Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn vào một khoản thời gian nhất định.
Hình dƣới đây thể hiện cơ cấu của doanh số thu nợ doanh nghiệp trên tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, từ đó giúp ta có cái nhìn tổng thể về việc thu hồi nợ doanh nghiệp, qua phân tích ta sẽ đƣa ra đƣợc những giải pháp hiệu quả nâng cao chất lƣợng công tác thu hồi nợ của ngân hàng.
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 2011, 2012, 2013 Chú thích: DSTNDN: Doanh số thu nợ doanh nghiệp
DSTNCN: Doanh số thu nợ cá nhân
Hình 4.5 Cơ cấu thu nợ doanh nghiệp trên tổng thu nợ của ngân hàng qua 03 năm 2011, 2012, 2013
Qua biểu đồ cho thấy, doanh số thu nợ doanh nghiệp có cơ cấu khá lớn trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng, do hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung ở nhóm khách hàng doanh nghiệp nhƣ đã phân tích. Doanh số thu nợ doanh nghiệp cũng có nhiều biến chuyển khá tƣơng đồng so với doanh số cho vay các năm của ngân hàng. Cụ thể doanh số cho vay doanh nghiệp năm 2011 chiếm tỷ trọng 79,95% nhƣng doanh số thu nợ chiếm 80,47% chứng tỏ hiệu quả thu hồi nợ đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp đạt kết quả tốt. Sang năm 2012, doanh số thu nợ doanh nghiệp giảm nhƣng không đáng kể, năm 2013, doanh số thu nợ giảm chiếm tỷ trọng 64,11% với doanh số cho vay chiếm 72,99% cho thấy công tác thu hồi nợ doanh nghiệp của ngân hàng không hiệu quả và một lý do nữa là ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay đến nhóm khách hàng các nhân hơn nên khiến tỷ lệ doanh số thu hồi nợ doanh nghiệp cũng giảm theo. Qua đó cho thấy ngân hàng cần có biện pháp tăng cƣờng hiệu quả thu hồi nợ với nhóm khách hàng doanh nghiệp và qua đó cũng cho thấy sự chuyển dịch cơ cấu cho vay đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng.
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Với bảng dƣới đây ta có thể thấy đƣợc chi tiết thực trạng thu hồi nợ của từng khoản mục doanh số thu nợ theo thời hạn.
DSTN DN DSTN CN 19,53% 80,47% 21,02% 78,98% 35,89% 64,11%
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn qua 03 năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 456.139 296.281 212.176 (159.858) (35,05) (84.105) (28,39) Trung, dài hạn 112.636 186.489 124.628 73.853 65,57 (61.861) (33,17) Tổng 568.775 482.770 336.804 (86.005) (15,12) (145.966) (30,24)
(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 2011, 2012, 2013)
Nhìn chung vào bảng trên ta thấy doanh số thu nợ của ngân hàng qua 03 năm giảm. Kết quả này cho thấy khả năng thu hồi nợ của ngân hàng thấp do ảnh hƣởng của nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn, các doanh nghiệp không đủ khả năng chi trả các khoản vay đến hạn cho ngân hàng làm cho doanh số thu nợ giảm. Cũng nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao hơn doanh số thu hồi nợ trung, dài hạn. Do nhu cầu vay vốn ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao vì vậy doanh số thu hồi nợ ngắn hạn luôn cao hơn. Cụ thể:
Năm 2011 Năm 2012 Ngắn hạn Trung, dài hạn Năm 2013
Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Hình 4.6 Cơ cấu thu nợ doanh nghiệp qua 03 năm 2011, 2012, 2013
Doanh số thu nợ ngắn hạn: chiếm tỷ trọng cao trong tổng số doanh số thu nợ, nhƣng lại giảm liên tục qua 03 năm. Năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 456.139 triệu đồng chiếm tỷ trọng 80,20% trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng, sang năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 296.281 triệu đồng với tỷ trọng 61,37% trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng và năm 2013 doanh số thu nợ đạt 212.176 triệu đồng với tỷ trọng 63,00% trong cơ cấu cho vay doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng. Qua 03 năm doanh số thu nợ ngắn hạn đều giảm, năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 159.858 triệu đồng giảm tƣơng ứng giảm 35,05% so với năm 2011. Bƣớc sang năm 2013 doanh số thu nợ cũng giảm nhƣng thấp hơn giai đoạn trƣớc đó, giảm 84.105 triệu đồng và giảm tƣơng ứng 28,39% so với năm 2012. Do trong giai đoạn này, ảnh hƣởng của nền kinh tế khó khăn, các doanh nghiệp cũng bị ảnh hƣởng nặng nè, nên không có khả năng thanh toán cho ngân hàng. Các doanh nghiệp chủ yếu vay vốn ngắn hạn của ngân
19,80% 80,20% 38,63% 61,37% 37% 63%
hàng nếu bị ảnh hƣởng làm hoạt động sản xuất kinh doanh bị trì trệ, kém hiệu quả nên không có khả năng sinh lời và thu hồi vốn để trả nợ cho ngân hàng.
Doanh số thu nợ trung, dài hạn: qua 03 năm doanh số thu nợ trung, dài hạn biến động. Năm 2011, doanh số thu nợ này đạt giá trị là 112.636 triệu đồng chiếm tỷ trọng 19,80% trong cơ cấu thu nợ doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng, năm 2012 đạt giá trị 186.489 triệu đồng chiếm tỷ trọng 38,63% trong cơ cấu thu nợ doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng, năm 2013 doanh số thu nợ này đạt giá trị 124.628 triệu đồng chiếm tỷ trọng 37,00% trong cơ cấu thu nợ doanh nghiệp theo ngành của ngân hàng. Năm 2012 chiếm tỷ trọng cao nhất qua 03 năm với tốc độ tăng 65,57% và giá trị tăng thêm là 73.853 triệu đồng so với năm 2011, trong năm 2012 này doanh số thu nợ ngắn hạn giảm do ngân hàng tập trung thu hồi vốn của các doanh nghiệp có thời hạn vay trung, dài hạn đã đến hạn vì vậy doanh số thu nợ trong năm tăng. Bƣớc sang năm 2013, doanh số thu nợ lại giảm 61.861 triệu đồng với tốc độ giảm là 33,17% so với năm 2012 nền kinh tế đã có hƣớng khôi phục nhƣng còn chậm, lạm phát vẫn còn tìm ẩn, sản xuất kinh doanh vẫn còn gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp vẫn chƣa kịp phục hồi sản xuất kinh doanh nên khả năng thanh toán cho ngân hàng chậm, làm cho doanh số thu nợ giảm.
Bảng 4.9: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thời hạn 06 tháng 2013 và 06 tháng 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T2013 6T2014 6T2014-6T2013 Số tiền % Ngắn hạn 127.876 253.067 125.191 97,90 Trung, dài hạn 106.473 108.014 1.541 1,45 Tổng 234.349 361.081 126.732 54,08
(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 6T2013, 6T2014)
Nhìn vào bảng trên ta thấy, doanh số thu hồi nợ giai đoạn này có khả quan. 06 tháng đầu năm 2014 doanh tổng doanh số thu nợ đạt 253.067 triệu đồng tốc độ tăng 97,90% so với cùng kỳ năm 2013 và doanh số thu hồi nợ ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng. Các doanh nghiệp trong giai đoạn 06 tháng đầu năm 2014, có động thái tích cực trong trả những món vay cho ngân hàng cũng một phần vào sự nỗ lực của ngân hàng trong vấn đề thu hồi nợ, khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đƣợc nâng cao.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 2011, 2012, 2013
Hình 4.7 Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành của ngân hàng qua 03 năm 2011, 2012, 2013
Nhận xét biểu đồ trên, ta thấy rằng cơ cấu doanh số thu nợ doanh nghiệp qua 03 năm 2011, 2012, 2013 biến động theo xu hƣớng của doanh số cho vay. Trong đó doanh số thu nợ của nhóm ngành TM-DV chiếm tỷ trọng cao nhất (trên 40% tổng doanh số thu nợ), kế tiếp là nhóm Tiểu thủ công nghiệp (chiếm trên 20% tổng doanh số thu nợ) rồi đến nhóm ngành nông nghiệp và nhóm ngành khác.
Nhìn tổng thể doanh số thu nợ theo ngành có sự chuyển biến lớn trong cơ cấu từng khoản mục nhất là vào năm 2013. Để chi tiết hơn ta cùng xem bảng dƣới đây để có cái nhìn cụ thể về sự thay đổi của từng khoản mục trong phân loại doanh số thu nợ theo ngành để hiểu đƣợc thực trạng thu hồi nợ của ngân hàng từ đó có những biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ. 7,80 35,72 46,17 10,31 8,03 27,83 54,67 9,47 17,68 40,44 21,87 20,01 Nông nghiệp TTCN TM-DV Khác
Bảng 4.10: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành qua 03 năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 45.651 37.644 59.537 (8.007) (17,54) 21.893 58,16 TTCN 158.277 172.450 136.204 14.173 8,95 (36.246) (21,02) TM-DV 310.956 222.897 73.674 (88.059) (28,32) (149.223) (66,95) Khác 53.891 49.779 67.389 (4.112) (7,63) 17.610 35,38 Tổng 568.775 482.770 336.804 (86.005) (15,12) (145.966) (30,24)
(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 2011, 2012, 2013)
Cũng nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ theo ngành phân bổ không đều và tăng giảm không ổn định qua 03 năm. Nhóm ngành TM-DV vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất, kế tiếp là TTCN, khác và nhóm ngành nông nghiệp có giá trị thấp nhất trong nhóm ngành. Dựa theo xu hƣớng chuyển dịch của doanh số cho vay nên doanh số thu nợ cũng có thay đổi qua từng năm. Cụ thể:
Nông nghiệp: doanh số thu nợ tăng trƣởng không ổn định qua 03 năm. Năm 2011 doanh số thu nợ đạt 45.651 triệu đồng chiếm tỷ trọng 8,03% trong cơ thu nợ theo ngành của ngân hàng. Năm 2012 doanh số thu nợ chiếm tỷ trọng 7,80% trong cơ thu nợ theo ngành của ngân hàng với giá trị đạt 37.644 triệu đồng. Năm 2013, doanh số thu nợ đạt 59.537 triệu đồng chiếm tỷ trọng 17,68% trong cơ cấu thu nợ theo ngành của ngân hàng. Doanh số thu nợ năm 2012 giảm tƣơng ứng 17,54% với giá trị giảm là 8.007 triệu đồng so với năm 2011. Nhƣng bƣớc sang năm 2013, doanh số thu nợ ngành này lạ tăng mạnh với 58,16% so với năm 2012. Do doanh số cho vay trong nhóm ngành này có xu hƣớng giảm trong giai đoạn này và các doanh nghiệp nhận đƣợc sự hỗ trợ từ phía nhà nƣớc nên có vốn chi trả các khoản vay cho ngân hàng.
TTCN: tỷ trọng tăng liên tục qua 03 năm. Năm 2013, chiếm tỷ trọng cao nhất vƣợt qua nhóm ngành TM-DV nhƣng lại giảm so với năm 2012 là 20,90%. Do các doanh nghiệp trong lĩnh vực ngành đang gặp khó khăn, đặc biệt các doanh nghiệp khó khăn trong quá trình hoạt động là đầu ra sản phẩm. Nhƣng bƣớc sang năm 2014, nhờ sự hỗ trợ từ phía nhà nƣớc, các doanh nghiệp có xu hƣớng phục hồi trở lại, chính vì vậy mà doanh số thu nợ tăng 52,23% so với cùng kỳ năm 2013.
TM-DV: luôn chiếm tỷ trọng cao nhƣng tốc độ tăng trƣởng lại giảm qua 03 năm. Năm 2011, doanh số thu nợ đạt 310.956 triệu đồng, năm 2012 doanh số này với giá trị đạt 222.897 triệu đồng và đến năm 2013 chỉ đạt 73.674 triệu đồng. Năm 2012, doanh số thu nợ này giảm 28,32% so với năm 2011. Năm 2013 doanh số thu nợ này lại giảm mạnh là 66,95% so với năm 2012. Do tình hình kinh tế khó khăn, việc làm và thu nhập của ngƣời lao động bị ảnh hƣởng nên ngƣời tiêu dùng có xu hƣớng chi tiêu tiết kiệm hơn, không chi cho các khoản mua sắm, du lịch, ăn uống…
Khác: doanh số thu nợ của nhóm ngành này năm 2011 đạt 53.891 triệu đồng chiếm tỷ trọng 10,31% trong cơ cấu doanh số thu nợ doanh nghiệp của ngân hàng. Bƣớc sang năm 2012, doanh số thu nợ đạt 49.779 triệu đồng giảm 4.112 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 7,63% so với năm 2011. Năm 2013, doanh số thu nợ đạt 67.389 triệu đồng đã tăng 17.610 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 35,38% so với năm 2012. Nguyên nhân do nền kinh tế có sự chuyển biến khả quan, các doanh nghiệp trong nhóm ngành này hoạt động có hiệu quả nên khả năng hoàn trả các khoản vay của ngân hàng tăng.
Bảng 4.11: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo ngành 06 tháng 2013 và 06 tháng 2014 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 6T2013 6T2014 6T2014-6T2013 Số tiền % Nông nghiệp 42.312 24.323 (17.989) (42,52) TTCN 70.723 93.087 22.364 31,62 TM-DV 70.597 183.773 113.176 160,31 Khác 50.717 59.879 9.162 18,06 Tổng 234.349 361.062 126.713 54,07
(Nguồn: Phòng tổng hợp PVcomBank Cần Thơ, 6T2013, 6T2014)
Tình hình doanh số thu nợ theo ngành 06 tháng đầu năm 2014 chuyển biến khả quan hơn so với cùng kỳ năm 2013, doanh số cho vay của các ngành trong giai đoạn này đều tăng và có sự chuyển biến tích cực. Trong giai đoạn này, doanh số thu nợ của các ngành có sự tƣơng đồng với 03 năm đã phân tích nhƣ trên. Đặc biệt ngành thƣơng mại-dịch vụ có mức độ tăng doanh số thu nợ cao nhất từ trƣớc đến nay do trong giai đoạn này do nhận đƣợc sự hỗ trợ từ phía Nhà nƣớc nên các doanh nghiệp có điều kiện phát triển và nhu cầu hoàn