Nhìnchung, hiện nay ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á đang cho vay tiêu dùng ở chiều hướng tốt, tình hình nợ quá hạn trong những năm gần đây giảm và sự kiểm soát nợ quá hạn vẫn đang nằm trong khả năng của ngân hàng. Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm 2009, 2010, 2011 như sau:
Bảng 10: Nợ quá hạn của Bắc Á Banktrong 3 năm 2009, 2010, 2011
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Giá trị T.T % Giá trị T.T % Giá trị T.T % 1. Nợ quá hạn dưới 180 ngày (NQH bình thường) 14.032,35 42,3 78.680,6 48,1 46.608,06 39,3 2. Nợ quá hạn từ 180- 360 ngày (NQH có vấn đề) 8.359,69 25,2 44.656,56 27,3 25.616,64 21,6 3. Nợ quá hạn trên 360 ngày (NQH khó đòi) 10.781,36 32,5 40,239,98 24,6 46.370,87 39,1 Tổng nợ CVTD quá hạn 33.173,4 100 163.577,16 100 118.595,58 100
Tổng nợ cho vay tiêu
dùng 3.071.612 10.642.626 9.075.961
Tỷ lệ nợ CVTD quá
hạn 1,08% 1,537% 1,3067%
Nguồn : Báo cáo tổng kết năm 2009, năm 2010 và năm 2011 ngân hàng TMCP Bắc Á
Qua bảng số liệu trên cho thấy, nợ CVTD quá hạn đến 31/12/2011 là 118.595,58triệu đồng. Như vậy là đã giảm được 44.981,58triệu đồng chiếm 0,5% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng so với thời điểm này năm 2010.
Sở dĩ nợ quá hạn đã giảm đáng kể là do ngân hàng đó cùng phòng nghiệp vụ thực hiện nghiêm túc việc đôn đốc thu nợ các đơn vị có nợ quá hạn tồn đọng. Phân công cán bộ tắn dụng và lãnh đạo phòng phụ trách từng đơn vị có nợ quá hạn xây dựng kế hoạch và thường xuyên đôn đốc thu hồi nợ.
đọng khó khăn về tài chắnh việc xử lý để thu hồi nợ gặp khó khăn, nhiều tài sản thế chấp không đầy đủ căn cứ pháp lý và có nhiều tranh chấp phức tạp.
Biểu đồ 2.5 : Biểu đồ biểu diễn tỉ lệ nợ cho vay tiêu dùng quá hạn qua các năm
Trong ba năm tỷ lệ dư nợ quá hạn của ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á ở mức thấp năm 2009 là: 1,08% , năm 2010 là: 1,537% và năm 2011 là: 1,3067%. Qua số liệu NQH của ngân hàng ta thấy tỷ lệ nợ quá năm hạn 2010 tăng 0,457 do Bắc Á Bankmở rộng cho vay tiêu, cùng với nhu cầu tiêu dùng của người dõn tăng, do đó vay ngõn hàng nhiều, tất yếu nợ quá hạn cũng tăng làđiều không thể tránh khỏi. Sang đến 2011, tỷ lệ nợ quá hạnđó giảm 0,2303%. Đây là một phần do chất lượng tắn dụng của ngân hàng được nâng cao. Tuy tỷ lệ NQH là nhỏ nhưng bên cạnh đó chúng ta thấy dư nợ của ngân hàng thương mại cổ phầnBắc Á không phải ở mức có xu hướng phát triển tốt.
Tắnh theo các khoản nợ quá hạn, ta thấy các khoản nợ quá hạn dưới 180 ngày năm 2011 có giảm so với năm 2010, nhưng xét về tỷ trọng trong nợ quá hạn thỡ nú vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Trong khi đó NQH từ 180- 360 ngày có xu hướng giảm rỏ dệt. Bên cạnh đú cỏc khoản NQH trên 360 ngày có xu hướng tăng về quy mô và tăng so với tỷ lệ nợ quá hạn. Phần lớn các khoản NQH nhúm khác chuyển sang nhóm NQH trên 360 ngày. Các khoản nợ quá hạn này đều đươc ngân hàng theo dõi sát sao, có biên bản kiểm tra, biên bản làm việc đột xuất và định kỳ.Tuy nợ quá hạn có xu hướng giảm song nợ quá hạn khó đòi lại chiếm tỷ trọng lớn, do đó cần phải tìm nguyên nhân để có biện pháp phòng ngừa và hạn chế nợ khó đòi phát sinh.
Nguyên nhân nợ quá hạn hiện nay của ngân hàng Bắc Á tồn tại dưới hai dạng, nợ quá hạn do chủ quan của ngân hàng và nợ quá hạn nguyên nhân từ phắa khách hàng. Xét theo tiêu chắ nguyên nhân này thì 100% các khoản nợ quá hạn do từ phớa khỏch hàng.Đõy là tắn hiệu tốt về chất lượng tắn dụng hay trình độ phân tắch, thẩm định của cán bộ cho vay ngày càng đươc củng cố và nâng cao.
Bên cạnh đó nguyên nhân do khách hàng là hầu hết các nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn của các khoản vay. Trong nguyên nhân nợ quá hạn từ phắa khách hàng được thể hiên nợ quá hạn dưới hai dạng đó là: nợ quá hạn thường xuyên và nợ quá hạn tạm thời.
Nợ quá hạn thường xuyên:
Là nợ quá hạn của khách hàng khó khăn thực sự trong việc trả nợ, những khách hàng này thường xuyên xuất hiện trên danh sách nợ quá hạn của ngân hàng Bắc Á tại các thời điểm khác nhau.nợ quá hạn này đòi hỏi cán bộ cho vay phải theo dõi sát sao, kiểm tra và phân tắch khả năng trả nợ của khách hàng để có thể đưa ra biện pháp sử lý kịp thời.
Nguyên nhân của nhóm nợ quá hạn này bao gồm những nguyên nhân khách quan hoặc nguyên nhân chủ quan từ phắa khách hàng và từ phắa ngân hàngBắc Á.
Nợ quá hạn tạm thời.
Là nợ quá hạn không phải do khách hàng gặp khó khăn về mặt tài chắnh. Các đối tượng thuộc nhóm này không thường xuyên trong danh sách nợ quá hạn. Đơn vị không trả nợ đầy đủ và đúng hạn thường do các nguyên nhân không chủý như: giám đốc chậm trả lương hay khách hàng bận việc đột xuất... chưa thể mang tiền đến trả ngõn hàng ngay.
Nhóm nợ quá hạn này không phải là nợ xấu và sẽ sớm được chuyển lại nợ trong hạn khi ngân hàng Bắc Á nhận đươc đầy đủ tiền trả nợ.