Nợ quá hạn chưa phải là tổn thất của ngân hàng thương mại, đây vẫn là chỉ tiêu gián tiếp cho ta thấy quy mô của các khoản cho vay tiêu dùng có vấn đề của ngân hàng thương mại, bởi vì không phải tất cả các khoản nợ quá hạn này đều dẫn đến tổn thất.Để thấy được mức độ có thể gây ra rủi ro trong số nợ quá hạn cho vay tiêu dùng của ngân hàng một cách trực tiếp ta xét chỉ tiêu Tỷ lệ nợ quá hạn có khả
Bảng 11: Nợ quá hạn có khả năng tổn thất của Bắc Á Bankqua các năm 2009-2011 Đơn vị tắnh: triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 1. Dư nợ quá hạn. 33.173,4 163.577,16 118.595,58 + Nợ quá hạn có khả năng tổn thất. 3.151,5 11.941,13 7.234,33 + Nợ quá hạn có khả năng thu hồi. 30.021,9 151.636,03 112.361,25 2. Tỷ lệ NQH có khả năng tổn thất/
Dư nợ quá hạn 9,5% 7,3% 6,1%
Nguồn: Báo cáo tình hình NQH của ngân hàng Bắc Ácác năm 2009-2011.
Biểu đồ2.6: Biểu đồ thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất/ Dư nợ quá hạn củaBắc Á Bankqua các năm 2009, 2010, 2011
Qua số liệu trên ta thấy tình hình nợ quá hạn có khả năng tổn thất chiếm tỷ lệ nhỏ so với dư nợ quá hạn, và có xu hướng giảm. Vì thế tuy các khoản cho vay của ngân hàng Bắc Á quá hạn nhưng số nợ này có khả năng thu hồi đươc hoặc ngân hàng nắm trong tay các tài sản bảo đảm do đó khụng gõy tổn thất lớn cho ngân hàng.Tuy nhiên, xét về sốtuyệt đối thì số nợ quá hạn có khả năng tổn thất vẫn là rất lớn, ngõn hàng cần phải có biện pháp hợp lý để hạn chế khả năng tổn thất này.
Đểđo lường rủi ro, quy mô, giá trị tuyệt đối của tổn thất, ta xét chỉ tiêu tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng:
Bảng 12: Tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng củaBắc Áqua các năm 2009- 2011
Đơn vị tắnh: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tổn thất cho vay tiêu dùng 1.510,7 6.481,2 4.211,9 Doanh số cho vay tiêu dùng 3.071.612 10.642.626 9.075.961
Tỷ lệ tổn thất cho vay 0,5Ẹ 0,61Ẹ 0,46Ẹ
Nguồn: Báo cáo tình hình NQH của ngân hàng Bắc Ácác năm 2009-2011
Chỉ tiêu này phản ánh một đồng cho vay trong kỳ thì có bao nhiêu giá trị bị tổn thất trong kỳ. Qua bảng ta thấy tỷ lệ tổn thất cho vay trên 1 đồng vốn qua các năm củaBắc Á Banklà rất nhỏ, điều này chứng tỏ công tác cho vay tiêu dùng củaBắc Á Banklàm việc có hiệu quả. Năm 2011, tỷ lệ tổn thất cho vay tiêu dùng củaBắc Á Bankgiảm đến 0,15Ẹ cho thấychớnh sách phù hợp của ngân hàng cũng như sự nỗ lực của cán bộ cho vay tiêu dùng.
2.4. Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trongcho vay tiêu dùng của ngân hàngBắc Á