- Cung ứng vốn cho người nghèo góp phần xây dựng nông thôn mớ
1.3.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
Quá trình cho vay hộ nghèo góp phần tạo nên hiệu quả cuối cùng tăng thu nhập của hộ nghèo. Hiệu quả đó được đánh giá trên các chỉ tiêu sau:
Chỉ tiêu 1
Doanh số cho vay hộ nghèo Dư nợ bình quân hộ nghèo =
Tổng số hộ sản xuất vay vốn
Chỉ tiêu này phản ánh số tiên vay của mỗi lượt hộ nghèo. Số tiên vay càng cao chứng tỏ hiệu quả cho vay tăng lên, thể hiện sức sản xuất cũng như quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ nghèo tăng lên.
Chỉ tiêu 2
Dư nợ cho vay trung hạn hộ nghèo Tỷ lệ cho vay trung hạn hộ nghèo =
Tổng dư nợ cho vay hộ nghèo
Hai chỉ tiêu 1 và chỉ tiêu 2 phản ánh hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế của hộ nghèo qua đó đánh giá được chất lượng tín dụng.
Tỷ lệ này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung hạn của hộ nghèo để sản xuất kinh doanh. Theo đánh giá tỷ lệ tối thiểu là 30% tổng dư nợ NHCSXH.
Chỉ tiêu 3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay hộ nghèo hàng năm. đây là một dấu hiệu cho thấy công tác tín dụng hoạt động sử dụng kết hợp với các chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có thể biết được chất lượng cũng như hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng. Từ chỉ tiêu này có thể tính ra tốc độ tăng trưởng bình quân một giai đoạn cho đánh giá toàn diện hơn chất lượng tín dụng một thời kỳ nào đó.
Chỉ tiêu 4:
Doanh số thu nợ hộ nghèo Vòng quay vốn tín dụng hộ nghèo =
Dư nợ bình quân
Để đơn giản hoá trong tính toán, dư nợ bình quân được tính bằng cách lấy trung bình cộng dư nợ đầu kỳ và dư nợ cuối kỳ. đây là chỉ tiêu quan trọng
xem xét chất lượng hoạt động tín dụng phản ánh tần suất sử dụng vốn. Vòng quay càng lớn với dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn hơn cho ngân hàng.
Chỉ tiêu 5:
Nợ quá hạn hộ nghèo Tỷ lệ nợ quá hạn hộ nghèo =
Tổng dư nợ hộ nghèo
Chỉ tiêu này được sử dụng chủ yếu trong đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng. Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng đêu chứa đựng nhiêu rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh của ngân hàng. Do vậy, việc đảm thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn là vấn đê quan trọng trong quản lý ngân hàng liên quan đến việc sống còn của ngân hàng. Việc phân tích tình hình nợ quá hạn luôn được tiến hành thường xuyên và kết quả thu được là thông tin giúp cho ngân hàng có kế hoạch kinh doanh thích hợp những gia đoạn tiếp theo.
Để xem xét khả năng không thu hồi được nợ người ta dùng công thức tỷ lệ nợ khó đòi / tổng dư nợ. Tỷ lệ này ở mức cao là dấu hiệu cho thấy nguy cơ mất vốn cao do các khoản cho vay có vấn đê.
Ngoài những chỉ tiêu định lượng trên, chất lượng tín dụng còn được xem xét qua những yếu tố khác như:
+ Mức lợi nhuận hàng năm của ngân hàng:
Lợi nhuận = Tổng thu nghiệp vụ - tổng chi phí nghiệp vụ.
Trong tổng thu nghiệp vụ, lãi thu từ nghiệp vụ cho vay là đúng với một số ngân hàng như ngân hàng nông nghiệp nên lợi nhuận ngân hàng là thước đo hiệu quả sử dụng.