C AăÁăNGÂNăHĨNGăTH NGăM Iă ăPH NăTRÊNă AăBĨNă
3.3.11. Quy trình phân tích, đánh giá, xp l oi khách hàng cha khoa h c:
h c:
i đôi v i quá trình thi u ki m tra, giám sát khách hàng vay trong phân tích t i ch ng 2 d a trênk t qu mô hình h i quy thì vi c sau ki m tra, giám sát không có s phân tích đánh giá, x p lo i khách hàng c ng là m t nguyên nhân gây ra RRTD vì không nhìn ra đ c nh ng v n đ ti m n r i ro m t cách k p th i. Thông th ng, ngân hàng nào c ng ti n hành x p h ng tín d ng khách hàng đ nh k song ho t đ ng này còn r t hình th c. ây là m t trong nh ng nguyên nhân làm phát sinh RRTD vì đ n khi phát hi n nh ng v n đ c a khách hàng thì đư quá tr đ kh c ph c, h tr khách hàng.
3.3.12. o đ c c a khách hàng vay v n
Xét v đ o đ c c a khách hàng vay v n có th nói đ n hai tr ng h p đi n hình làm phát sinh n quá h n:
- Th nh t,khách hàng không th c hi n đúng nh ng cam k t v i ngân hàng. Trong ph n này l i có hai lo i khách hàng: khách hàng không c Ủ và khách hàng c Ủ l a đ o đ l y ti n s d ng vào các m c đích khác v i m c đích thông báo ban đ u v i ngân hàng. T đó, không th có dòng ti n quay v đ tr n cho ngân hàng. Ph bi n là các khách hàng không c Ủ nh ng vì có suy ngh n u minh b ch toàn b ho t đ ng c a mình cho ngân hàng thì nhi u khi ngân hàng l i không h tr v n do không đ t đ đi u ki n.
- Th hai, khách hàng có ti n nh ng chây ì, không có thi n chí trong vi c tr n cho ngân hàng. Nh ng khách hàng này khi ngân hàng th c hi n đòi n ráo ri t ho c đ a ra các bi n pháp x lỦ m nh thì m i tr n còn ng c l i, h coi nh đó không ph i thu c ngh a v c a h . Tr ng h p này th ng g p các khách hàng cá nhân vay v n.
3.3.13. Kh n ng qu n lý kinh doanh kém
ây là m t trong nh ng y u t nh h ng đ n vi c tr n c a khách hàng mà trong phân tích mô hình h i quy ng i vi t ch a đ a vào, dùng đ phân tích đ nh tính ph n này, đ c bi t đ i v i khách hàng vay là doanh nghi p ho c h kinh doanh, c s kinh doanh. Nhi u ng i qu n lỦ doanh nghi p không đánh giá h t đ c nh ng r i ro khi s d ng đ ng v n, không đánh giá đ c chi phí v n c ng nh kh n ng sinh l i c a đ ng v n. a ph n các doanh nghi p khi dùng v n trong quá trình s n xu t kinh doanh th ng đ u t vào m r ng quy mô s n xu t, đ u t vào c s v t ch t mà cái quan tr ng nh t là đ u t phát tri n k n ng c a l c l ng nhân l c c a công ty thì l i không coi tr ng. Khi doanh nghi p m r ng quy mô mà t duy qu n lỦ không thay đ i, trình đ c a đ i ng qu n lỦ không đ c đ m b o thì doanh
nghi p t t y u ph i đ i m t v i nh ng r i ro v kh n ng qu n lỦ s n xu t, d n đ n nhi u sai l m trong quá trình ra quy t đ nh qu n lỦ kinh doanh.
Kh n ng qu n lỦ kinh doanh còn th hi n cách đ a doanh nghi p v t qua nh ng th i k kinh t khó kh n c a ng i qu n lỦ. ó là s nhanh nh y, t m nhìn xa, có nh ng sáng t o c ng nh kh n ng quy t đoán trong các quy t đ nh cho s n xu t kinh doanh, xác đ nh bài toán ngu n v n, chi phí, doanh thu, l i nhu n m t cách t i u nh t. Th c t , khi n n kinh t r i vào
kh ng ho ng, chính sách ti n t th t ch t đư đào th i không ít doanh nghi p, trong đó doanh nghi p có kh n ng qu n lỦ kinh doanh kém là m t s l n. T i đ a bàn Bình D ng, trong khó kh n chung c a n n kinh t , th tr ng đư ch ng ki n không ít doanh nghi p b đào th i. ng th i, ph n l n các doanh nghi p có ng i đ ng đ u ho c ch a có kinh nghi m tr i qua các th i k kh ng ho ng ho c không nhanh nh y, phân tích và ph n ng k p th i v i các bi n đ ng c a n n kinh t đư r i vào tình tr ng th c s khó kh n.
3.3.14. Tình hình tài chính doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch:
Quy mô v n ch s h u quá nh so v i t ng ngu n v n, kh n ng cân đ i ngu n v n đ tài tr cho các lo i tài s n (ng n h n, dài h n) y u d n đ n th ng xuyên trong áp l c ph i xoay ngu n đ tr n (ch ng h n dùng ngu n ng n h n đ tài tr cho vi c xây d ng ho c m r ng nhà x ng, mua máy móc thi t b ), qu n lỦ hàng t n kho, kho n ph i thu không t t d n đ n v n b đ ng trong khi v n đó l i đang ph i ch u lưi vay ngân hàng…là nh ng th hi n tình hình tài chính y u kém. ây là m t nguy c d n đ n RRTD khi cho vay các doanh nghi p có đ c tính nh trên. Ngoài ra, thói quen ghi chép đ y đ , chính xác, rõ ràng các s sách k toán v n ch a đ c các doanh nghi p tuân th nghiêm ch nh và trung th c. i u này d n đ n h qu là ngân hàng không có đ c cái nhìn doanh nghi p m t cách t ng quát, chính xác và th c t , không đ a ra các bi n pháp đ qu n lỦ, ki m soát ho t đ ng c a doanh
nghi p m t cách h u hi u đ c. Trong m t s tr ng h p, khi cán b ngân
hàng trao đ i v i ng i qu n lỦ doanh nghi p đ tìm ra các s li u th c c ng r t khó kh n vì có m t s tr ng h p đ i v i doanh nghi p nh , ch doanh nghi p th m chí không n m rõ các con s liên quan đ n tài chính còn đ i v i doanh nghi p l n, ng i qu n lỦ và k toán tr ng l i c tình che gi u.
T i Bình D ng, r t nhi u các doanh nghi p nh ho t đ ng theo hình th c gia đình, l i s n xu t trong ngành ngh nông s n, g m s … nên quá trình mua bán s d ng ph n l n hình th c thanh toán ti n m t. i u này gây ra r t nhi u r i ro cho các ngân hàng n u khách hàng không có s t giác trung th c b i l ngân hàng r t khó ki m tra h t các l n gi i ngân xem khách hàng có th c l y ti n mua hàng hay không? Vì v y, trong m t s tr ng h p, khách hàng dùng ti n đ mua máy móc thi t b (đ u t tài s n dài h n) và do b n ch t ngu n tr n khác nhau nên s d n đ n h t thanh kho n, đ n h n n không có ti n tr . Dù sao, đây c ng là tr ng h p t t vì trong m t s tr ng h p x u h n, khách hàng có th l y ti n dùng vào các m c đích không sinh l i nh mua s m cá nhân, gia đình thì kho n vay hoàn toàn không có ngu n tr n .
3.3.15. Các nguyên nhân nh h ng đ n RRTD đ c tr ng t i Bình
D ng
3.3.15.1. Cho vay t p trung vào l nh v c kinh doanh B S
Trên đ a bàn Bình D ng nói riêng và đ a bàn c n c nói chung, tình tr ng m t s doanh nghi p sau khi thành công trong l nh v c kinh doanh đ c tr ng c a h , có m t s v n nh t đ nh và th c hi n kinh doanh thêm l nh v c m i là B S đư di n ra khá ph bi n. Trong th i k n n kinh t ho t đ ng n đ nh, l i nhu n đem l i t m ng này là không ít. Tuy nhiên, n u th tr ng và n n kinh t có nh ng bi n đ ng theo chi u h ng th t ch t thì đây là ngành b “đ ng” đ u tiên do tính ch t nh y c m c a nó. M t s NHTMCP c a Bình
D ng v i m c đích ch y theo doanh s và l i nhu n (các doanh nghi p kinh doanh B S s có nhu c u vay s ti n l n và s n sàng ch u m c lưi su t cao do su t sinh l i c a ngành cao) đư th c hi n cho vay các d án mà ch a th m đ nh k y u t th tr ng. H u qu là đ n k tr lưi g c mà các n n đ t v n ch a bán đ c, doanh nghi p không có ti n tr n , s ti n vay r i vào quá h n, t l n quá h n th c t i các ngân hàng này t ng cao. Tuy nhiên, k t qu phân tích h i quy không th hi n th c t này vì s n quá h n phát sinh t ngành B S đư đ c các NHTMCP gi u đi, đ m b o t l n x u không v t quá quy đ nh c a NHNN.
3.3.15.2. Cho vay các doanh nghi p FDI nh ng không n m gi đ c tài s n
Hi n t i, các doanh nghi p FDI có m t t i Bình D ng là m t s l ng r t l n v i r t nhi u doanh nghi p n m trong top 500 doanh nghi p l n c a Vi t Nam. M t s tr ng h p RRTD x y ra khi m t s NHTMCP th c hi n cho vay nh ng ch n m gi hàng t n kho (m t hình th c th ch p nh ng g n nh tín ch p). LỦ do chính y u là các doanh nghi p này, khi th c hi n kinh
doanh t i Vi t Nam ch th c hi n thuê đ t và xây d ng thêm nhà x ng ho c th c hi n thuê c đ t và nhà x ng. M t s NHTMNN đư tài tr doanh nghi p trong th i gian đ u tiên nên đư th c hi n n m gi các tài s n hi n h u này (bao g m c máy móc, thi t b , nhà x ng…). Tuy nhiên, khi tình hình ho t đ ng doanh nghi p g p khó kh n, doanh nghi p đư b tr n, đ l i tài s n có giá tr không đáng bao nhiêu so v i d n vay. Các ngân hàng, đ c bi t là NHTMCP tham gia tài tr sau g n nh không có tài s n gì đ thu h i n . H n n a, t duy không “b m t gì” đư khi n cho các doanh nghi p này càng d dàng vi ph m trách nhi m và ngh a v tr n cho ngân hàng.
3.3.15.3. Cho vay các doanh nghi p kinh doanh nông s n
a bàn Bình D ng t p trung s l ng l n các doanh nghi p xu t kh u nông s n n m trong top các doanh nghi p xu t kh u l n c a Vi t Nam trên thông tin th ng m i xu t nh p kh u hàng tháng. ó là các m t hàng cà phê, cao su, đi u, tiêu đ c tr ng t i t nh Bình D ng và các t nh lân c n nh Bình Ph c, ak Nông, ak Lak. R i ro ch y u là do th tr ng đ u ra ph thu c vào ph n l n nhu c u, tình hình kinh t , kinh t , chính tr xư h i c a các n c Châu Âu, Châu M … M t s doanh nghi p không th c hi n ch t giá đ u ra tr c khi nh p li u đ u vào ho c không ch t ngay khi có đ u vào v i d đoán giá đ u ra lên, k v ng m c l i nhu n cao nên đư tr hàng. K t qu là giá đ u ra không nh Ủ mu n, hàng t n kho quá nhi u mà không th bán đ c d n t i không tr đ c n ngân hàng. R i ro này thu c v r i ro ngành ngh kinh doanh.
3.3.15.4. Lo i TS B nh n th ch p/c m c :
H u h t, v i nhi u bài h c do tâm lỦ l i vào tài s n th ch p, các cán b tín d ng c ng nh c p qu n lỦ đư không còn coi tài s n th ch p là đi u ki n c n d cho vay mà ch coi đó là đi u ki n đ . Tuy v y, vi c nh n tài s n th ch p l i làm t ng trách nhi m c a ng i đi vay tùy thu c vào lo i tài s n th ch p. M t s doanh nghi p có quy mô l n Bình D ng đ t ra yêu c u cho các ngân hàng khi ngân hàng th c hi n ti p th là cho vay d a trên hàng t n kho và kho n ph i thu. V n đ là hàng t n kho và kho n ph i thu không đ c th c hi n th ch p t i m t ngân hàng mà t i nhi u ngân hàng khác nhau nên không th qu n lỦ đ c, tr khi các ngân hàng cùng ng i v i nhau đ đ a ra cách qu n lỦ. Th c t , đư có các r i ro phát sinh do vi c cho vay d a trên TS B là hàng t n kho và kho n ph i thu b i qua các b c khác nhau, v n t có c a doanh nghi p tham gia vào ph ng án đư không còn và vi c kinh doanh s có ph n m o hi m. N u th tr ng có bi n đ ng ngay l p t c s d n
đ n r i ro. Nh v y, tính ch t TS B đư nh h ng đ n RRTD do tác đ ng đ n tâm lỦ c a ng i đi vay, làm phát sinh n quá h n.
3.3.15.5. Quá chú tr ng vào vi c phân tích các con s trên báo cáo tài
chính:
c thù c a các doanh nghi p t i Bình D ng là ho t đ ng mang tính
ch t gia đình, nh l , k toán tr ng đ c thuê đ làm các báo cáo tài chính đ th c hi n quy t toán thu . N u d a trên các báo cáo tài chính này đ phân tích mà không th c hi n xem xét đ n tình hình th c t c a doanh nghi p thì k t qu phân tích s không đ m b o đ ph n ánh h t tình hình s c kh e c a doanh nghi p.
3.3.16. Nguyên nhân nh h ng đ n quá trình x lý RRTD
Các h p đ ng th ch p, c m c tài s n c a các NHTM đ u có quy đ nh: Trong nh ng h p khách hàng không tr đ c n , NHTM có quy n x lỦ TS B n vay. Trên th c t , các NHTM không làm đ c đi u này vì ngân hàng là m t t ch c kinh t , không ph i là c quan quy n l c nhà n c, không có ch c n ng c ng ch bu c khách hàng bàn giao TS B cho ngân hàng đ x lỦ, ho c vi c chuy n TS B n vay đ Tòa án x lỦ qua con đ ng t t ng… cùng nhi u các quy đ nh khác d n đ n tình tr ng NHTM không th gi i quy t đ c n t n đ ng, tài s n t n đ ng ho c mu n gi i quy t thì quá trình này t n nhi u nhân s , th i gian và di n ra m t cách r t khó kh n.
Quá trình kh i ki n: Sau m t kho ng th i gian làm vi c v i các khách hàng n x u nh ng không có k t qu , ngân hàng ti n hành làm đ n kh i ki n ra tòa. Sau nh ng quá trình thu th p h s , ch ng t r t lâu, tòa m i ti n hành m i hai bên làm vi c. Sau đó, m i ti n hành x án và công b b n án. Quá trình này di n ra r t ch m vì vi c thu th p các h s đ x ki n ch a th c s
chuyên nghi p, nhanh chóng. Th i gian t lúc kh i ki n đ n khi x án ít nh t c ng kho ng m t n m.
Quá trình thi hành án: Công tác thi hành án còn ch m. Trong th c t có nhi u b n án, quy t đ nh c a Tòa án đư có hi u l c thi hành và đư có đ n yêu c u thi hành án c a ngân hàng nh ng c quan thi hành án v n ch a thi hành án v i lỦ do nh b n án ch a rõ ràng, ho c lỦ do này khác. Nh ng tr ng h p này, ngân hàng ph i ch c quan thi hành án làm vi c l i v i Tòa