Kỳ.
Bảng 2 : Bảng cõn đối kế toỏn của cụng ty cổ phần đầu tư phỏt triển Anh Kỳ
(Trớch số liệu trong bảng cõn đối kế toỏn ngày 31/12)
TÀI SẢN Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 2 3 4
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 11.807.147.589 14.466.114.550 15.674.353.224 I. Tiền và cỏc khoản tương
đương tiền 1.236.497.589 1.510.564.550 1.764.234.533
II. Đầu tư tài chớnh ngắn
hạn - - -
1. Đầu tư tài chớnh ngắn hạn - - - 2. Dự phũng giảm giỏ đầu tư
tài chớnh ngắn hạn - - -
III. Cỏc khoản phải thu
ngắn hạn 4.580.000.000 6.400.000.000 6.540.000.000
1. Phải thu của khỏch hàng 1.234.000.000 890.430.000 800.000.000 2. Trả trước cho người bỏn 3.346.000.000 5.509.570.000 5.740.000.000 3. Cỏc khoản phải thu khỏc - - -
4. Dự phũng phải thu ngắn hạn khú đũi - - - IV. Hàng tồn kho 2.540.000.000 2.665.000.000 2.745.000.000 1. Hàng tồn kho 2.540.000.000 2.665.000.000 2.745.000.000 2. Dự phũng giảm giỏ hàng tồn kho - - - V. Tài sản ngắn hạn khỏc 3.450.650.000 3.890.550.000 4.625.118.691
1. Thuế GTGT được khấu trừ 2.120.829.308 2.260.421.265 2.360.534.243 2. Thuế và cỏc khoản phải thu
Nhà nước - - -
3. Tài sản ngắn hạn khỏc 1.329.820.692 1.630.128.735 2.264.584.448
B- TÀI SẢN DÀI HẠN 68.754.255.868 70.212.143.440 71.454.786.480 I. Tài sản cố định 68.754.255.868 70.212.143.440 71.454.786.480
-nguyờn giỏ 72.456.460.968 75.123.426.519 76.564.897.600 -giỏ trị hao mũn lũy kế 16.152.465.100) (17.275.581.107) (17.560.371.120) 2. tài sản cố định vụ hỡnh 12.450.260.000 12.450.260.000 12.450.260.000
II. Bất động sản đầu tư - -
1. Nguyờn giỏ - - -
2. Giỏ trị hao mũn lũy kế - - -
III. Cỏc khoản đầu tư tài
chớnh dài hạn - - -
1. Đầu tư tài chớnh dài hạn - - - 2. Dự phũng giảm giỏ đầu tư
tài chớnh dài hạn - - -
IV. Tài sản dài hạn khỏc - - -
1. Phải thu dài hạn - - - 2. Tài sản dài hạn khỏc - - - 3. Dự phũng phải thu dài hạn
khú đũi - - - TỔNG TÀI SẢN 80.561.403.457 84.678.257.990 87.129.139.704 NGUỒN VỐN 1 2 3 4 A-NỢ PHẢI TRẢ 42.451.164.123 43.625.597.431 44.987.786.554 I. Nợ ngắn hạn 8.928.729.414 9.238.759.551 9.567.465.765 1. Vay ngắn hạn - - -
2. Phải trả cho người bỏn 8.928.729.414 9.238.759.551 9.567.465.765 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3. Người mua trả tiền trước - - - 4. Thuế và cỏc khoản phải
nộp Nhà nước - - -
5. Phải trả cho người lao
động - - - 6. Chi phớ phải trả - - - 7. Cỏc khoản phải trả ngắn hạn khỏc - - - 8. Dự phũng phải trả ngắn hạn - - - II. Nợ dài hạn 33.522.434.709 34.386.837.880 35.420.320.789
1. Vay và nợ dài hạn 33.522.434.709 34.386.837.880 35.420.320.789 2. Quỹ trợ phũng trợ cấp mất việc làm - - - 3. Phải trả, phải nộp khỏc - - - 4. Dự phũng phải trả dài hạn - - - B-VỐN CHỦ SỞ HỮU 38.110.239.334 41.052.660.559 42.141.353.150 I. Vốn chủ sở hữu 38.110.239.334 41.052.660.559 42.141.353.150
1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 35.199.813.478 37.069.326.094 38.198.875.980 2. Thặng dư vốn cổ phần - -
3. Vốn khỏc của chủ sở hữu - - -
4. Cổ phiếu quỹ - - -
5. Chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi - - - 6. Cỏc quỹ thuộc vốn chủ sở
hữu - - -
7. Lợi nhuận sau thuế chưa
phõn phối 2.910.425.856 3.983.334.465 3.942.477.170
II. Quỹ khen thưởng phỳc
lợi - - -
TỔNG NGUỒN VỐN 80.561.403.457 84.678.257.990 87.129.139.704
Qua bảng số liệu trờn ta thấy, tài sản ngắn hạn của cụng ty tăng lờn qua cỏc năm. Năm 2012 tăng lờn 2.658.966.961 đồng tương đương tăng 22.5% so với năm 2011, năm 2013 tăng lờn 1.208.238.674 đồng tương đương 8.35% so với năm 2012. Nguyờn nhõn của việc tăng lờn này là do sự tăng lờn của cỏc khoản phải thu ngắn hạn, hàng tồn kho và tài sản ngắn hạn khỏc. Cỏc khoản phải thu ngắn hạn tăng lờn là do sự tăng lờn của khoản phải trả trước cho người bỏn. Năm 2012 tăng lờn 1.820.000.000 đồng tương đương tăng 39,73% so với năm 2011và năm 2013 tăng lờn 140.000.000đồng tương đương 2.19%. Điều này cho thấy cụng ty cú lượng dự trữ tiền mặt khỏ hợp lý, thanh toỏn cỏc khoản ngắn hạn kịp thời. Hàng tồn kho qua cỏc năng tăng lờn khụng đỏng kể.
Tài sản dài hạn của cụng ty cũng tăng lờn cho thấy quy mụ hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty ngày càng được mở rộng. Tài sản cố định năm 2012 tăng 1457.887.572 đồng tương đương tăng 2.12% so với năm 2011,năm 2013 tăng 1.242.643.040 đồng tương đương 1.77% so với năm 2012
Ta thấy, nợ phải trả của cụng ty cú sự biến động. Nguyờn nhõn của sự biến động này là do sự thay đổi của nợ ngắn hạn và nợ dài hạn. Nợ ngắn hạn của cụng ty năm 2012 tăng 310.303.137 đồng tương đương tăng 3.47% so với năm 2011,năm 2013 tăng 328.706.214 đồng tương ứng 3.56% so với năm 2012. Nợ dài hạn năm 2012 tăng 864.403.171 đồng so với năm 2011 tương ứng với 2.58% ,năm 2013 tăng 1.033.482.909 đồng tương ứng 3% so với năm 2012.Điều đú cho thấy cụng ty vẫn đang tiếp tục đầu tư cho cỏc kế hoạch dài hạn tuy nhiờn khụng quờn duy trỡ cỏc kế hoạch trong ngắn hạn.
2.3. Tỡnh hỡnh quản lý và sử dụng vốn lưu động tại cụng ty cổ phần đầu tư phỏt triển Anh kỳ.