nên th ng xuyên có nh ng chính sách, h ng d n thay đ i trong t ng th i k đ ho t đ ng đnh giá ngày càng ch t ch và phù h p v i th c t , có th ph c v t t cho ho t đ ng tín d ng. M t s bài h c kinh nghi m có th rút ra cho ho t đ ng đnh giá t i các NHTM Vi t Nam nh sau:
- T ch c quy mô ho t đ ng đnh giá ph i phù h p v i quy mô tín d ng và nhu c u t ng tr ng tín d ng t i m i ngân hàng trong t ng th i k .
- T ch c nhân s th c hi n ho t đ ng đnh giá m t cách h p lý đ rút ng n th i gian th m đnh h s và nâng cao ch t l ng k t qu đnh giá tài s n.
- T ch c mô hình đnh giá có th thông qua công ty đ nh giá đ c l p ho c cho phép các đ n v kinh doanh t đnh giá tài s n nh ng v n có s ki m tra giám sát c a các phòng ban ch c n ng, sao cho gi m thi u t i đa y u t ch quan trong quá trình đ nh giá tài s n nh m h n ch r i ro cho ngân hàng.
- C n ban hành đ y đ h ng d n v ph ng pháp đ nh giá TSTC đ có th s d ng linh ho t trong t ng tr ng h p khác nhau, khi đó giá tr đ nh giá s ph n ánh đúng giá tr th c t c a tài s n, không chênh l ch so v i th tr ng.
- T ch c ho t đ ng đnh giá c n nghiên c u v n đ thu phí đnh giá c a khách hàng sao cho v a t ng tính c nh tranh v a đem l i doanh thu cho ngân hàng.
K t lu n ch ng 1
t o ti n đ cho vi c đánh giá th c tr ng và đ a ra các gi i pháp cho s phát tri n công tác đnh giá TSTC t i SCB, ch ng I đi vào tìm hi u v c s lý lu n v đnh giá tài s n th ch p, vai trò c a tài s n th ch p trong ho t đ ng tín d ng, các nhân t có nh h ng đ n công tác đnh giá TSTC và kinh nghi m t ch c ho t đ ng đnh giá t i m t s ngân hàng th ng m i Vi t Nam hi n nay đ t đó rút ra bài h c cho SCB nh m ngày càng hoàn thi n ho t đ ng đnh giá TSTC c a mình sao cho có th h tr t i đa cho ho t đ ng tín d ng và h n ch nh ng r i ro có th x y ra.
có nh ng gi i pháp c th phù h p cho vi c hoàn thi n ho t đ ng đnh giá TSTC t i SCB trên c s lý lu n c a ch ng 1, ch ng sau tác gi s đi vào phân tích, đánh giá th c tr ng công tác đ nh giá TSTC c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn.
CH NG 2: TH C TR NG HO T NG NH GIÁ TÀI S N TH CH P T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN (SCB)
2.1 Gi i thi u v Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Ngân hàng TMCP Sài Gòn ti n thân là Ngân hàng TMCP Qu ô đ c thành l p theo Gi y phép ho t đ ng s 00018/NH-GP ngày 06/06/1992 c a Th ng c Ngân hàng Nhà n c và Gi y phép thành l p s 308/GP-UB ngày 26/06/1992 c a y ban Nhân dân TP.HCM v i s v n đi u l 5 t đ ng.
Sau h n 11 n m ho t đ ng không hi u qu d i tên g i Ngân hàng TMCP Qu ô, đ n ngày 08/04/2003, Ngân hàng TMCP Sài Gòn chính th c đ c thành l p theo quy t đnh s 336/Q -NHNN ngày 08/04/2003 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c v i s v n đi u l t ng lên 92 t đ ng, r i t ng lên 150 t đ ng vào n m 2004. B c vào gi a th p niên 2000, SCB đã hoàn toàn trút b đ c nh ng v n đ tr c tr c tài chính c a mình và s n sàng gia nh p vào làn sóng t ng tr ng c a khu v c ngân hàng Vi t Nam. N m 2005, SCB đ c NHNN x p h ng A trong kh i các ngân hàng c ph n. Tr c nh ng yêu c u c a Chính ph bu c các NHTM ph i t ng m nh v n đi u l , SCB là m t trong s ít các ngân hàng đã thành công trong vi c chào bán thêm c phi u đ t ng v n, th m chí còn tr c c nh ng h n chót c a NHNN (SCB là ngân hàng đ u tiên phát hành trái phi u chuy n đ i trên th tr ng tài chính Vi t Nam vào n m 2006). n cu i quý 3/2011, v n đi u l c a SCB đ t 4.185 t đ ng. Quy mô m ng l i, t ng tài s n và ngu n v n huy đ ng c a Ngân hàng c ng t ng m nh.
Ngày 26/12/2011, Th ng đ c NHNN chính th c c p Gi y phép s 238/GP-NHNN v vi c thành l p và ho t đ ng Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) trên c s h p nh t t nguy n 3 ngân hàng: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB), Ngân hàng TMCP Nh t (Ficombank), Ngân hàng TMCP Vi t Nam Tín Ngh a (TinNghiaBank) thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn (Ngân hàng h p nh t). Ngân hàng SCB h p nh t chính th c đi vào ho t đ ng t ngày 01/01/2012. ây là b c ngo t trong l ch s phát tri n c a c ba ngân hàng, đánh d u s thay đ i v quy mô t ng tài s n l n h n,
phát tri n v t b c v công ngh , m ng l i chi nhánh phát tri n r ng kh p c n c và trình đ chuyên môn v t b c c a t p th cán b nhân viên.
Trên c s th a k nh ng th m nh v n có c a 3 ngân hàng, Ngân hàng h p nh t đã có ngay l i th m nh trong l nh v c ngân hàng và n m trong nhóm 5 ngân hàng c ph n l n nh t t i Vi t Nam. C th : V n đi u l đ t 10.585 t đ ng. Xét v quy mô v n đi u l thì SCB đ ng th 4/14 Ngân hàng trên đa bàn TP.HCM (ch x p sau Eximbank: 16.317 t đ ng, Sacombank: 14.224 t đ ng, và ACB: 13.948 t đ ng). Xét v T ng tài s n ngân hàng đã đ t 147.151 t đ ng (x p th 3/14, ch x p sau ACB: 279.288 t đ ng và Eximbank: 183.973 t đ ng). Và đ c bi t là m ng l i c a ngân hàng đã lên đ n 230 đi m giao d ch trên c n c (x p th 4/14, x p sau Sacombank: 373 đi m giao dch, ACB: 323 đi m giao d ch và Ngân hàng TMCP ông Á: 235 đi m giao d ch), đi u này s giúp khách hàng giao d ch t i SCB m t cách thu n l i và ti t ki m nh t.
T nh ng th m nh s n có cùng v i s quan tâm h tr c a c quan ban ngành, Ngân hàng Nhà N c và s quy t tâm cao c a t p th cán b nhân viên, Ngân hàng TMCP Sài Gòn đã t ng b c n đnh ho t đ ng kinh doanh và s phát huy đ c th m nh v n ng l c tài chính, quy mô ho t đ ng và kh n ng qu n lý đi u hành.
2.2 Quy đ nh v nh n tài s n th ch p t i SCB
đ m b o cho kho n vay t i SCB, khách hàng ph i th c hi n các bi n pháp b o đ m ti n vay b ng tài s n. SCB s nh n tài s n th ch p là b t đ ng s n c a khách hàng theo các quy đ nh riêng nh ng v n đ m b o tuân th đúng pháp lu t.
2.2.1 Tài s n là quy n s d ng đ t các lo i ho c quy n s d ng đ t và tài s n g n li n v i đ t g n li n v i đ t
Các lo i tài s n nêu d i đây đ u có th nh n làm TSTC t i SCB, tuy nhiên đ i v i m i lo i s có các quy đnh riêng v ngu n g c, v các đi u ki n c ng nh các tr ng h p h n ch 3:
- Tài s n là QSD c a doanh nghi p là pháp nhân m i đ c hình thành do góp v n b ng QSD .
- Tài s n là QSD c a h gia đình, cá nhân không ph i là đ t thuê (bao g m c QSD c a h gia đình, các nhân đ c c quan Nhà n c có th m quy n cho phép chuy n t đ t không thu ti n s d ng đ t sang giao đ t có thu ti n s d ng đ t ho c đ c Nhà n c giao đ t nông nghi p không thu ti n s d ng đ t).
- Tài s n là QSD c a ng i Vi t Nam đ nh c n c ngoài.
- Tài s n là quy n s d ng đ t thuê.
- Ngoài ra, SCB còn có th nh n th ch p các QSD lo i khác mà Lu t đ t đai và/ho c các ngh đnh c a Chính ph v h ng d n thi hành Lu t đ t đai cho phép th ch p.
2.2.2 Các tr ng h p ch nh n b t đ ng s n là tài s n g n li n v i đ t (không bao g m quy n s d ng đ t)
i v i nh ng tr ng h p sau, SCB ch tr ng ch nh n tài s n th ch p là b t đ ng s n g n li n v i đ t, không nh n quy n s d ng đ t:
- QSD c a t ch c kinh t đ c Nhà n c giao đ t không thu ti n s d ng