Bảng 4.33: Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 1. Tổng dư nợ Triệu đồng 75.223 99.085 101.066 108.674 115.031 2. Dư nợ bình quân Triệu đồng 69.233 87.154 100.076 104.870 111.853 3. Nợ xấu Triệu đồng 601 891 1.577 958 2.451 4. Nợ quá hạn Triệu đồng 1.009 1.678 2.451 1.251 2.806 5. DPRRTD Triệu đồng 329 733 1.046 864 1.298 6. Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ % 1,34 1,69 2,43 1,15 2,44 7. Nợ xấu/ Tổng dư nợ % 0,80 0,90 1,56 0,88 2,13 8. Tỷ lệ DPRRTD (5)/(1) % 0,44 0,74 1,03 0,80 1,13 9. Khả năng bù đắp (5)/(2) % 0,48 0,84 1,05 0,82 1,16
Nguồn: Phòng tín dụng doanh nghiệp và cá nhân, 2011, 2012, 2013.
4.3.2.1 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất mức độ rủi ro tín dụng cũng như chất lượng tín dụng của ngân hàng. Đứng từ góc độ ngân hàng thì chỉ tiêu này càng thấp càng tốt. Ta nhận thấy dư nợ của Ngân hàng tăng dần qua các năm nhưng tỷ lệ nợ xấu còn ở mức thấp, đặc biệt là năm 2010 chỉ có 0,8 %. Tỷ lệ nợ xấu năm 2011, 2012 có tăng lên chút ít nhưng vẫn còn ở mức thấp như năm 2011 là 0,9% và năm 2012 là 1,56%. Nhưng qua 6 tháng đầu năm 2013 thì tỷ lệ nợ xấu tăng cao lên đến 2,13% (tăng 1,25% so với cùng kỳ năm trước) cho thấy tín hiệu không tốt trong hoạt động tín dụng, Vì vậy Ngân hàng cần đưa ra những giải pháp giảm thiểu nợ xấu trong thời gian tới để hoạt động tín dụng ngày càng hiệu quả hơn.
4.3.2.2 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Nhìn chung chỉ tiêu này của ngân hàng trong thời gian qua có sự biến động tuy sự biến động không lớn nhưng cho thấy hoạt động của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn từ những biến động của nền kinh tế. Năm 2010, tình hình kinh tế khó khăn ảnh hưởng đến quá trình sản xuất kinh doanh của người dân, dẫn đến nguồn vốn không xoay vòng kịp để trả nợ ngân hàng nên nợ quá hạn trong giai đoạn này chiếm 1,34%/tổng dư nợ. Đến năm 2011 và 2012, thì kinh tế sản xuất kinh doanh vẫn chưa khả quan làm nợ quá hạn tăng lên đáng kế cụ thể năm 2011 nợ quá hạn chiếm 1,69%/tổng dư nợ và năm 2012 nợ quá hạn chiếm đến 2,43%/tổng dư nợ (tăng 0,74% so với cùng kỳ năm trước).
Bước sang 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 2,44% và có xu hướng tiếp tục tăng cao, đây là một tín hiệu xấu cho hoạt động tại NH.
4.3.2.3 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
Tỷ lệ trích dự phòng rủi ro tín dụng của ngân hàng chiếm 0,44% trên tổng dư nợ tại Ngân hàng trong năm 2010, chiếm 0,74% trong năm 2011 và đến năm 2012 tỷ lệ này là 1,03%. Với lĩnh vực cho vay chủ yếu là nông nghiệp nên việc phân tán rủi ro của ngân hàng là hết sức khó khăn do đó ngân hàng chủ động trích lập dự phòng rủi ro theo qui định định giá lại tài sản đảm bảo định kỳ một khi rủi ro xảy ra ở diện rộng. Nhìn chung, những món vay của NHHTXVN chi nhánh Sóc Trăng đều là những món vay có tài sản thế chấp là bất động sản nên ta thấy tỷ lệ dự phòng cũng như khả năng bù đắp rất thấp do tình hình bất động sản hiện tại rất khó khăn để phát mãi. Bên cạnh đó NHHTXVN chi nhánh Sóc Trăng đã trích dự phòng đầy đủ theo quy định để giảm thiểu thấp nhất rủi ro do không thu hồi được nợ qua các 3 năm từ 2010- 2012. Nhưng đến 6 tháng đầu năm 2013 thì tỷ lệ dự phòng rủi ro tiếp tục tăng cao cũng phần nào ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động của Ngân hàng, đạt tỷ lệ 1,13%/tổng dư nợ tăng 0,33% so với cùng kỳ năm 2012 (0,80%/tổng dư nợ).
4.3.2.4 Khả năng bù đắp rủi ro
Qua các số liệu trên ta thấy rằng việc trích lập dự phòng tại NHHTXVN chi nhánh Sóc Trăng chiếm tỷ lệ khá cao qua 3 năm 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2012, 2013 đều trên 0,4% trên tổng dư nợ bình quân và tỷ lệ này tăng dần qua các năm. Cụ thể như trong 3 năm từ 2010-2012 lần lượt là 0,48%, 0,84%,
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH SÓC
TRĂNG