của Ngân hàng.
Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Kạn trong thời gian gần đây, để tìm ra nguyên nhân và giải pháp cho những hạn chế của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng, đồng thời đúc rút được những kinh nghiệm trong hoạt động rủi ro tín dụng của các Ngân hàng khác, đặc biệt là của NHTMCP Phương Nam và NHĐTPT Việt Nam, NHNo&PTNT Bắc Kạn đã nghiên cứu và đưa ra các giải pháp tối ưu cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng nhằm phát triển hoạt động kinh doanh của mình, đó là:
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
II.1. Tái cơ cấu tổ chức tín dụng từ nguồn nhân lực và hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng.
II.1.1. Hoàn thiện bộ máy nhân sự, nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Không thể đạt được sự tiến bộ thực sự về chất lượng tín dụng nếu không có đội ngũ cán bộ có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ và hiểu biết về pháp luật tốt. Sự hợp tác của toàn thể cán bộ nhân viên trong Ngân hàng là sức mạnh lớn nhất để Ngân hàng có thể đứng vững và lớn mạnh trong điều kiện khắc nghiệt hiện nay. Các Ngân hàng thương mại cần chú trọng trong công tác tuyển dụng con người và đào tạo cán bộ có chất lượng cao. Cần phải có định hướng tiêu chuẩn hoá cán bộ tín dụng, yếu tố con người luôn là yếu tố chủ đạo của mọi hoạt động vì con người là chủ thể của nền kinh tế.mde
Để đáp ứng tốt hơn những yêu cầu về tổ chức nâng cao, bồi dưỡng kiến thức thẩm định, đánh giá rủi ro cần thực hiện một số biện pháp sau đây:
Về trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng nghiệp vụ:
- Xây dựng đội ngũ chuyên viên thẩm định tín dụng và đánh giá rủi ro tín dụng giỏi trên cơ sở rà soát lại đội ngũ cán bộ tín dụng, xem xét và chuyển cán bộ tín dụng không phù hợp, không đáp ứng được yêu cầu sang làm nhiệm vụ khác, bố trí cán bộ có trình độ chuyên môn vào các khâu chủ chốt trong quá trình thẩm định và đánh giá rủi ro của khoản vay/dự án.
- Cán bộ tín dụng cần có những kiến thức sâu rộng về các vấn đề: cần hiểu biết về các loại hình tín dụng như là tín dụng tiêu dùng, tín dụng thế chấp, bao thanh toán, tín dụng tài trợ giao dịch thương mại…; Chu trình cấp tín dụng; Các biện pháp về quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; Các hiểu biết về chính sách pháp luật; Nâng cao tình độ về ngoại ngữ, tin học.cao
- Cán bộ tín dụng cần được đào tạo từ cơ bản cho đến chuyên sâu về nhiều lĩnh vực, ngành nghề và các đối tượng khách hàng khác nhau. …Các lớp học lên tổ chức tập trung, có kiểm tra, đánh giá kết quả cụ thể. Tổ chức
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
cạnh đó cần cử các cán bộ có năng lực theo học những khóa đào tạo về chuyên ngành tín dụng ở trong nước cũng như ở nước ngoài.
- Tạo điều kiện cho các chuyên viên trẻ tiếp tục học tập nâng cao nghiệp vụ, chuyên môn, tin học, ngoại ngữ đồng thời tiếp tục bổ sung các nhân viên có trình độ, có chính sách ưu đãi để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, mời làm cố vấn hoạc cộng tác viên. tiep
- Ngân hàng cần có những chính sách ưu đãi để nâng cao tinh thần,trách nhiệm và tinh thần vươn lên để tự hoàn thiện của mỗi cán bộ.Cấp trên cần có chế độ khen thưởng những cán bộ làm tốt và có biện pháp xử lý kịp thời những cán bộ vi phạm, thiếu trách nhiệm trong phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức trong hoạt động tín dụng.
II.1.2. Xây dựng các biện pháp phòng ngừa trước và sau khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Một trong những biện pháp quan trọng để các khoản tín dụng ngân hàng được đảm bảo là việc hình thành một “ chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả”. Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng. Không chỉ vậy, đối với một cán bộ tín dụng, họ phải biết được là cần phải làm những bước nhưu thế nào khi tiến hành một khoản cho vay và biết được trách nhiệm của mình đến đâu. Đối với một ngân hàng, thông qua chính sách tín dụng, ngân hàng có thể đạt được một danh mục tín dụng đa mục đích, như làm tăng khả năng sinh lời, kiểm soát được tiềm ẩn rủi ro và đáp ứng được các đòi hỏi từ phía nhà quản lý. Bất kì một sự ngoại lệ nào trong chính sách tín dụng cũng phải được quy định đầy đủ, các lý do tại sao lại có sự ngoại lệ cũng phải được liệt kê.hjkv
Phòng ngừa sau rủi ro tín dụng là một cách hạn chế tối đa tổn thất có thể xảy đến với chi nhánh Bắc Kạn. Liên tục cập nhật các văn bản chính sách về giảm nợ, phạt lãi từ tuyến trên để kịp thời áp dụng cho chi nhánh, tránh để rủi ro ảnh hưởng và làm tê liệt toàn hệ thống ngân hàng.
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
II.2.Bổ sung các phương pháp bảo đảm tíndụng
• Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp hoặc cầm cố:
Bảo đảm tín dụng để đảm bảo trong trường hợp khách hàng đi chệch khỏi phương hướng đã vạch ra trong kế hoạch sản xuất kinh doanh, ngăn ngừa gian lận.hyi
Các ngân hàng coi bảo đảm tín dụng là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu thứ nhất không thanh toán được.
Trong hoạt động kinh doanh có muôn ngàn lý do dẫn đến nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được, nếu không có một nguồn bổ sung thì tất yếu ngân hàng sẽ bị tổn thất. Vì vậy để bảo vệ lợi ích của mình, ngân hàng yêu cầu người đi vay phải có các bảo đảm cần thiết, ngoại trừ những khách hàng có uy tín, có quan hệ tín dụng thường xuyên…s
Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng bằng hình thức thế chấp cầm cố, phải xem xét tính pháp lý của hồ sơ thế chấp, cầm cố.Cần quan tâm đến việc định giá chính xác giá trị tài sản, nhất là đối với bất động sản, dây chuyền máy móc thiết bị.
• Bảo lãnh tín dụng
Bảo lãnh có nhiều ưu điểm hơn so với cầm cố thế chấp.Ngân hàng không cần kiểm tra thường xuyên tình trạng của những tài sản cầm cố thế chấp đó.dcvs
Ngân hàng cần tìm hiểu kĩ về bên bảo lãnh và chỉ nên chấp nhận bảo lãnh của các công ty lớn có uy tín hoặc có thể yêu cầu bên bảo lãnh dùng tài sản thế chấp cầm cố.
• Bảo hiểm tín dụng.
Bảo hiểm nói chung và bảo hiểm tín dụng nói riêng có một vị trí đặc biệt quan trọng trong hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. Để hạn chế rủi ro với tài sản đảm bảo, ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm toàn bộ giá trị TSĐB cho ngân hàng và cho người thụ hưởng quyền bồi
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
II.3.Đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm soát các hoạt động ngân hàng
II.3.1. Thực hiện các quy định đảm bảo kiểm soát rủi ro và an toàn hoạt động tín dụng:
Xây dựng và thực hiện đồng bộ một hệ thống quy chế, quy trình nội bộ về quản lý rủi ro, trong đó đặc biệt chú trọng xây dựng chính sách khách hàng vay vốn, sổ tay tín dụng, quy định về đánh giá, xếp hạng khách hàng vay, đánh giá chất lượng tín dụng và xử lý các khoản nợ xấu.Mở rộng tín dụng trung và dài hạn ở mức thích hợp, đảm bảo cân đối thời hạn cho vay đối với thời hạn của nguồn vốn huy động.lvcz
Thực hiện đúng quy định về giới hạn cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh toán đối với một khách hàng và các tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh.
II.3.2. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay:
Cần chú trọng việc giám sát và quản lý sau cho vay, giúp các ngân hàng gần gũi với khách hàng hơn, nắm bắt kịp thời nhu cầu cũng như những khó khăn để tư vấn và cùng nhau giải quyết. Muốn thực hiện được, nhân viên ngân hàng cần phải định kỳ thăm hỏi khách hàng, giám sát tình hình tài chính, đánh giá lại tiềm lực, khả năng của khách hàng, đồng thời rà soát lại hồ sơ vay, cập nhật tình hình biến động của thị trường, ngành nghề kinh doanh, những thay đổi dù nhỏ của khách hàng.
Qua những lần kiểm tra, cán bộ tín dụng sẽ biết được người vay sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, nếu có những dấu hiệu nào cho thấy người vay sử dụng vốn vay sai mục đích thì cán bộ tín dụng sẽ kịp thời có biện pháp xử lý (nhắc nhở người đi vay nếu sai phạm lần đầu hoặc thu hồi vốn vay trước hạn nếu người đi vay vẫn tiếp tục sai phạm) .Từ đó, việc quản lý món vay sẽ hiệu quả hơn, hạn chế được rủi ro.xvbh
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy II.3.3. Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ:
Công tác kiểm tra, kiểm soát là nội dung rất quan trọng trong hoạt động tín dụng. Công tác kiểm tra giám sát được thực hiện tốt sẽ tạo động lực cho cán bộ tuân thủ đầy đủ, nghiêm túc các quy trình, quy chế nghiệp vụ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng an toàn và hiệu quả.xza
Để nâng cao vai trò của kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro cần thực hiện một số biện pháp sau đây:
- Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng kiểm soát.
- Thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ phòng kiểm soát.
- Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ phòng kiểm soát, có chế độ khuyến khích,thưởng phạt để nâng cao tinh thần, trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.
- Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng kiểm tra và mục đích của kiểm tra.
II.4. Củng cố trích lập dự phòng và đẩy mạnh công tác phân loại nợ đúng bản chất từ ngay các quy trình ban đầu của hồ sơ tín dụng.
II.4.1. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng
Để chuẩn hóa quá trình tiếp xúc, phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng, các ngân hàng thường đặt ra quy trình phân tích tín dụng. Đây là giải pháp rất quan trọng trong hoạt động tín dụng.
Hiện nay NHNo&PTNT Việt Nam- chi nhánh Bắc Kạn đang tiếp tục hoàn thiện quy trình cấp tín dụng theo đề án TA2. Quy trình cấp tín dụng cần được cải tiến theo hướng đơn giản hóa hồ sơ xin vay,thống nhất các biểu mẫu và thực hiện nhanh chóng các thủ tục này. Một số thủ tục ngân hàng có thể làm thay khách hàng vì ngân hàng với sự chuyên nghiệp của mình sẽ thực hiện nhanh hơn, rút ngắn thời gian và có thể dành thời gian cho công tác thẩm
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy II.4.2. Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng:
Hệ thống chấm điểm tín dụng là công cụ hữu ích giúp cho cán bộ tín dụng có quyết định đúng đắn đối với mỗi khoản vay, giúp trong việc ra quyết định cho vay cũng như quản lý món vay trong và sau khi giải ngân.frt
Hệ thống chấm điểm tín dụng cần được thường xuyên điều chỉnh trước sự biến động của nền kinh tế cũng như theo yêu cầu quản lý của ngân hàng trong từng giai đoạn. Khi có những nhân tố mới xuất hiện như ngành nghề hay loại hình kinh doanh mới, ngân hàng cần nhanh chóng xây dựng và thay đổi hệ thống chấm điểm cho phù hợp với tình hình mới.bmlo
Khi hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng thì ngân hàng cũng không nên áp dụng quá cứng nhắc hệ thống chấm diểm tín dụng với khách hàng mà tùy thuộc vào tình hình của khách hàng mà có thể linh động mở rộng một số các chỉ tiêu tùy theo từng đối tượng khách hàng cụ thể đẻ nhân viên tín dụng có thể chủ động hơn trong việc ra quyết định tín dụng. Như vậy ngân hàng vừa giữ chân được các khách hàng tốt lại có thể tránh được rủi ro đạo đức từ phía nhân viên tín dụng và người vay.tio
II.5. Đa dạng hóa danh mục đầu tư bằng việc thiết lập mối quan hệ bạn hàng uy tín, nới gần khoảng cách giữa ngân hàng và khách hàng.
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại, khách hàng vừa là người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời cũng là người sử dụng nguồn vốn này nên khách hàng có ý nghĩa rất quan trọng. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với khách hàng giúp các Ngân hàng thương mại có điều kiện nắm vững các thông tin có liên quan tới khách hàng, các Ngân hàng sẽ có đối sách thích hợp để có thể đứng vững môi trường cạnh tranh.aol
Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với khách hàng sẽ giúp Ngân hàng: - Đánh giá đúng chất lượng khách hàn hệ tín dụng thường xuyên, Ngân hàng có thể nắm bắt, tiết kiệm được chi phí thẩm định và kiểm tra giám sát.
- Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu ra theo đúng yêu cầu của khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng Ngân hàng
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
có thể huy động được một khối lượng nguồn vốn từ tiền gửi của khách hàng. Do tiết kiệm được chi phí trong thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên Ngân hàng sẽ có đủ điều kiện để hạ lãi suất cho vay, điều đó sẽ cuốn hút được khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó hơn với Ngân hàng. Mối quan hệ không những ngày càng được củng cố đối với khách hàng sẽ càng có cơ hội để nâng cao chất lượng tín dụng.xcew
- Đề ra chính sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp trong từng thời kỳ và xu hướng phát triển hoạt động Ngân hàng trong tương lai để không ngừng thích nghi với sự biến động của thị trường, tìm kiếm cơ hội không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả kinh doanh Ngân hàng.
Có điều kiện giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, nhất là rủi ro về đạo đức để vươn tới sự hoàn thiện về chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng được hình ảnh, biểu tượng tốt của Ngân hàng trên thị trường.
Để thiết lập mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, Ngân hàng phải có kế hoạch củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín của Ngân hàng trên thị trường, thông qua việc cải thiện và mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi mới tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng đối với Ngân hàng như những người bạn tin cậy.
II.6. Nhanh chóng giải quyết nợ xấu một cách kịp thời.
Cần thành lập một tổ chức mua bán nợ- một tổ chức tài chính- tín dụng đặc thù có trách nhiệm xử lý nợ xấu. Cần tập trung tháo gỡ các vướng mắc về cơ chế, thủ tục pháp lý: hoàn chỉnh, bổ sung thủ tục giấy tờ đối với những tài sản bảo đảm tiền vay để có thể bán, cho thuê...Đồng thời cần thực hiện phân loại tài sản "Có" trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng; nâng cao chất lượng tín dụng của các khoản cho vay ngay từ những khâu đầu tiên của quy trình tín dụng.
Nợ xấu tức là các khoản tiền cho khách hàng vay, thường là các doanh nghiệp, mà không thể thu hồi lại được do doanh nghiệp đó làm ăn thua lỗ
GVHD: ThS. Nguyễn Quang Huy
Nếu các khoản nợ xấu không được đánh giá đúng mức một cách hệ thống, dự phòng tổn thất khoản vay sẽ không đủ, thu nhập ròng và vốn của ngân hàng sẽ không phản ánh đúng thực tế tình hình tài chính của ngân hàng. Khi nợ xấu của nhiều ngân hàng tăng dẫn tới việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cũng đòi hỏi phải tăng và điều đó dẫn đến mức lợi nhuận thực hiện bị giảm sút đáng kể.