a. Ban giám đốc
Giám đốc
- Trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của ngân hàng, hướng dẫn, giám sát việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trên giao.
- Thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng, có quyền quyết định các vấn đề có liên quan đến tổ chức như khen thưởng, kỷ luật. Quyết định các biện pháp xử lý nợ: cho gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, thực hiện các biện pháp xử lý.
Phó giám đốc
- Có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và chịu trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận đó.
Phó giám đốc Phòng Kế hoạch kinh doanh Phòng Kế toán Phòng hành chính nhân sự Giám đốc
17
- Hỗ trợ cùng giám đốc trong các mặt nghiệp vụ, điều hành công việc của đơn vị theo sự phân công, ủy quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước giám đốc về nhiệm vụ được phân công.
b. Phòng kế hoạch kinh doanh
Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, trình giám đốc ký hợp đồng tín dụng.
Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn của đơn vị vay vốn, kiểm tra tài sản đảm bảo, đôn đốc khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn.
Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ công tác tín dụng, từ đó trình lên giám đốc để lập kế hoạch cụ thể.
c.Phòng kế toán
Từ năm 2010, Ngân hàng thực hiện giao dịch với khách hàng theo cơ chế một cửa, vì vậy, tổ ngân quỹ và tổ kế toán được hợp nhất thành phòng kế toán, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc giao dịch với Ngân hàng. Phòng kế toán vừa chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý của các hồ sơ hạch toán về nghiệp vụ kinh tế phát sinh một cách kiệp thời và chính xác, vừa có trách nhiệm thu, chi tiền mặt dựa theo chứng từ đã được kiểm tra và phải đảm bảo tính chính xác cao.
d. Phòng hành chính nhân sự
Phòng hành chính nhân sự có nhiệm vụ thực hiện các công việc như:
- Tổ chức thực hiện việc quản lý nhân sự, chi trả lương lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ và công tác thi đua khen thưởng.
- Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động và tổ chức thực hiện theo kế hoạch được duyệt.
- Thực hiện công tác văn thư, hành chính, quản trị.
- Lập báo cáo về công tác cán bộ lao động, tiền lương, công tác hành chính, quản trị theo quy định và các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao cho.
Nhìn chung công tác cán bộ tại ngân hàng luôn được củng cố, phát huy tính dân chủ, tinh thần đoàn kết nội bộ, tôn trọng quyền tự chủ, sáng tạo của mọi cán bộ công nhân viên.
* Tổng quan về tình hình nhân sự NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú
Theo nguồn phòng hành chính nhân sự NHNo&PTNT huyện Thạnh Phú, đến nay, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thạnh Phú có 40 lao động. Trong đó, lao động nữ là 26 người, chiếm tỉ lệ 65%.
18
Về trình độ:
- Đại học: 22 người, chiếm tỉ lệ 55% trên tổng số lao động.
- Cao đẳng: 1 người, chiếm tỉ lệ 2,5% trên tổng số lao động .
- Bổ túc sau trung học: 2 người, chiếm tỉ lệ 5% trên tổng số lao động.
- Trung cấp: 12 người, chiếm tỉ lệ 30% trên tổng số lao động.
- Sơ cấp: 3 người, chiếm tỷ lệ 7,5% trên tổng số lao động.
NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú với đội ngủ cán bộ công nhân viên giàu kinh nghiệm, tinh thần trách nhiệm cao, hết mình vì công việc, có trình độ chuyên môn, làm việc chất lượng, hiệu quả công việc cao… Đáp ứng được đầy đủ các yêu cầu của công việc, đảm bảo luôn hoàn thành các công việc được giao.
Tất cả các cán bộ công nhân viên đều được hưởng các quyền lợi của người lao động như bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, chế độ nghỉ dưỡng, trợ cấp, các chính sách lương bổng, khen thưởng, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho cán bộ công nhân viên trong việc nâng cao trình độ chuyên môn thông qua các lớp học tại chức, các lớp học chuyên môn…
3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013, 2014
Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là khâu quan trọng trong công tác quản trị của Ngân hàng. Do đó, việc thường xuyên tiến hành công tác phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, giúp các nhà quản trị có một bức tranh toàn diện về thực trạng kinh doanh của Ngân hàng. Qua đó, giúp xác định điểm mạnh, điểm yếu, những yếu tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của Ngân hàng. Trên cơ sở đó, tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
21
3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013
(Nguồn:Phòng Kế hoạch - Kinh doanhNHNO & PTNT Huyện Thạnh Phú )
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch Chênh lệch
2012 so với 2011 2013 so với 2012 Số tiền (%) Số tiền (%) Số
tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Thu nhập 74.630 100,00 76.300 100,00 77.070 100,00 1.670 2,24 770 1,01 - Thu từ lãi 69.710 93,41 68.500 89,78 71.590 92,89 (1.210) (1,74) 3.090 4,51 - Thu khác 4.920 6,59 7.800 10,22 5.480 7,11 2.880 58,53 (2.320) (29,74) Chi phí 68.778 100,00 71.400 100,00 70.139 100,00 3.622 5,34 (1.261) (1,77) - Chi lãi 56.473 83,11 55.434 77,64 57.703 82,27 (1.039) (1.84) 2.269 4,09 - Chi khác 12.305 17,89 15.966 22,36 12.436 17,33 3.661 29,75 (3.530) (22,11)
Lợi nhuận trước thuế 5.852 4.900 6.931 (952) (16,27) 2.031 41,44
20
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013, 2014
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – kinh doanh NHNO & PTNT Huyện Thạnh Phú)
Dựa vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2013, 2014 tại NHNo & PTNT chi nhánh Huyện Thạnh Phú, ta thấy nhìn chung thu nhập, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng biến động qua các năm, cụ thể như sau:
Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các Ngân hàng như hiện nay cũng như sự thay đổi thường xuyên của nhiều yếu tố như giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, chính sách lãi suất của NHNN,… đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Về thu nhập
Nhìn chung, thu nhập của Ngân hàng qua các năm có sự gia tăng đáng kể và nguồn thu nhập rất lớn của Ngân hàng là thu từ lãi. Năm 2012, thu nhập của Ngân hàng tăng lên so với năm 2011, chủ yếu là nhờ sự gia tăng của nguồn thu khác chiếm tới 58,53% . Tuy thu khác năm 2013 giảm so với năm 2012 nhưng do đây chỉ là nguồn thu chiếm tỷ trọng nhỏ nên không làm ảnh hưởng đáng kể đến sự gia tăng của tổng thu nhập. Nhưng tình hình thu nhập 6 tháng đầu năm 2014 giảm mạnh so với 6 tháng đầu năm 2013.
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm Chênh lệch 6
tháng đầu năm
2013 2014 2014 so với 2013
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Thu nhập 35.635 100,00 32.939 100,00 (2.696) (7,57) - Thu từ lãi 33.308 93,47 31.189 94,69 (2.119) (6,36) - Thu khác 2.327 6,53 1.750 5,31 (577) (24,80) Chi phí 30.460 100,00 28.724 100,00 (1.736) (5,70) - Chi lãi 26.942 88,45 23.188 80,73 (3.754) (13,93) - Chi khác 3.518 11,55 5.536 19,27 2.018 57,36
21
Thu từ lãi: là nguồn thu chính của Ngân hàng thể hiện qua tỷ trọng thu nhập lãi trên tổng thu nhập. Năm 2011, tỷ trọng này là 93,41%, đến năm 2012, tỷ trọng này vẫn còn cao, nhưng giảm so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm 2012, Nhà nước đã có chính sách trần lãi suất huy động nhằm giúp hạ lãi suất cho vay nên thu từ lãi bị ảnh hưởng và giảm so với năm 2011. Bên cạnh đó Ngân hàng còn chịu ảnh hưởng bởi những yếu tố bất lợi về biến đổi khí hậu, dịch bệnh phát triển trong nuôi trồng thủy sản, trên đàn gia súc gia cầm gây bất lợi cho người nông dân làm ảnh hưởng đến nguồn thu lãi của Ngân hàng. Tuy nhiên tỷ trọng thu nhập lãi trên tổng thu nhập vẫn rất cao, cho thấy trong những năm qua nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tín dụng. Đến năm 2013 nền kinh tế nước ta nói chung và tỉnh Bến Tre nói riêng đang có những chuyển biến tích cực hơn, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, hộ kinh doanh trên địa bàn huyện ổn định hơn nên hoạt động Ngân hàng đạt kết quả cao hơn. Cụ thể là năm 2013 khoản thu này tăng 4,51% so với năm 2012.
Tuy nhiên, khoản thu này cũng giảm trong hai quý đầu năm 2014, nguyên nhân giảm là do đầu năm 2013 lãi suất cho vay còn tương đối cao hơn năm 2014 và những tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế đất nước tiếp tục đối mặt với nhiều thách thức, tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vẫn còn trong giai đoạn khó khăn, hiệu quả sản xuất kinh doanh còn thấp, mặc dù lãi suất cho vay đã giảm nhiều.
Thu khác: đây là khoản thu từ hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác,… Năm 2012 khoản thu này tăng lên so với năm 2011. Nguyên nhân là do Ngân hàng phát triển tốt các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện có, nhất là dịch vụ ATM; từ đó kích thích phát triển các sản phẩm dịch vụ kèm theo như: Cho vay thấu chi, dịch vụ Mobilebanking, chuyển tiền nhanh Westrn Union, mua bán ngoại tệ, bão lãnh, rà soát, tiếp cận gia đình có nhân thân ở nước ngoài tuyên truyền phát triển dịch vụ kiều hối, WU, mua bán ngoại tệ với Ngân hàng, giải ngân qua thẻ ATM, chi lương qua thẻ ATM… không những góp phần thực hiện chủ trương mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt của Nhà nước, thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rổi trong dân cư mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Bên cạnh đó việc triển khai thực hiện tốt Đại lý bảo hiểm cho Công ty cổ phần bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp, Công ty cổ phần bảo hiểm Bảo Minh Bến Tre đã nâng cao nguồn thu dịch vụ của Ngân hàng. Năm 2013 nguồn thu này giảm xuống so với năm 2012. Do việc tư vấn hướng dẫn khách hàng theo từng sản phẩm đơn thuần, chưa hướng dẫn khách hàng sử dụng trọn gói các sản phẩm nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng, công tác tuyên truyền, quảng bá các sản phẩm
22
dịch vụ còn hạn chế, chưa thâm nhập và gây sự chú ý cho các đối tượng khách hàng đặt biệt là khách hàng hộ nông dân.
6 tháng đầu năm 2014 khoản thu này cũng giảm xuống so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân của sự giảm sút các nguồn thu từ hoạt động dịch vụ, nghiệp vụ thanh toán, bảo lãnh,…là do kể từ năm 2013 trên địa bàn đã xuất hiện một số cán bộ của các NHTM khác như (Ngân hàng Sacombank, Eximbank, Vietcombank, MHB,...) thâm nhập địa bàn nên Ngân hàng phải chia sẻ thị phần. Điều này cho thấy Ngân hàng cần chú trọng đầu tư đến các mảng dịch vụ và kinh doanh khác nhằm góp phần gia tăng thu nhập.
Về chi phí
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng giống như bất kỳ hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh doanh khác, để tạo nguồn thu cho mình thì cần phải tốn chi phí. Để chi cho hoạt động kinh doanh, NHNo&PTNT huyện Thạnh Phú hàng năm đều phải chi những khoản chi cụ thể như: Chi trả lãi tiền vay, chi trả lãi tiền gửi, chi hoạt động quản lý và công vụ, chi cho nhân viên, dự phòng nợ phải thu khó đòi, chi khác…Chỉ tiêu này có ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của bất cứ một tổ chức kinh tế nào. Chỉ tiêu này luôn tỷ lệ nghịch với lợi nhuận, cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cho hoạt động Ngân hàng cũng tăng lên. Năm 2012 tăng lên so với năm 2011, sang năm 2013 chi phí đã giảm xuống so với 2012. Thu nhập của Ngân hàng tăng lên nhưng chi phí lại giảm xuống so với năm 2012 chủ yếu là do nguồn vốn huy động tăng lên và nguồn vốn vay từ Ngân hàng cấp trên chuyển về cũng giảm đáng kể. Chi phí 6 tháng đầu năm 2014 cũng giảm xuống so với cùng kỳ năm 2013.
Chi lãi: khoản mục này bao gồm chi phí trả lãi cho tiền gửi của khách hàng và trả lãi tiền vay. Nhìn chung, chi phí lãi vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn so với chi phí khác và tăng giảm không đều qua 3 năm. Năm 2012 giảm xuống so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm, NHNN đã có chính sách trần lãi suất huy động nhằm hạ lãi suất cho vay giúp tháo gở bớt khó khăn cho các doanh nghiệp, hổ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh nên thu từ lãi bị ảnh hưởng và giảm so với năm 2011. Năm 2013 tăng lên so với năm 2012 với tỷ lệ tăng là 4,09%. Đến 6 tháng đầu năm 2014 chi phí lãi đã giảm đáng kể so với cùng kỳ năm trước là do lãi suất trên thị trường liên ngân hàng bắt đầu giảm từ năm 2012 đến nay.
Chi khác: đây là nguồn chi cho duy trì hoạt động của Ngân hàng, chăm sóc khách hàng, chi trả lương cho nhân viên, khấu hao tài sản cố định, tiền điện nước, chi dự phòng nợ phải thu khó đòi, chi hoạt động dịch vụ… Khoản
23
chi này có tăng giảm qua 3 năm, cụ thể năm 2012 tăng lên so với năm 2011, nguyên nhân chính là do các khoản mục trích lập dự phòng tăng do nợ xấu tăng cùng với việc Ngân hàng triển khai quảng cáo, tiếp thị, các chương trình khuyến mãi, rút thăm trúng thưởng cho khách hàng nhằm tăng doanh số huy động vốn, điều này làm tăng chi phí hoạt động của Ngân hàng. Bên cạnh đó, việc cạnh tranh quyết liệt giữa các Ngân hàng trong công tác huy động vốn để giành thị phần cũng như giữ chân khách hàng khi NHNN áp dụng mức trần lãi suất huy động đã làm cho chi ngoài lãi tăng cao. Đến năm 2013 khoản chi này đã giảm xuống so với năm 2012. Do việc thực hiện chủ trương tiết kiệm chi phí, thực hành tiết kiệm chống lãng phí thông qua việc quản lý tài khoản 86 đã góp phần làm chi phí giảm xuống. Nhưng đến 6 tháng đầu năm 2014 chi phí này đã tăng lên so với 6 tháng đầu năm 2013.
Về lợi nhuận
Lợi nhuận là thước đo cuối cùng trong quá trình đánh giá hoạt động của một Ngân hàng. Ngân hàng cũng như các tổ chức kinh tế khác, hoạt động chủ yếu vì lợi nhuận. Còn lợi nhuận nhiều hay ít thì tùy thuộc vào khả năng quản trị, chính sách điều hành của các nhà lãnh đạo Ngân hàng hay sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác trong điều kiện thực tế, thu nhập, chi phí phát sinh và nếu tốc độ thay đổi của thu nhập và chi phí không đồng bộ thì sẽ làm cho lợi nhuận biến động hay tốc độ thay đổi của lãi suất nhanh hay chậm sẽ làm cho tốc độ biến động của các nhân tố thu nhập, chi phí, lợi nhuận diễn ra tương ứng.
Dưới sự tăng, giảm của cả thu nhập và chi phí, Ngân hàng vẫn thu được lợi nhuận khá cao qua 3 năm. Đây là một tín hiệu tốt, qua đó thấy được hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn có những bước tiến vững chắc cả về quy mô lẫn lợi nhuận. Nhất là năm 2013, tình hình hoạt động của Ngân hàng đạt kết quả khả quan hơn các năm khác, được thể hiện cụ thể qua bảng 3.1, 3.2 trên.
Kể từ tháng 3/2011, NHNN ban hành thông tư 02/2011 TT-NHNN quy định mức trần lãi suất huy động là 14%/năm và liên tục được điều chỉnh giảm từ đầu năm 2012 đến nay đã tạo ra tín hiệu khả quan cho nền kinh tế. Nhưng những biến động liên tục về lãi suất đã làm cho hoạt động của Ngân hàng gặp không ít khó khăn nhưng nhờ chính sách giảm thiểu chi phí, tăng thu phí về dịch vụ mà lợi nhuận trong năm chỉ giảm nhẹ so với năm 2011. Đến năm