X UT TRÌNH VÀ THANH TỐ NB CH NGT THEO TÍ ND NG CH NGT Ừ Th t c xu t trình b ch ng t xu t kh u đ thanh tốn theo L/C:ủ ụấộứừấẩ ể
3. Nguyên nhân:
3.1. Đối với rủi ro kỹ thuật
Nguyên nhân của rủi ro kỹ thuật chủ yếu là do trình độ nghiệp vụ ngoại thương và thanh tốn xuất nhập khẩu của các bên tham gia cịn yếu nên chưa nắm bắt được các yêu cầu của L/C. Điều này dẫn đến những sai sĩt trong quá trình lập chứng từ và thanh tốn.
Một nguyên nhân khơng thể khơng nhắc đến là từ phắa ngân hàng mở L/C. Việc mở L/C quy định quá nhiều các điều kiện, khoản mục sẽ gây khĩ khăn cho người bán.
Để khắc phục nguyên nhân này, với người bán, phải nâng cao trình độ nghiệp vụ, thận trọng trong việc giao hàng, lập chứng từ. Với các ngân hàng phải thận trọng trong các nghiệp vụ của mình. Đặc biệt là các ngân hàng mở L/C, chỉ nên đưa những quy định quan trọng liên quan đến chất lượng, số lượng, tiêu chuẩn hàng hố, ngày giao hàngẦtránh việc địi hỏi quá nhiều chứng từ và nhiều nội dung trong chứng từ.
Nguyên nhân sâu xa của loại rủi ro này là mơi trường pháp lý và luật pháp của các nước khác nhau. Nếu cĩ sự khác biệt, thậm chắ đối nghịch giữa UCP600 và luật pháp quốc gia thì luật quốc gia sẽ vượt lên trên tất cả và phải được tuân thủ. Do đĩ trong nhiều trường hợp, quyết định của tồ án địa phương mới là quyết định cuối cùng. Điều đáng nĩi ở đây là luật pháp ở một số nước cho phép tồ án của họ áp dụng các biện pháp cưỡng chế nhằm đảm bảo sự an tồn trong thanh tốn xuất nhập khẩu, bất kể quy định đĩ trái ngược với UCP600. Chắnh vì vậy rủi ro về vấn đề pháp lý đối với thanh tốn tắn dụng chứng từ thường rất khĩ lường.
Ngồi ra cũng cần quan tâm tới tình hình kinh tế của một quốc gia. Đĩ là những vấn đề như: Nợ nước ngồi, dự trữ ngoại hối và cán cân thanh tốn của một quốc gia, sự cấm vận kinh tế, chắnh sách quản lý ngoại hối, chắnh sách thương mại và các quy định về xuất nhập khẩu của mỗi quốc gia,ẦNếu nợ nước ngồi của quốc gia quá lớn thì một số biện pháp như tăng thuế, phá giá đồng nội tệ sẽ được áp dụng và như vậy nĩ sẽ cĩ ảnh hưởng đến khả năng chi trả của người mua; người mua cĩ thể sẽ khơng đủ khả năng chi trả và ngân hàng cĩ nguy cơ gặp rủi ro do khơng địi được tiền.
Các biến động kinh tế - chắnh trị - xã hội dù trực tiếp hay gián tiếp, tức thì hay lâu dài, đều gây ra những ảnh hưởng khơng nhỏ tới hoạt động của ngân hàng và khách hàng. Và vì vậy, rủi ro quốc gia luơn là mối đe doạ tới hoạt động thanh tốn quốc tế của ngân hàng, trong đĩ cĩ hoạt động thanh tốn L/C.
3.3. Đối với rủi ro ngoại hối
Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải đối mặt với rủi ro ngoại hối trong trường hợp tỷ giá hối đối biến động hay trạng thái ngoại hối của ngân hàng khơng tốt. Những tình huống này nếu xảy ra khơng chỉ gây thiệt hại cho ngân hàng về mặt tài chắnh mà cịn ảnh hưởng tới uy tắn của Ngân hàng trong hoạt động thanh tốn quốc tế nĩi riêng và hoạt động ngân hàng nĩi chung.
3.4. Đối với rủi ro đạo đức
Nguyên nhân sâu xa của vấn đề rủi ro đạo đức đĩ là vấn đề thơng tin khơng đầy đủ và thiếu chắnh xác. Đĩ là việc các bên tham gia khơng cĩ đầy đủ những thơng tin cần thiết về khả năng tài chắnh, về tình hình hoạt động kinh doanh cũng như về uy tắn và tắnh trung thực của đối tác, hoặc được cung cấp các thơng tin khơng chắnh xác...Vì vậy mà đưa ra những phán đốn và quyết định sai lầm gây nên rủi ro trong thanh tốn. Ngồi ra cịn do việc thanh tốn L/C chỉ dựa trên bề mặt của chứng từ, khơng căn cứ vào thực trạng của hàng hố, nên đã tạo khe hở cho một số cá nhân lừa đảo.
Để hạn chế rủi ro đạo đức, vấn đề cốt lõi là phải khắc phục tình trạng thơng tin khơng cân xứng. Đứng ở gĩc độ ngân hàng phải tiến hành điều tra thu thập các thơng tin chắnh xác về khách hàng của mình cũng như thơng tin về các ngân hàng cĩ liên quan như tình hình tài chắnh, khả năng thanh tốn của khách hàng và mối quan hệ của họ với các ngân hàng khác...từ đĩ mới cĩ thể cĩ được những khách hàng tốt nhằm hạn chế tối đa những rủi ro cĩ thể xảy ra.
Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp cũng như các ngân hàng thương mại luơn phải hoạt động trong một mơi trường cạnh tranh gay gắt, chịu sự chi phối của quy luật cung-cầu, quy luật cạnh tranh,Ầnên phải đối mặt với rủi ro từ mọi phắa. Đơi khi do nền kinh tế bất ổn, khủng hoảng kinh tế, cơng nghệ lạc hậu, khả năng quản lý và điều hành yếu kém của doanh nghiệp,Ầgây ra phản ứng di chuyền khiến các doanh nghiệp gặp khĩ khăn, thua lỗ trong kinh doanh, thậm chắ cĩ thể dẫn đến vỡ nợ, phá sản.
Do thơng tin ứng dụng khơng đầy đủ, nếu một bên khơng nắm vững tình hình tài chắnh, uy tắn cũng như khả năng thanh tốn của đối tác, khơng am hiểu, khơng kiểm tra được thơng số kỹ thuật và hiệu quả dự án do mình tài trợ thì rủi ro tắn dụng là điều khơng thể tránh khỏi. Đây chắnh là thơng tin bất cân xứng. Vì vậy việc lựa chọn khách hàng và ngân hàng nước ngồi cĩ quan hệ tắn dụng tốt là một điều vơ cùng quan trọng, đặc biệt là trong thanh tốn quốc tế.
Phần III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phịng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh tốn tắn dụng chứng từ