Phân tích tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hoàng quốc việt luận văn tốt nghiệp chuyên ngành phân tích tài chính

BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN VĂN THUẦN CQ55/09.01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTM CP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT Chun ngành : Phân tích tài Mã số : 09 Giáo viên hướng dẫn : Th.S Bạch Thị Thu Hường HÀ NỘI – 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả luận văn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT…………………………………………………… vi DANH MỤC BẢNG vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ viii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm chức NHTM - Chức trung gian tín dụng - Chức trung gian toán - Chức tạo tiền 1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.4 Đặc điểm thu nhập, chi phí, lợi nhuận ngân hàng thương mại 16 1.2 Tổng quan phân tích tình hình kết kinh doanh ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Mục tiêu phân tích 18 1.2.2 Cơ sở số liệu phân tích 18 1.2.3 Chỉ tiêu phân tích 19 1.3 Kinh nghiệm NHTM quốc tế gia tăng kết kinh doanh 21 1.3.1 Kinh nghiệm gia tăng lợi nhuận từ dịch vụ số ngân hàng nước 21 1.3.2 Kinh nghiệm gia tăng kết Dịch vụ ngân hàng Bán lẻ 26 1.3.3 Kinh nghiệm gia tăng kết kinh doanh qua Ngân hàng số 28 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 32 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 32 iii 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 34 2.1.3 Ngành nghề kinh doanh 35 2.1.4 Khái qt tình hình tài NHTM CP Quân đội 35 2.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 44 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 45 2.2.2 Cơ cấu tổ chức: 46 2.2.3 Ngành nghề kinh doanh 50 2.2.4 Khái qt tình hình tài NHTM CP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc 50 2.3 Phân tích tình hình kết kinh doanh NHTMCP Quân đội – chi nhánh Hoàng Quốc Việt 55 2.3.1 Phân tích khái quát tình hình kết kinh doanh 55 2.3.2 Phân tích cấu doanh thu chi phí 57 2.3.3 Phân tích hiệu hoạt động, quản lý chi phí 69 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 72 2.4.1 Những kết đạt 72 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 73 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP GIA TĂNG KẾT QUẢ KINH DOANH NHTM CP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 76 3.1 Bối cảnh kinh tế ngồi nước năm 2020 dự đốn kinh tế năm 2021 76 3.2 Định hướng, chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian 2020 – 2025 87 3.2.1 Định hướng, chiến lược phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam 87 3.2.2 Định hướng, chiến lược phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian 2020 – 2025 90 3.3 Giải pháp gia tăng kết kinh doanh NHTMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 91 iv 3.3.1 Giải pháp gia tăng kết hoạt động tín dụng 92 3.3.2 Giải pháp gia tăng kết hoạt động phi tín dụng 93 3.3.3 Giải pháp quản lý chi phí hoạt động 93 3.3.4 Giải pháp khác 94 3.3.5 Điều kiện thực giải pháp 94 KẾT LUẬN 97 PHỤ LỤC… 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC 101 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 102 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN 103 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MBB,MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng Thương mại NN Nhà Nước NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng ATM Máy rút tiền tự động CPI Chỉ số giá tiêu dùng CSH Chủ sở hữu TS Tài sản ROA Lợi nhuận/ Tổng tài sản ROE Lợi nhuận/Doanh thu EPS Lợi nhuận/ cổ phiếu TSSL Tài sản sinh lời NVHĐ Nguồn vốn huy động CASA Tiền gửi không kỳ hạn LC Thư tín dụng VAMC Cơng ty quản lý tài sản SME Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ CIB Khách hàng doanh nghiệp lớn vi DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Khái qt tình hình tài NHTM CP Quân đội 2018-2020 36 Bảng: 2.1.1 Khái quát tình hình tài sản MB năm 2019-2020 37 Bảng 2.1.2 Cơ cấu tiền gửi khách hang năm 2019-2020 39 Bảng 2.1.3 Cơ cấu tiền gửi khách hang phân theo Tổ chức cá nhân 39 Bảng 2.1.4 Cơ cấu cho vay khách hàng năm 2020 40 Bảng 2.1.6 Cơ cấu tín dụng theo chất lượng nợ vay năm 2019-2020 42 Bảng 2.2.2 Khái quát tình hình tài NHTM CP Qn đội - Chi nhánh Hồng Quốc 2019-2020 51 Bảng 2.2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay chi nhánh năm 2019-2020 52 Bảng 2.2.4 Cơ cấu Tiền gửi TCKT cá nhân 53 Bảng 2.3 Tình hình kết kinh doanh ngân hàng CP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt 55 Bảng 2.3.1 Cơ cấu doanh thu chi nhánh Hoàng Quốc Việt năm 2019-2020 57 Bảng 2.3.2 Cơ cấu thu nhập lãi lãi khoản thu nhập tương tự năm 20192020 58 Bảng 2.3.3 cấu lãi từ cho vay khách hàng 60 Bảng 2.3.4 Cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ năm 2019-2020 63 Bảng 2.3.5 Cơ cấu chi phí chi nhánh năm 2019-2020 65 Bảng 2.3.6 Cơ cấu chi phí lãi chi nhánh năm 2019-2020 66 Bảng 2.3.7 Cơ cấu chi phí trả lãi tiền gửi chi nhánh năm 2019-2020 67 Bảng 2.3.8 Hiệu hoạt động chi nhánh năm 2019-2020 69 Bảng 2.3.9 Phân tích hiệu quản lý chi phí chi nhánh năm 2019-2020 71 vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Cơ cấu cổ đông Ngân hang Quân đội (MB) năm 2020 34 Biểu đồ 2.1.5 Tỷ trọng cho vay MB qua năm 41 Biểu đồ 2.1.7 : Khả sinh lời MB qua năm 44 viii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Việt Nam nằm khu vực Đông Nam Á khu vực phát triển kinh tế động giới, có thời thuận lợi hội nhập kinh tế khu vực tham gia vào tổ chức kinh tế quan trọng giới, xu hướng tự hóa thương mại kinh tế giới gia tăng, tạo điều kiện cho việt nam tham gia phát triển Hiện Việt Nam có mối quan hệ ngoại giao với 160 quốc gia, ký hiệp định đa phương song phương với 80 quốc gia vùng lảnh thổ, tạo bước nhảy vọt trình hội nhập phát triển kinh tế non trẻ Việt Nam Kinh tế phát triển kéo theo phát triển hệ thống ngân hàng đất nước, kinh tế hội nhập nước ta phải cạnh tranh khốc liệt ngân hàng thương mại cạnh tranh mạnh mẽ, cạnh tranh không từ ngân hàng mà cịn từ tổ chức tài trung gian khác như: Bảo hiểm, Cơng Ty Cho Th Tài Chính,… Mặt khác, năm vừa qua kinh tế giới bị khủng hoảng đại dịch COVID - 19 ảnh hưởng không nhỏ đến ngân hàng thương mại, gây khơng khó khăn phát triển tồn ngân hàng giới nói chung ngân hàng thương mại Việt Nam nói riêng Trong ngân hàng thương mại nước ta cịn hạn chế vốn, cơng nghệ, trình độ kinh nghiệm so với nhiều quốc gia khác nên khả cạnh tranh yếu, thêm vào gia nhập kinh tế thới giới thúc đẩy doanh nghiệp nước sử dụng dịch vụ ngân hàng, nhu cầu khách hàng thay đổi đối thủ cạnh tranh biến đổi chiến lược giai đoạn “khách hàng thượng đế” Vì làm để biết thỏa mãn nhu cầu khách hàng, biết khách hàng cần gì, làm để ngân hàng tồn ngày phát triển Do làm để ngân hàng gia tăng lợi nhuận, có kết kinh doanh khả quan chiến lược phát triển thành công đề quan trọng cần giải bối cảnh kinh tế Chính lý nên em chọn đề tài “Phân tích tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM CP Quân đội - chi nhánh Hồng Quốc Việt” làm luận văn tốt nghiệp Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan Trước đây, có nhiều người nghiên cứu tình hình kết hoạt động kinh doanh NHTM CP, tiêu biểu như: - Lê Tuấn Anh, Đại học Cửu Long, (2012), Khóa luận tốt nghiệp “Phân tích kết kinh doanh nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam-chi nhánh Đồng Tháp trình hội nhập phát triển kinh tế”, đề tài tác giả phân tích tình hình hoạt động nguồn vốn, hoạt động sử dụng vốn, dịch vụ ngân hàng , đánh giá chung kết kinh doanh, phân tích điểm mạnh điểm yếu, hội thách thức từ đưa giải pháp nâng cao kết kinh doanh cho ngân hàng - Ngô Trọng Hiếu, Đại Học Cần Thơ, (2009), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Ngã Năm tỉnh Sóc Trăng”, đề tài tác giả phân tích tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, rủi ro tín dụng…, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Lê Kim Phượng, Đại Học Cần Thơ, (2008) Luận văn tốt nghiệp“ phân tích kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Phương Đông-Chi nhánh Tây Đô”, đề tài tác giả phân tích tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận đánh thơng qua tiêu tài từ đưa giải pháp nâng cao kết hoạt động kinh doanh - Nguyễn Minh Trung, Đại Học Cần Thơ, (2009), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Giá Rai-Bạc Liêu”, đề tài tác giả phân tích tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn, thu nhập, chi phí, lợi nhuận đánh giá kết kinh doanh thơng qua tiêu tài từ đưa giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Qua trình lược khảo đề tài, em nhận thấy vấn đề kết kinh doanh nhiều tác giả nghiên cứu Trên sở lý luận, phân tích chun mơn tài liệu với thực tiễn hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội – ngân hàng ngày gia tăng kinh tế, tiến tới tài tồn diện vào năm 2030, đảm bảo người dân doanh nghiệp có hội tiếp cận đầy đủ, thuận tiện với dịch vụ tài chính, ngân hàng có chất lượng, đóng góp tích cực cho phát triển bền vững Cụ thể, phát triển hệ thống tổ chức tín dụng phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội thực trạng hệ thống qua giai đoạn Giai đoạn 2018 – 2020 tiếp tục cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với trọng tâm xử lý bản, triệt để nợ xấu tổ chức tín dụng yếu hình thức phù hợp theo chế thị trường nguyên tắc thận trọng, bảo đảm quyền lợi người gửi tiền giữ vững ổn định, an tồn hệ thống; Tiếp tục lành mạnh hóa tình hình tài chính, nâng cao lực quản trị TCTD theo quy định pháp luật thông lệ quốc tế Đến năm 2020: Phấn đấu đến năm 2020 NHTM có mức vốn tự có theo chuẩn mực Basel II; có từ – NHTM nằm nhóm 100 ngân hàng lớn tổng tài sản khu vực Châu Á Đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng TCTD, nợ xấu bán cho VAMC nợ thực biện pháp phân loại nợ xuống 3% (không bao gồm NHTM yếu Chính phủ phê duyệt phương án xử lý) Giai đoạn 2021 – 2025: Nâng cao lực cạnh tranh, tăng minh bạch tuân thủ chuẩn mực, thông lệ quốc tế tốt quản trị hoạt động tổ chức tín dụng Phần đấu đến cuối năm 2025 có từ 2-3 ngân hàng thương mại nằm tốp 100 ngân hàng lớn (về tổng tài sản) khu vực châu Á Tất NHTM áp dụng Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn, triển khai thí điểm Basel II theo phương pháp nâng cao Tăng hiệu phân bổ nguồn vốn tín dụng phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội; thúc đẩy phát triển “tín dụng xanh”, “ngân hàng xanh” để góp phần chuyển đổi kinh tế sang hướng tăng trưởng xanh; tăng tỷ trọng tín dụng ngân hàng đầu tư vào lượng tái tạo, lượng Lồng ghép nội dung phát triển bền vững, biến đổi khí hậu tăng trưởng xanh chương trình, dự án vay vốn tín dụng 89 Từng bước nâng cao vị Việt Nam diễn đàn, tổ chức quốc tế tiền tệ ngân hàng, phục vụ cho phát triển ngành Ngân hàng, phù hợp với yêu cầu hội nhập quốc tế 3.2.2 Định hướng, chiến lược phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thời gian 2020 – 2025 Tập trung triển khai hiệu quả, tiến độ, hoàn thành chiến lược giai đoạn 2017-2021 xây dựng chiến lược giai đoạn 2022-2026 Tập trung triển khai sáng kiến chuyển đổi với 22 dự án trọng tâm nhằm mục tiêu Doanh nghiệp số dẫn đầu bao gồm: - Bán hàng thông minh Thấu hiểu khách hàng MB triển khai nhóm dự án kinh doanh bao gồm Customer Insight, Smart Channel, Smart Marketing, Digital lending, Customer onboarding với mục tiêu đạt 10 triệu khách hàng năm 2021, chuyển đổi 90% giao dịch sang kênh số Mở rộng điểm Smart Bank thu hút gia tăng lợi ích cho khách hàng; đa dạng hóa sản phẩm tự động kênh số Hồn chỉnh hành trình onboarding kênh online cho Khách hàng nhân Khách hàng doanh nghiệp Tối ưu thời gian phục vụ khách hàng quầy gia tăng mức độ hài lịng khách hàng bên ngồi kênh đạt 85% - Vận hành thông minh Với việc triển khai dự án Tái thiết kế quy trình BPR Tự động hóa quy trình robot RPA, MB gia tăng đáng kể tốc độ xử lý giao dịch cho khách hàng quy trình nội bộ, tối ưu hóa nguồn lực Các cam kết TAT (thời gian xử lý giao dịch tồn trình) ban hành đảm bảo cạnh tranh phấn đấu mục tiêu Top Ngân hàng thương mại - Quản trị tài Dữ liệu thông minh MB nâng cao chất lượng liệu khách hàng làm chủ liệu việc đầu tư xây dựng hệ thống quản trị liệu đại Operational Data Store (ODS), meta data, tối ưu hóa Data Warehouse (DWH); hồn chỉnh khung sách quản trị liệu công cụ đo lường chất lượng liệu Quản lý lợi nhuận đa chiều giúp phân tích xác hiệu hoạt động theo đơn vị kinh 90 doanh, khách hàng, sản phẩm, kênh phân phối, sở để MB quản trị tốt chi phí tối ưu hóa hoạt động kinh doanh - Quản trị rủi ro thông minh MB hồn thành xây dựng mơ hình đo lường xác suất vỡ nợ (PD), ước lượng tỷ lệ tổn thất dự kiến (LGD), ước lượng giá trị dư nợ thời điểm vỡ nợ (EAD) đáp ứng Basel 2, năm 2021 năm MB ứng dụng sâu rộng kết vào hoạt động với mục tiêu tỷ lệ phê duyệt tự động cho khoản vay khách hàng cá nhân 30% SME 10% Triển khai Dự án ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process- dự án đánh giá mức độ đủ vốn) giúp MB nhận diện quản trị 100% rủi ro trọng yếu hệ thống phần mềm, từ tối ưu hoá phân bổ vốn, định giá dựa rủi ro - Hạ tầng công nghệ thông tin linh hoạt Để tham gia vào công chuyển dịch số, MB trang bị cho tảng cơng nghệ thông tin đại, linh hoạt với việc triển khai nhóm dự án IT bao gồm Private Cloud, VDI (Virtual Desktop Infrastructure), Consolidated Database, SDN (Software-Defined Networking), ITSM (Information Technology Service Management), DLP (Data loss prevention), Microservices, CRM Next Generation; thực mục tiêu đảm bảo lực xử lý hệ thống, cam kết tỷ lệ giao dịch thành công 99%, đáp ứng yêu cầu kinh doanh cho quy mô 20 triệu khách hàng, giảm thời gian phát triển đưa sản phẩm thị trường nhằm tăng hội/hiệu cạnh tranh cho sản phẩm, dịch vụ MB 3.3 Giải pháp gia tăng kết kinh doanh NHTMCP Quân đội – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Hoạt động ngân hàng đánh giá hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Do đó, để trì mức lợi nhuận có tăng cao tương lai bên cạnh việc tăng doanh thu, giảm chi bất hợp lý Chi nhánh cần phải giảm thiểu hóa rủi ro hoạt động ngân hàng Sau xin đưa số giải pháp cụ thể nhằm giúp cho Chi nhánh đạt kết tốt đẹp tương lai: 91 3.3.1 Giải pháp gia tăng kết hoạt động tín dụng Để gia tăng kết từ hoạt động tín dụng, chi nhánh Hồng Quốc Việt thực biện pháp sau: - Tăng doanh thu từ tín dụng: + Chi nhánh cần tăng doanh số cho vay nhằm tăng phần thu nhập từ lãi cho vay cách cho vay ngành ưu tiên tài trợ y tế, sản xuất, + Liên kết cho vay sở giáo dục, bưu điện, công ty bất động sản, ô tô Nhằm cho vay để tiêu dùng hay mua sắm tài sản, đối tượng cho vay có thu nhập ổn định nên ngân hàng dễ thu lãi thu hồi nợ + Mở rộng tệp khách hàng không thiết phải đối tác tổ chức kinh tế nhà nước + Đơn giản hóa điều kiện cho vay, - Nâng cao hiệu huy động vốn Lãi suất cơng cụ nhạy cảm, khách hàng vay vốn họ quan tâm tới sách lãi suất phù hợp vừa thu hút khách hàng vừa tạo lợi nhuận cho khách hàng Chính cần ý đến lãi suất Ngân hàng có sát với lãi suất thị trường hay chưa để có điều chỉnh phù hợp nhằm thu hút khách hàng Ngoài tạo vốn giải pháp hàng đầu để Ngân hàng phát triển đảm bảo kinh doanh Cần có sách tạo vốn phù hợp nhằm khai thác tiềm vốn, để có nguồn vốn đủ mạnh để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng Hầu hết tầm lý khách hàng thích để tiền nhà gửi vào ngân hàng Ngân hàng cần tạo hấp dẫn cho khách hàng gửi tiền cách: + Đa dạng hóa hình thức huy động Triển khai nhiều kênh huy động gửi tiết kiệm Online, bảo hiểm,… + Cần nâng cao lãi suất có điều kiện + Tăng cường tiếp cận, chiêu thị trực tiếp khách hàng có thu nhập cao dịch vụ tặng tài khoản số đẹp, dịch vụ riêng biệt, chế độ chăm sóc tốt,… 92 + Đội ngũ nhân viên phải động, sáng tạo, thân thiện hiệu quả, tạo cảm giác an toàn thoải mái cho khách hàng + Tuyền truyền mở tài khoản cá nhân, doanh nghiệp dịch vụ toán qua Ngân hàng + Tiếp tục đổi cấu đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, khơng tập trung vốn vào khách hàng, trọng đầu tư ngành kinh doanh có hiệu quả, thu hẹp dần khách hàng có dư nợ thấp, hạn chế cho vay khách hàng để nợ hạn + Thực biện pháp quản lý chặt chẽ tín dụng, định kỳ phân tích tình hình kết kinh doanh tài khách hàng lớn, xếp loại doanh nghiệp để có định hướng đầu tư phù hợp, thực tốt quy trình kiểm tra, kiểm sốt vay, + Tìm kiếm khách hàng: nhân viên chuyên trách Ngân hàng nghiên cứu thị trường, chuyên sâu vào xí nghiệp cơng ty, khu sản xuất 3.3.2 Giải pháp gia tăng kết hoạt động phi tín dụng Để gia tăng kết hoạt động phi tín dụng, chi nhánh thực tăng doanh thu từ dịch vụ cách thực bán kèm dịch vụ, chi nhánh bán dịch vụ cần phối hợp kèm theo dịch vụ khác bán dịch vụ toán cho khách hàng ngân hàng kèm theo phát hành thẻ ATM Cần trang bị thêm nhiều máy ATM đặt nhiều điểm thuận lợi đông dân cư phục vụ cho việc sử dụng thẻ khách hàng 3.3.3 Giải pháp quản lý chi phí hoạt động Nhằm quản lý tốt chi phí hoạt động mình, chi nhánh thực biện pháp giảm chi phí huy động vốn cụ thể sau: + Tăng huy động vốn có lãi suất thấp huy động tiền gửi khơng kỳ hạn, thu hút khách hàng chuyển tiền làm chi phí huy động vốn thấp huy động khoản tiền gửi khác + Mở rộng sản phẩm tiện ích ATM: cung cấp dịch vụ mobile banking, internet banking Thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, thẻ ATM khách hàng sử dụng nhiều đồng nghĩa khoản tiền gửi toán 93 tăng lên số tiền dùng để nuôi thẻ khách hàng với lãi suất 0% nguồn huy động tối ưu cho ngân hàng + Liên kết chi lương hộ công ty địa bàn Khi chi lương hộ cơng ty cơng nhân viên cần có tài khoản ngân hàng, từ làm tăng tiền gửi không kỳ hạn cho ngân hàng - Kiềm chế chi phí: Tận dụng tối đa vật liệu văn phòng phẩm giấy in, cần hạn chế sai sót làm hồ sơ tín dụng loại giấy tờ khác, tiết kiệm điện, nước, điện thoại chi phí cho họp nhằm làm giảm chi phí quản lý 3.3.4 Giải pháp khác Bên cạnh giải pháp trên, chi nhánh cịn thực số giải pháp khác để gia tăng kết kinh doanh như: - Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng hỗ trợ, tư vấn, giới thiệu sản phẩm dịch vụ qua điện thoại, email, website… - Tổ chức buổi tiệc xã giao, gửi quà thiệp chúc mừng với khách hàng VIP, khách hàng uy tín, giao dịch lâu năm… vào dịp lễ, tết, mừng sinh nhật - Lãnh đạo Chi nhánh nên phát động phong trào thi đua khen thưởng cán tín dụng xuất sắc cơng tác thu nợ kỷ luật, phê bình cán để phát sinh nợ hạn chiếm tỷ lệ cao - Nâng cao chất lượng dịch vụ: thực chương trình xã hội, quỹ học bổng, tổ chức học bổng số trường - Chuẩn hóa dịch vụ, đào tạo nhân viên chuyên nghiệp 3.3.5 Điều kiện thực giải pháp Về điều kiện thực giải pháp đưa loạt nhiệm vụ giải pháp chủ yếu như: Hồn thiện khn khổ pháp lý tiền tệ, ngân hàng sở tuân thủ đầy đủ quy luật kinh tế thị trường, phù hợp với thông lệ quốc tế đáp ứng yêu cầu hội nhập; Tăng cường lực thể chế, nâng cao vị thế, tính tự chủ trách nhiệm giải trình NHNN, có giải pháp cấu lại tổ chức hệ thống NHNN theo 94 hướng tinh gọn, chun mơn hóa cao, hiệu lực hiệu quản lý, điều hành Tiếp tục xắp xếp theo hướng tinh gọn, hiệu phù hợp với yêu cầu cải cách hành cung ứng dịch vụ tài Tạo bước đột phá cải cách thủ tục hành chính, trọng tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin, đại hóa dịch vụ hành cơng Đổi khn khổ sách tiền tệ (CSTT), công tác quản lý ngoại hối vàng Khuôn khổ CSTT hướng đến mục tiêu cao kiểm soát lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, góp phần giữ vững ổn định kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện nâng cao hiệu huy động phân bổ nguồn vốn kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng bền vững; tăng tính độc lập NHNN điều hành CSTT Đổi khuôn khổ quản lý ngoại hối theo hướng, tiếp tục thực chế độ tỷ giá thả có quản lý, điều hành tỷ giá với mức độ linh hoạt cao hơn, bám sát diễn biến thị trường tài nước quốc tế, đồng thời đảm bảo phù hợp cân đối vĩ mô, tiền tệ mục tiêu CSTT thời kỳ Đổi quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước phù hợp theo thông lệ quốc tế quy mô dự trữ ngoại hối thời kỳ, đảm bảo hài hòa mục tiêu an toàn, khoản sinh lời Thực đồng giải pháp tiến tới xóa bỏ tình trạng la hóa kinh tế đến năm 2030; triển khai thực Đề án tự hóa giao dịch vốn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế Việt Nam phê duyệt theo Quyết định số 1590/QĐ-TTg ngày 11/8/2016 Thủ tướng Chính phủ… Phát triển, quản lý giám sát hệ thống toán quan trọng kinh tế; tăng cường hiệu lực, hiệu hệ thống tra, giám sát ngân hàng, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế; phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại, tạo sở nâng cao khả tiếp cận dịch vụ ngân hàng Phát triển hệ thống TCTD đủ lực cạnh tranh thị trường nội địa, bước nâng cao lực cạnh tranh quốc tế; có giải pháp loại hình TCTD hợp tác xã tổ chức tài vi mơ (TCTCVM) cho giai đoạn 2018 – 2020 2021 – 2025 Theo đó, giai đoạn 2021 – 2025, hoàn thiện việc xây dựng Ngân hàng HTX thành ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân nhằm liên kết, đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống Tiếp tục có chế khuyến khích, hỗ 95 trợ TCTCVM phát triển, tăng số lượng TCTCVM để gia tăng khả tiếp cận dịch vụ khách hàng, hỗ trợ việc triển khai Chiến lược quốc gia tài tồn diện Bên cạnh đó, Chiến lược cịn đặt giải pháp hồn thiện mơ hình TCTC khác hoạt động lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng Chính sách Xã hội, VAMC, Bảo hiểm tiền gửi VN Chú trọng phát triển, ứng dụng khoa học công nghệ phát triển nguồn nhân lực ngành Ngân hàng; tăng cường hợp tác quốc tế đẩy mạnh tiến trình hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng Tăng cường nâng cao hiệu công tác truyền thông NHNN, trọng xây dựng kế hoạch truyền thông NHNN giai đoạn, góp phần minh bạch hóa q trình điều hành sách, nâng cao nhận thức gia tăng niềm tin công chúng vào hệ thống ngân hàng Cùng với chiến lược phận Đề án ban hành, Chính phủ giao NHNN xây dựng triển khai số dự án Luật, Chiến lược phận Đề án cụ thể để thực Chiến lược Chính phủ giao NHNN chủ trì, phối hợp với bộ, ngành, địa phương có liên quan xây dựng chương trình hành động phương án triển khai thực hiện; bố trí nguồn lực thực hiện; nghiên cứu sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật liên quan để triển khai Chiến lược Đồng thời tăng cường thông tin, tuyên truyền Chiến lược chủ trương, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng 96 KẾT LUẬN Trong suốt q trình phân tích kết hoạt động kinh doanh MB - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt biết tình hình cụ thể doanh thu, chi phí lợi nhuận Chi nhánh Kết phụ thuộc vào số yếu tố quan trọng như: Hiệu sử dụng TS, Vòng quay tổng TS, khả kiểm sốt chặt chẽ chi phí hoạt động để tăng nguồn thu, hiệu mang lại từ doanh thu điều hành khéo léo Ban lãnh đạo Hoạt động kinh doanh Chi nhánh có hiệu suốt năm (2019-2020) mức tăng trưởng năm 2019 giảm so với năm 2020 ảnh hưởng tiêu cực kinh tế Chúng ta tóm lược lại tình sau: - Về doanh thu Chi nhánh: Nhìn chung doanh thu tăng qua năm thu từ lãi ngày chiếm giá trị cao tổng nguồn thu Song ngân hàng thực chiến lược phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm tạo thêm nguồn thu từ hoạt động phi tín dụng nâng cao khả cạnh tranh nên tỷ trọng giảm xuống năm 2020 - Về chi phí: Đồng hành với doanh thu ngày cao chi phí Chi nhánh tăng, tình hình tỷ trọng chi phí trả lãi giảm xuống Tuy nhiên tỷ trọng chi trả cho tiền gửi ngày giảm, hạn chế việc vay vay lại nhằm tiết kiệm chi phí - Tình hình lợi nhuận: Lợi nhuận Chi nhánh qua năm tăng.Năm 2020 đánh giá năm đạt hiệu cao năm với tăng trưởng vượt bậc lợi nhuận thể qua số tài chính, kiểm sốt chi phí có hiệu quả, tiết kiệm khoảng lớn so với năm 2019 Đồng thời hoạt động tín dụng đem khoảng lời cao chênh lệch lãi suất đầu vào đầu lớn Tóm lại q trình hoạt động phát triển, MB – Chi nhánh Hoàng Quốc Việt phấn đấu vươn lên đạt thành tựu đáng kể hoạt động kinh doanh Điều cho thấy Chi nhánh đáp ứng nhu cầu thị trường, khách hàng có khả mở rộng tương lai Mặc dù nhiều hạn chế khó khăn Chi nhánh khơng ngừng vượt qua để góp phần vào phát triển chung đất nước 97 PHỤ LỤC ĐVT: Triệu đồng Cân đối kế toán A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý II Cho vay khách hàng Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn Dự phòng rủi ro III Tài sản "Có" khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN I Tiền gửi TCKT, dân cư - Tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Tiền gửi ký quỹ - Tiền gửi tiết kiệm III.Vốn quỹ IV Tài sản nợ khác Tổng cộng nguồn vốn 31/12/2019 31/12/2020 ST ST 58607 77731 6111006 7245485 2972699 3660739 847656 860953 2370674 2832648 -80023 -108855 1320811 1403901 7490424 8727117 6817736 2308810 4201272 191009 116645 123423 549265 7490424 98 7774007 2879861 4591194 176710 126242 155621 797489 8727117 ĐVT: Triệu đồng Kết kinh doanh Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi chi phí tương tự I Thu nhập lãi Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động dịch vụ II Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Thu nhập từ hoạt động khác Chi phí hoạt động khác III Lãi/lỗ từ hoạt động khác IV Chi phí hoạt động V Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng (I+II+III-IV) VI Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng VII Tổng lợi nhuận trước thuế (IXX) VIII Chi phí thuế TNDN IX Lợi nhuận sau thuế (VII-VIII) 2019 2020 3069746 1298546 1771200 631785 318299 3224311 1228976 1995335 809652 457818 313486 248810 42229 206581 956813 351834 276388 111121 165268 1038657 1334454 1473780 651237 700054 683217 129811 553406 773726 147008 626718 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Nghiêm Thị Thà, TS.Đào Hồng Nhung(2019),”Giáo trình tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp”, NXB Tài PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ(2020),”Giáo trình lý thuyết phân tích tài chính”, NXB Tài PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS.Nghiêm Thị Thà(2017),“Giáo trình phân tích kinh tế”, NXB Tài PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS.Nghiêm Thị Thà(2019),“Giáo trình phân tích tài tập đồn”, NXB Tài GS.TS.NGND.Ngơ Thế Chi, PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ(2015),”Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp”, NXB Tài Chính PGS.TS.NGƯT.Nguyễn Trọng Cơ, PGS.TS.Nghiêm Thị Thà(2017),“Đọc phân tích báo cáo tài doanh nghiệp”, NXB Tài PGS, TS Nghiêm Thị Thà, TS Hồng Thị Thu Hường, “Giáo trình phân tích tài tổ chức tín dụng”, NXB Tài 100 101 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét: Chức vụ: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Văn Thuần; Khóa: 55; Lớp: CQ55/09.01 Đề tài:Phân tích tình hình kết kinh doanh NHTMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên …… Về ý thức kỷ luật, tuân thủ quy định đơn vị thực tập ……… Về kỹ giao tiếp, kỹ mềm ……… Về kiến thức chun mơn ………… Người nhận xét (ký tên, đóng dấu) 102 NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Văn Thuần; Khóa: 55; Lớp: CQ55/09.01 Đề tài:Phân tích tình hình kết kinh doanh NHTMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Nội dung nhận xét: - Sự phù hợp tên nội dung đề tài với chuyên ngành - Đối tượng mục đích nghiên cứu - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu - Nội dung khoa học … - Điểm - Bằng số - Bằng chữ Người nhận xét (Ký tên) 103 ... kết kinh doanh qua Ngân hàng số 28 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH NHTM CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀNG QUỐC VIỆT 32 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. .. Khái qt tình hình tài NHTM CP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc 50 2.3 Phân tích tình hình kết kinh doanh NHTMCP Quân đội – chi nhánh Hoàng Quốc Việt 55 2.3.1 Phân tích khái... cứu: Tình hình kết kinh doanh NHTM  Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt Về thời gian: Phân tích tình hình kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội