Hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng của các NHTM trên địa bàn tại ngân hàng nhà nước việt nam CN tỉnh quảng nam

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHAN THỊ BÍCH HẠNH HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số : 834 02 01 Đà Nẵng – Năm 2021 Cơng trình hoàn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: TS ĐINH BẢO NGỌC Phản biện 1: PGS.TS Đặng Hữu Mẫn Phản biện 2: GS,TS Nguyễn Văn Tiến Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài ngân hàng họp Đại Học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 20 tháng năm 2021 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần liên tục có vụ đại án liên quan đến ngân hàng khiến dư luận xúc, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế đất nước, gây nên hệ lụy nghiêm trọng Với vai trò, trách nhiệm quan quản lý nhà nước, sở nhận diện đánh giá tồn tại, hạn chế cơng tác quản lý nói chung cơng tác tra, giám sát ngân hàng nói riêng, Ngân hàng Nhà nước nhận định công tác tra, giám sát nhiều hạn chế, bất cập, tỏ hiệu quả, chưa đáp ứng yêu cầu góp phần hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Hiện nay, địa bàn tỉnh Quảng Nam có 30 TCTD, gồm: 06 chi nhánh NH TMNN, 19 chi nhánh NH TMCP, 01 chi nhánh NH nước ngoài, 01 chi nhánh NH liên doanh 03 QTDND Sức cạnh tranh thị trường ngân hàng ngày mạnh mẽ tạo áp lực lớn cho ngân hàng thương mại trình kinh doanh Chính yếu tố cạnh tranh vơ tình đẩy ngân hàng thương mại vào việc hạ bớt chuẩn u cầu an tồn khách hàng nhằm trì thị phần, làm tăng mức độ rủi ro cho ngân hàng, gây tổn thất lớn cho Ngân hàng Bên cạnh nguyên nhân từ phía thân NHTM, cịn có ngun nhân thuộc vai trị quản lý NHNN, cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng thực chưa tốt, nhiều bất cập, chưa phát ngăn chặn kịp thời sai phạm, rủi ro Điều đòi hỏi hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Quảng Nam ngân hàng thương mại địa bàn ngày phải chặt chẽ hoàn thiện Với kinh nghiệm công tác ngành Ngân hàng am hiểu hoạt động Ngân hàng thương mại địa bàn, nhận thấy lĩnh vực hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, quan trọng, phức tạp ưu tiên hàng đầu công tác tra giám sát NHTM Trên sở nhận thức cần thiết phải nâng cao hiệu cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng xuất phát từ thực tiễn nêu trên, với kiến thức học thực tiễn công tác tơi chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam CN tỉnh Quảng Nam” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu đề tài  Mục tiêu tổng quát Luận văn tập trung phân tích thực trạng hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHNN CN tỉnh Quảng Nam, từ tác giả đưa đề xuất khuyến nghị có khoa học thực tiễn nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN CN tỉnh Quảng Nam  Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận cơng tác tra giám sát hoạt động tín dụng NHTM NHTW - Phân tích thực trạng cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn giai đoạn 2018-2020 NHNN CN Quảng Nam - Đề xuất số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam  Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung hoạt động tra, giám sát gì? Các tiêu chí đánh giá, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động này? - Thực trạng công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam nào? Đạt kết nào, hạn chế nguyên nhân hạn chế đó? - Những khuyến nghị cần đề xuất nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam  Phạm vi nghiên cứu Về nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn Ngân hàng Nhà nước Quảng Nam từ năm 2018 đến năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn nghiên cứu sở sử dụng phương pháp sau: phương pháp tiếp cận, phương pháp thu thập thông tin, phương pháp tham vấn, phương pháp phân tích thống kê, phương pháp phân tích diễn giải 5.Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Ý nghĩa khoa học: Luận văn góp phần hệ thống hóa sở lý luận hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHNN, phân tích cụ thể phản ánh thực tế cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam Về ý nghĩa thực tiễn: Luận văn thu thập, phân tích thực trạng cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM địa bàn NHNN CN tỉnh Quảng Nam Kết nghiên cứu đề tài sở đề xuất số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHNN Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia làm ba chương: Chương I: Cơ sở lý luận hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương Chương II: Thực trạng công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thương mại địa bàn Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam Chương III: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam6 Tổng quan tình hình nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu a Các báo liên quan tạp chí khoa học năm gần đây: - Hoàng Nguyên Khai (2020) “Trao đổi định hướng giải pháp giám sát tài tổ chức tín dụng”, đăng Tạp chí Tài số 1/2020 - Thái Thanh (2019) “Thanh tra, giám sát ngân hàng: Từng bước thay đổi cấu cách thức” đăng Thời báo ngân hàng số 8/2019 - Hà Thành (2018) “Thanh tra giám sát Ngân hàng: Nâng cao đảm bảo an tồn cho hệ thống” đăng Tạp chí Ngân hàng số 9/2018 - Hà Thị Sáu, Vũ Mai Chi (2018), “Hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số khuyến nghị”, viết đăng Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng số 195 tháng 8/2018 - Nguyễn Thị Ái Linh (2017) “Định hướng giải pháp đẩy mạnh hoạt động tra, giám sát ngân hàng” đăng Tạp chí Tài số 9/2017 b Các luận văn thạc sỹ bảo vệ Đại học Đà Nẵng năm gần đây: - Đề tài “Hoàn thiện cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng Nhà nước Việt Nam- chi nhánh Quảng Nam” tác giả Phạm Thị Thảo Trang (2020), Đại học Kinh tế Đà Nẵng - Đề tài “Hồn thiện cơng tác Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn” tác giả Hồ Thị Cẩm Phương (2017), Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng - Đề tài “Hoàn thiện hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Gia Lai ngân hàng thương mại địa bàn” tác giả Phan Văn Thuận (2016) Đại học Đà Nẵng - Đề tài “Hồn thiện cơng tác tra hoạt động tín dụng CN NHNN Đắk Lắk NHTM địa bàn” tác giả Đinh Thị Thu Hương (2015) Đại học Đà Nẵng c Khoảng trống nghiên cứu: - Về mặt học thuật: Hầu hết đề tài nghiên cứu thực trước triển khai Quyết định 986 năm 2018 Thủ tướng Chính Phủ Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030, cơng tác tra giám sát ngân hàng đổi cấu trúc tổ chức, chức nhiệm vụ quy trình giám sát, tảng công nghệ nguồn nhân lực nên số nội dung phân tích, khuyến nghị cịn nhiều điểm khơng phù hợp với thời điểm Các cơng trình nghiên cứu báo mà tác giả tham khảo đưa tầm vĩ mô, nghiên cứu mặt lý thuyết, chế, sách giải pháp tầm vĩ mô, chủ yếu áp dụng Hội sở NHTM, khó áp dụng trường hợp cụ thể Chi nhánh - Về mặt thực tiễn: Từ tổng quan tình hình nghiên cứu cho thấy có khơng đề tài nghiên cứu công tác tra giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHNN, nhiên, đến chưa có nghiên cứu hoạt tra giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHNN CN Quảng Nam CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Trung ương 1.1.2 Chức Ngân hàng Trung ương 1.1.3 Đặc điểm mơ hình Ngân hàng Trung ương 1.2 CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.2.1 Khái niệm tra, giám sát Ngân hàng a Khái niệm tra ngân hàng b Khái niệm giám sát ngân hàng c Mối liên hệ tra, giám sát ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu tra, giám sát ngân hàng 1.2.3 Nguyên tắc tra, giám sát Ngân hàng 1.2.4 Quy trình tra, giám sát ngân hàng 1.2.5 Cơ quan tra, giám sát Ngân hàng Việt Nam 1.3 HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.3.1 Sự cần thiết phải tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Trung ƣơng 1.3.2 Phƣơng thức tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Trung ƣơng a Phƣơng thức giám sát từ xa * Khái niệm *Mục tiêu *Đặc điểm *Hình thức: Giám sát an tồn vi mơ, Giám sát an tồn vĩ mơ *Phương pháp: Phương pháp giám sát tn thủ, Phương pháp giám sát rủi ro b Phương thức tra chỗ *Mục tiêu tra chỗ *Đặc điểm tra chỗ * Phương pháp tra chỗ bao gồm:Phương pháp tra tuân thủ, phương pháp tra sở rủi ro 1.3.3 Cơng tác giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Trung ƣơng a Quy trình giám sát lĩnh vực tín dụng Quy trình giám sát hoạt động tín dụng tóm tắt sau: “Bước 1: - Thu thập tài liệu, thông tin, liệu từ nguồn đây: - Tổng hợp, xử lý lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu - Tổ chức lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng - Bước 2: Phân tích, đánh giá đối tượng giám sát ngân hàng theo hình thức bao gồm giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ - Bước 3: Đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý giám sát ngân hàng - Bước 4: Giám sát sau tra nhận KLTT đối tượng giám sát ngân hàng từ đơn vị thực tra ngân hàng.” b Nội dung giám sát lĩnh vực tín dụng 11 1.5 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.5.1 Các nhân tố bên - Chất lượng đội ngũ tra - Đạo đức nghề nghiệp cán tra giám sát - Điều kiện hoạt động - Chương trình, kế hoạch, phương thức, cách thức tổ chức hoạt động TTGS phương pháp tiến hành tra giám sát 1.5.2 Các nhân tố bên - Sự hoàn thiện hệ thống pháp luật: - Sự phối hợp quan quản lý nhà nước có liên quan đến hoạt động ngân hàng - Nhận thức NHTM vai trò tra, giám sát ngân hàng lĩnh vực tín dụng - Chất lượng kiểm sốt nơi NHTM hoạt động tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 12 2.2 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG NAM 2.2.1 Mạng lưới TCTD địa bàn 2.2.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Quảng Nam 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 2.3.1 Tổ chức công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Quảng Nam a) Chức năng, nhiệm vụ Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Nam b) Tổ chức công tác điều hành Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Quảng Nam 2.3.2 Cơng tác giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Nam a ) Quy trình giám sát hoạt động tín dụng: Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu theo quy định Bước 2: Phân tích, đánh giá đối tượng giám sát ngân hàng theo hình thức bao gồm giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ Bước 3: Đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý giám sát ngân hàng 13 Bước 4: Giám sát sau tra nhận kết luận tra đối tượng giám sát ngân hàng từ đơn vị thực tra ngân hàng b ) Nội dung giám sát hoạt động tín dụng Thanh tra giám sát chi nhánh thực báo cáo giám sát an toàn vi mô với 30 đơn vị địa bàn Tiếp nhận, thu thập, phê duyệt số liệu NHTM CBTTGS tiến hành kiểm tra, so sánh, đối chiếu tổng hợp để sử dụng việc đánh giá, phân tích đối tượng giám sát ngân hàng * Phương pháp giám sát ngân hàng:  Giám sát tuân thủ: - Chấp hành quy định báo cáo thống kê - Việc chấp hành quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, - Các quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng tổ chức tín dụng  Giám sát rủi ro hoạt động tín dụng: - Tiến hành phân loại tài sản, phân loại nợ, dự phịng rủi ro tín dụng, khoản cho vay nội bộ, cho vay công ty con, khoản cho vay lớn, tập trung tín dụng vào số khách hàng, ngành - Phân tích đánh giá xu hướng biến động cấu khoản cấp tín dụng theo đối tượng (cá nhân, tổ chức kinh tế) theo loại hình cấp tín dụng, mức độ tập trung tín dụng - Phân tích tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu 14 - Kiểm tra việc trích lập dự phịng rủi ro - Phân tích, đánh giá số - Phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng - Theo dõi, đơn đốc sau giám sát c ) Những ƣu, nhƣợc điểm công tác giám sát hoạt động tín dụng - Ưu điểm: + Khuôn khổ pháp lý hoạt động giám sát ngân hàng dần hồn thiện + Cơng tác giám sát thực liên tục nhằm theo dõi tình hình biến động NHTM - Nhược điểm: + Nguồn thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa hạn chế, nội dung báo cáo kết giám sát cịn đơn điệu, chưa phong phú, rà sốt thông tin chủ yếu thực thủ công, dựa biến động bất thường số liệu Thiếu thơng tin liên quan đến tài sản Có ngoại bảng nên chưa có sơ để phân tích, đánh giá xác + Nguồn thơng tin từ báo cáo ngân hàng, thông tin thị trường chưa sử dụng nhiều q trình phân tích, kết phân tích, đánh giá chưa thật cụ thể, chi tiết 2.3.3 Công tác tra lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Nam a ) Quy trình tra hoạt động tín dụng: Bước 1: Chuẩn bị tra 15 - Thu thập thơng tin, tài liệu, nắm tình hình để ban hành định tra - Ra định tra - Xây dựng, phê duyệt kế hoạch tiến hành tra - Phổ biến kế hoạch tiến hành tra Bước 2: Tiến hành tra - Công bố định tra - Thu thập thông tin, tài liệu liên quan đến nội dung tra - Kiểm tra, xác minh thông tin, tài liệu - Xử lý sai phạm phát tiến hành tra - Báo cáo tiến độ kết thực nhiệm vụ tra Bước 3: Kết thúc tra - Báo cáo kết thực nhiệm vụ thành viên Đoàn tra - Báo cáo kết tra Đoàn tra - Xây dựng Dự thảo kết luận tra - Ký ban hành kết luận tra - Công khai kết luận tra - Tổng kết hoạt động Đoàn tra - Lập, bàn giao, quản lý, sử dụng hồ sơ tra b) Nội dung tra hoạt động tín dụng Thanh tra chỗ hoạt động tín dụng gồm nội dung sau: - Yêu cầu đối tượng tra cung cấp tài liệu ban đầu: - Lựa chọn khách hàng tra - Tiến hành tra + Thanh tra việc cấp tín dụng 16 + Thanh tra việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro: + Thanh tra hoạt động bảo lãnh  Đánh giá chất lượng hoạt động cấp tín dụng - Đánh giá việc chấp hành quy trình cấp tín dụng - Đánh giá tính đầy đủ việc phân loại nợ, việc thực trích lập dự phòng - Đánh giá việc cấu lại nợ khách hàng có quy định - Đánh giá việc kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng, mức độ rủi ro loại hình cho vay - Đánh giá việc chấp hành quy định về: Cấp tín dụng liên quan đến BOT, BT giao thơng, sách nhà xã hội  Lập báo cáo kết tra: c) Những ƣu, nhƣợc điểm công tác tra hoạt động tín dụng Ưu điểm: - Việc triển khai tra triển khai thống kế hoạch, nội dung - Kế hoạch tra hàng năm công khai công bố ngày sớm tạo điều kiện cho NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố chủ động công tác tra địa bàn - Quy trình tiến hành tra xây dựng chặt chẽ Nhược điểm: - Do hạn chế mặt lực lượng thời gian tra có hạn, tra tra nhiều nội dung, nghiệp vụ mang tính 17 định kỳ, theo kế hoạch hay theo đạo cấp nên kết tra dừng lại mức độ đánh giá chung, chưa cụ thể chi tiết nội dung - Các Đoàn tra bị áp lực thời gian người, làm ảnh hưởng tới chất lượng kiểm tra hồ sơ, có số vấn đề chưa đủ thời gian để làm rõ xử lý dứt điểm, phát vấn đề sai phạm - Chưa có thống cách làm tiến hành tra, đoàn tra cách làm riêng, tùy theo Trưởng đồn mà việc phân cơng, theo dõi nội dung cơng việc cách thức tiến hành có trình tự khác nhau, dẫn đến việc số kết luận tra thực trạng, có đánh giá nguyên nhân hồ sơ cụ thể lại chưa kết luận rõ đúng, sai theo quy định pháp luật, chưa quy trách nhiệm cụ thể cá nhân, tập thể có liên quan để xảy sai phạm 2.3.4 Kết cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng thƣơng mại địa bàn Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh Quảng Nam * Đánh giá theo tiêu chí trực tiếp - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHTM thời điểm tra giám sát - Số lượng, mức độ sai phạm tồn phát qua giám sát - Số lượng, mức độ sai phạm tồn phát qua tra - Các sai phạm chủ yếu NHTM vấn đề cần phải khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa tra phát 18 - Số lượng đề xuất, kiến nghị tra ngân hàng với quan có thẩm quyền chế, sách, pháp luật liên quan đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng - Đánh giá theo tiêu chí gián tiếp - Quy mơ tín dụng Ngân hàng thương mại - Chất lượng tín dụng hệ thống NHTM địa bàn 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 2.4.1 Kết đạt đƣợc: Thanh tra giám sát ngân hàng thực giám sát tình hình hoạt động 30 chi nhánh, tổ chức tín dụng địa bàn.Thường xuyên giám sát hoạt động TCTD, nhận diện số rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý, ngăn chặn rủi ro kịp thời theo quy định - * Đối với công tác giám sát: Năm 2018 giám sát 23 chi nhánh NHTM, phát tình hình nợ xấu cao (trên 3%) có NHTM, nợ nhóm cao 2% có NHTM, tình hình nợ xấu tăng cao có NHTM 01 NHTM có thu nhập - chi phí âm Năm 2019 giám sát 24 chi nhánh NHTM, phát tình hình nợ xấu cao (trên 3%) có NHTM, nợ nhóm cao 2% có NHTM, tình hình nợ xấu tăng cao có NHTM 02 NHTM có thu nhập - chi phí âm Phát số NHTM có tỷ trọng cho vay bất động sản cao so với tổng dư nợ cho vay Năm 2020 giám sát 25 chi nhánh NHTM, phát tình hình nợ xấu cao (trên 3%) có NHTM, nợ 19 nhóm cao 2% có NHTM, tình hình nợ xấu tăng cao có 04 NHTM 01 NHTM có thu nhập - chi phí âm - * Đối với công tác tra: Từ năm 2018- 2020, Thanh tra giám sát Ngân hàng nhà nước CN tỉnh Quảng Nam hoàn thành 41 tra, theo dõi chấn chỉnh kịp thời sai phạm, tồn theo quy định Các tra, kiểm tra tiến hành trình tự, thủ tục, nội dung quy định; kiến nghị NHTM chấp hành nghiêm túc, tiến hành khắc phục, chỉnh sửa kịp thời, yêu cầu; kết tra, kiểm tra kịp thời phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai phạm 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng a) Hạn chế cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng * Hoạt động giám sát từ xa: - Chưa khai thác, tận dụng tài liệu tra chỗ, tài liệu kiểm tra, kiểm sốt nội TCTD - Chương trình giám sát từ xa chưa hoàn thiện, chưa liên kết để TTGSCN khai thác sử dụng số liệu ngồi cân đối cách nhanh chóng - Hệ thống giám sát, đánh giá cảnh báo sớm rủi ro chưa phát huy đầy đủ tính tích cực * Hoạt động tra chỗ: - Việc xử lý sau tra số trường hợp chưa kịp thời, chưa kiên thiếu thống - Cơng tác áp dụng xử phạt vi phạm hành cịn hạn chế quy 20 định xử phạt hành chịu điều chỉnh nhiều Luật - Qua tra giám sát phát vi phạm NHTM chủ yếu Đoàn tra cảnh báo, nhắc nhở b) Nguyên nhân hạn chế cơng tác tra, giám sát hoạt động tín dụng * Nguyên nhân chủ quan: - Nguồn thông tin giám sát không đầy đủ, chưa đáp ứng yêu cầu: - Phương thức giám sát chưa phù hợp - Hạ tầng giám sát chưa đáp ứng yêu cầu - Phương pháp tra hạn chế - Chất lượng đội ngũ tra giám sát - Việc đào tạo đội ngũ CBTTGS chưa thường xuyên - Chế độ đãi ngộ, khuyến khích đội ngũ CBTTGS chưa tương xứng - Số lượng NHTM địa bàn ngày gia tăng * Nguyên nhân khách quan: - Mơ hình tổ chức hoạt động quan tra, giám sát ngân hàng - Khung pháp lý cho hoạt động động tra giám sát - Chưa trọng đến hệ thống giám sát nội NHTM - Cơ chế điều hành việc ban hành quy định hoạt động NHTM nhiều bất cập có hiệu lực chưa cao - Môi trường kinh doanh bất ổn - Thiếu nguồn tra cứu thơng tin thống đáng tin cậy 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hướng công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.1.2 Định hướng công tác tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Quảng Nam 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Chi Nhánh tỉnh Quảng Nam a) Hồn thiện cơng tác giám sát từ xa: - Cải thiện chất lượng nguồn thơng tin - Hồn thiện phương thức giám sát: - Cảnh báo xử lý vi phạm phát qua giám sát - Tăng cường mối quan hệ tra chỗ giám sát từ xa b) Hồn thiện quy trình, nội dung tra * Thực đầy đủ quy trình, trọng chất lượng tra - Kết luận tra cần cụ thể rõ ràng, có tính thuyết phục đối 22 với đối tượng tra - Kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc thực kiến nghị chỉnh sửa sau tra * Hoàn thiện nội dung tra: Kết hợp tra tuân thủ với tra sở rủi ro hướng tới thông lệ quốc tế tra giám sát ngân hàng c)Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tra, giám sát - Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho CBTTGS - Đảm bảo số lượng cán TTGS phù hợp với số lượng NHTM địa bàn tỉnh Quảng Nam - Quan tâm chế độ đãi ngộ, động viên, khuyến khích vật chất tinh thần đội ngũ cán tra - CBTTGS r n luyện tu dưỡng đạo đức nghề nghiệp d) Một số khuyến nghị khác: - Trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động tra, giám sát đạt hiệu cao - Tăng cường hợp tác với phịng chức năng, quan có liên quan 3.2.1 Khuyến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam a ) Đổi phương thức tra, giám sát b) Xây dựng hạ tầng tra, giám sát c) Nâng cao vai trị Trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nước d) Đổi mơ hình tổ chức hoạt động quan TTGSNH đ) Cải thiện chất lượng đội ngũ tra, giám sát 23 3.2.4 Khuyến nghị với Ngân hàng thƣơng mại địa bàn KẾT LUẬN CHƢƠNG KẾT LUẬN Trong thời gian qua, hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Quảng Nam đóng vai trị quan trọng kinh tế tỉnh nhà Thực tiễn cho thấy, với phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng ngày mở rộng phát triển với nhiều tiện ích, đáp ứng yêu cầu người dân doanh nghiệp Vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, TCTD sẵn sàng chấp nhận rủi ro cao để đạt mục tiêu Điều đòi hỏi hoạt động ngân hàng phải giám sát chặt chẽ quan quản lý để tránh nguy đổ vỡ, đảm bảo an toàn lành mạnh cho hệ thống nói chung TCTD nói riêng Từ thực tiễn hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Quảng Nam năm qua, sở tập hợp, phân tích từ lý luận thực tiễn, Luận văn hoàn thành số nội dung sau: Một là, xuất phát từ lý luận chung NHTW, luận văn tổng hợp hệ thống hóa lý luận tra, giám sát NHTW NHTM, tính tất yếu khách quan hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM NHTW, phân tích tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra giám sát Hai là, luận văn phân tích, đánh giá cách khái quát hoạt động Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam, NHTM địa bàn, tổ chức hoạt động Thanh tra giám sát Ngân 24 hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam Đồng thời, luận văn đánh giá cách toàn diện thực trang hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTM địa bàn năm qua Từ đó, rõ kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế hoạt động tra, giám sát tra chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Ba là, để phát huy vai trò tra, giám sát NHTM địa bàn Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam, luận văn đưa số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát nói chung hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng nói riêng 25 Khoa Quản lý chuyên ngành kiểm tra xác nhận: Tóm tắt luận văn trình bày theo quy định hình thức chỉnh sửa theo kết luận Hội đồng ... tra, giám sát Ngân hàng Việt Nam 1.3 HOẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 1.3.1 Sự cần thiết phải tra, giám sát lĩnh vực tín dụng. .. vai trò tra, giám sát NHTM địa bàn Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Quảng Nam, luận văn đưa số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tra, giám sát nói chung hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng nói... TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG