ây là m t trong nh ng r i ro có nguy c x y ra cao t i h u h t các ngân hàng, th hi n : l nh chuy n ti n đ c th c hi n nhi u l n, giao d ch viên s d ng chung mã đ ng nh p (user), user s d ng không đúng v i ch c n ng nhi m v chuyên môn, gi y l nh ti n không có ch ký khách hàng, nh m l n trong vi c phân lo i ti n ho c không phát hi n đ c ti n gi , nh m l n khay đ ti n khi ti p qu ATM, GDV nh p giao d ch không chính xác, tính và thu nh m phí…
Ngoài nh ng r i ro do sai sót c a cán b còn có nh ng r i ro khác nh r i ro ti m n xu t phát t c ch ki m soát giao d ch. V i quy trình hi n t i, h u h t các ngân hàng đang áp d ng mô hình ki m soát r i ro sau khi giao d ch đã đ c th c hi n, tính đúng đ n, h p l c a h s c ng nh n i dung giao d ch đ c ki m soát duy nh t m t l n b ph n kh i t o giao d ch. Vi c ki m tra ch ng t t i b ph n h u ki m sang ngày hôm sau ch mang tính ch t phát hi n các r i ro đã phát sinh mà không có tác d ng ng n ch n r i ro n u nh GDV thông đ ng v i KSV t o giao d ch gi m o… - R i ro liên quan đ n h th ng công ngh thông tin
R i ro ti m n liên quan đ n h th ng công ngh thông tin nh ch ng trình thanh toán ch a cho phép ki m soát giao d ch theo h n m c t đ ng, ch n các giao d ch v t h n m c, vì v y có th d n đ n r i ro cho ngân hàng n u nh cán b c tình l p h s gi m o đ chuy n ti n v i giá tr l n. Ho c ch ng trình còn phát sinh m t s l i nh l y d li u t ch ng trình này sang ch ng trình khác thi u soát n i dung thanh toán, hay l i ch ng trình sinh ra đi n đúp....
Trang 19
Tình tr ng máy tính, ph n m m g p s c v n x y ra ph bi n các ngân hàng. Nh ng s c này đã d n đ n tình tr ng gián đo n truy n thông t i ngân hàng, ng ng ho t đ ng máy ATM, ch th đã rút đ c ti n nh ng tài kho n c a khách hàng không b ghi n ho c ch th không rút đ c ti n nh ng t i kho n v n b ghi n ....
- R i ro đ o đ c cán b
ây là lo i r i ro có t n s ít nh t trong các lo i r i ro nh ng m t khi đã x y ra thì gây h u qu đ c bi t nghiêm tr ng, làm t n th t tài s n, uy tín, hình nh ngân hàng v i công chúng và c môi tr ng tâm lý nhân viên. Thoái hoá đ o đ c ngh nghi p, tham ô, l i d ng ch c v gây th t thoát tài s n c a ngân hàng...là các bi u hi n c a r i ro đ o đ c. Có th nói, vi c m t nhân viên đ m nh n v trí công tác trong m t th i gian quá dài d n đ n tình tr ng l i d ng v trí, ch c n ng c a mình đ th c hi n nh ng hành vi gian l n là bi u hi n khá ph bi n c a r i ro đ o đ c.