Tài liệu Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 ppt

Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8  Đề tài Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 1 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Mục Lục Mục Lục 2 Phần mở đầu 3 2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU 4 Chương I:Khái quát chung về ngân hàng Công thương chi nhánh 8 5 1.1.Quá trình hình thành và phát triển 5 1.1.1.Vài nét về ngân hàng Công thương Việt Nam 5 1.1.2.Vài nét về ngân hàng Công thương chi nhánh 8 10 1.1.2.1.Sơ đồ tổ chức các phòng ban và nhân sự tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8. 11 1.1.2.2.Sơ đồ tổ chức và nhân sự tại phòng tín dụng ngân hàng Công thương chi nhánh 8 12 1.1.3. Phạm vi và nội dung hoạt động tín dụng của 14 ngân hàng Công thương chi nhánh 8 14 1.2.Tình hình hoạt động tại ngân hàng Công thương 15 chi nhánh 8 15 1.2.1. Tình hình huy động vốn 15 1.2.2.Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng Công thương chi nhánh 8 18 1.2.2.1. Tình hình sử dụng vốn 18 1.2.2.2.Hiệu suất sử dụng vốn (H) 22 1.2.3.Kết quả hoạt động kinh doanh 23 2.1.1.1.Quy định về DNV&N 25 2.1.1.2.Phân loại DNV&N 25 2.1.1.3.Vai trò 25 2.1.1.4.Tình hình chung về DNV&N ở Việt Nam trong thời gian qua 26 2.1.1.5.Phân tích SWOT về DNV&N tại Việt Nam 28 2.1.2.1.Nguồn tài trợ của DNV&N 29 2.2.Khái quát tình hình hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ tín dụng với NHCT chi nhánh 8 43 2.3. Thực trạng hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 46 2.4. Những kết quả đã đạt được và những mặt còn tồn tại về hoạt động tín dụng đối với DNV&N tại NHCT chi nhánh 8 51 Chương III 55 Những giải pháp và kiến nghị về hoạt động tín dụng nhằm phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng công thương chi nhánh 8 55 3.1.Phương hướng hoạt động tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới 55 3.2.Giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N tại NHCT chi nhánh 8 56 3.3. Một số kiến nghị 69 SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 2 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Phần mở đầu 1 .LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Ngày nay, doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) giữ một vị trí rất quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế của đất nước ta. Đặc biệt trong tiến trình hội nhập, với khoảng trên 95% DNV&N chiếm trong tổng số doanh nghiệp có đăng kí thành lập, khu vực này đã tạo ra công ăn việc làm cho một số lượng lao động không nhỏ, đóng góp vào phân nửa GDP của đất nước . Nhưng để thúc đẩy phát triển DNV&N ở nước ta đòi hỏi phải giải quyết hàng loạt các khó khăn mà các doanh nghiệp này đang gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề. Trong đó khó khăn lớn nhất, cơ bản nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho các khó khăn nhất đó là thiếu vốn sản xuất và đổi mới công nghệ. Vậy doanh nghiệp này phải tìm vốn ở đâu trong điều kiện thị trường vốn ở Việt Nam chưa hoàn thiện và bản thân các doanh nghiệp này khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia, chúng ta cũng chưa có chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp này một các hợp lý. Vì vậy phải giải quyết khó khăn về vốn cho các DNV&N đã và đang là một vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, bản thân các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng cũng phải quan tâm giải quyết. Thực tế trong năm 2008 vừa qua doanh nghiệp DNV&N gặp rất nhiều khó khăn bởi vì ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu bên cạnh đó nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho hát triển DNV&N còn rất hạn chế vì các DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng. Bên cạnh đó khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng thì các doanh nghiệp lại sử dụng vốn chưa hợp lý và hiệu quả. Vì thế việc tìm ra giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N đang là một vấn đề bức xúc hiện nay của các NHTM. Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của các DNV&N hiện nay em đã chọn SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 3 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 đề tài : “Giải pháp tín dụng cho DNV&N tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8” 2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Xem xét một cách tổng quát và có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của các DNV&N và việc đầu tư tín dụng của ngân hàng Công thương chi nhánh 8 cho các doanh nghiệp này. Đồng thời đề tài cũng đưa ra một số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển DNV&N trên phạm vi hoạt động của ngân hàng Công thương chi nhánh 8. 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài chọn hoạt động tín dụng cho các DNV&N tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 trong những năm gần đây làm đối tượng nghiên cứu 4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp tổng hợp thống kê… 5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Đề tài gồm ba chương: Chương I : Khái quát chung về ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng đối với DNV&N tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Chương III : Giải pháp và kiến nghị về hoạt động tín dụng nhằm phát triển DNV&N tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 4 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Chương I:Khái quát chung về ngân hàng Công thương chi nhánh 8 1.1.Quá trình hình thành và phát triển 1.1.1.Vài nét về ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.Là một trong bốn Ngân hàng thương mại nhà nước lớn nhất tại Việt Nam, VietinBank có tổng tài sản chiếm hơn 25% thị phần trong toàn bộ hệ thống ngân hàng Việt Nam. Nguồn vốn của VietinBank luôn tăng trưởng qua các năm, tăng mạnh kể từ năm 1996, đạt bình quân hơn 20%/1năm, đặc biệt có năm tăng 35% so với năm trước. Có mạng lưới kinh doanh trải rộng toàn quốc với 3 Sở Giao dịch, 137 chi nhánh và trên 700 điểm giao dịch. Có 03 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản và 02 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin và Trung tâm Đào tạo. Là thành viên sáng lập của các Tổ chức Tài chính Tín dụng: - Sài Gòn Công thương Ngân hàng - Indovinabank (Ngân hàng liên doanh đầu tiên tại Việt Nam) - Công ty cho thuê Tài chính quốc tế - VILC (Công ty cho thuê Tài chính quốc tế đầu tiên tại Việt Nam) - Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á - NHCT. Là thành viên chính thức của: - Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) - Hiệp hội các ngân hàng Châu Á (AABA) - Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng (SWIFT) - Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế. Đã ký 8 Hiệp định Tín dụng khung với các quốc gia Bỉ, Đức, Hàn quốc, Thụy Sĩ và có quan hệ đại lý với trên 800 ngân hàng lớn của 80 quốc gia, vùng lãnh thổ trên khắp các SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 5 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 châu lục. Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam. Một số cột mốc lịch sử Ngày thành lập NHCT VN Ngày 26/03/1988 Thành lập các Ngân hàng Chuyên doanh (theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng). Ngày 14/11/1990 Chuyển Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam thành Ngân hàng Công thương Việt Nam (Theo Quyết định số 402/CT của Hội đồng Bộ trưởng) Ngày 27/03/1993 Thành lập Doanh nghiệp Nhà nước có tên Ngân hàng Công thương Việt Nam (Theo Quyết định số 67/QĐ-NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam) Ngày 21/09/1996 Thành lập lại Ngân hàng Công thương Việt Nam (Theo Quyết định số 285/QĐ-NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam). Ngày thành lập các đơn vị thành viên Ngày 08/02/1991 Thành lập mới 69 chi nhánh NHCT (Theo Quyết định số 12/NHCT của Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam). Ngày 20/04/1991 Thành lập Sở giao dịch II NHCT VN (theo Quyết định số 48/NH-QĐ của Thống đốc NHNN Việt Nam). Ngày 29/10/1991 Thành lập Ngân hàng liên doanh INDOVINA (theo giấy phép số 08/NH-GP VN). Ngày 27/03/1993 Thành lập và thành lập lại 77 chi nhánh NHCT trên cả nước (theo Quyết định số 67/QĐ- NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam). Ngày 30/03/1995 Thành lập Sở giao dịch NHCT Việt Nam (theo Quyết định số 83/NHCT-QĐ của Chủ tịch SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 6 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Hội đồng Quản trị). Ngày 28/10/1996 Thành lập Công ty Cho thuê Tài chính Quốc tế Việt nam (theo giấy phép số 01/GP- CTCTTC của Thống đốc NHNN Việt Nam). Ngày 01/07/1997 Thành lập Trung tâm BDNV (theo Quyết định số 37/QĐ-NHCT1 của Tổng Giám đốc). Ngày 29/06/1998 Đổi tên thành Trung tâm Đào tạo (theo Quyết định số 52/QĐ-HĐQT-NHCT1) Ngày 30/10/2001 Đổi tên thành Trung tâm Đào tạo và Phát triển Công nghệ thông tin (theo Quyết định số 089/QĐ-HĐQT-NHCT1). Sơ đồ 1: Hệ thống tổ chức của Ngân hàng Công thương Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức bộ máy và điều hành của Trụ sở chính SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 7 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Các hoạt động chính: Huy động vốn • Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư. • Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ • Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Cho vay, đầu tư • Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ • Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ • Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất. • Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 8 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 • Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung • Thấu chi, cho vay tiêu dùng. • Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế • Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế Bảo lãnh Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán. Thanh toán và Tài trợ thương mại • Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu. • Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A). • Chuyển tiền trong nước và quốc tế • Chuyển tiền nhanh Western Union • Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc. • Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM • Chi trả Kiều hối… Ngân quỹ • Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…) • Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…) • Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 9 Đề tài:Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 • Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế. Thẻ và ngân hàng điện tử • Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…) • Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card). • Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking Hoạt động khác • Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ • Tư vấn đầu tư và tài chính • Cho thuê tài chính • Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán • Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản. Để hoàn thiện các dịch vụ liên quan hiện có nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, đồng thời tạo đà cho sự phát triển và hội nhập với các nước trong khu vực và quốc tế, Ngân hàng Công thương Việt Nam luôn có tầm nhìn chiến lược trong đầu tư và phát triển, tập trung ở 3 lĩnh vực: • Phát triển nguồn nhân lực • Phát triển công nghệ • Phát triển kênh phân phối 1.1.2.Vài nét về ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Sau ngay 30/4/1975, theo quyết định số 175 QĐ ngày 17/10/1975 của thống đốc NHNNVN, NHCT chi nhánh 8 được thành lập lấy tên là chi nhánh 13 thuộc chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Với sự đổi mới của nền kinh tế , hệ thống NHVN chuyển đối từ hệ thống NH cấp 1 thành hệ thống ngân hàng hai cấp .Tháng 8/1988 chi nhánh 13 được đổi thành ngân hàng Công SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 10 [...]... trạng hoạt động tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Công thương chi nhánh 8 2.1 Thực trạng DNV&N ở Việt Nam hiện nay SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 24 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Muốn có giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ thì cần phải hiểu nó như thế nào? 2.1.1.Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 2.1.1.1.Quy... tượng cho vay: Năm 20 08 cho vay doanh nghiệp nhà nước doanh nghiệp quốc doanh 681 .7 tỷ đồng, chi m 53.7% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 587 .8 tỷ đồng, chi m 46.3% tổng dư nợ cho vay SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 20 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 nền kinh tế Nhìn vào tổng dư nợ cho. . .Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 thương chi nhánh 8 theo pháp lệnh ngân hàng tháng 12/1970 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam Hiện nay trụ sở chi nhánh 8 đóng tại 196-202 Hưng Phú , quận 8, thành phố Hồ Chí Minh, với số lượng thành viên hơn 80 người .Ngân hàng có chức năng hoạt động kinh doanh, dịch vụ ngân hàng trên mọi... xuất kinh doanh qua đó góp phần giúp xóa đói giảm nghèo, nâng cao chất lượng cuộc sống của người dân Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng Công thương chi nhánh 8 được thể hiện như sau: Bảng 1.3:Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng Công thương chi nhánh 8 SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 18 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 ĐVT: Tỷ... 34 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 tín dụng ưu đãi) cả về qui mô vay và tỷ trọng nguồn vốn vay trong tổng vốn hoạt động Qui mô vốn vay bình quân một doanh nghiệp của nhóm doanh nghiệp nhận tín dụng ưu đãi là 38, 53 tỷ đồng, trong khi đó qui mô vốn vay của nhóm doanh nghiệp không nhận tín dụng ưu đãi là 7,41 tỷ tính bình quân trên một doanh nghiệp. .. của ngân hàng - Minh bạch trong quản lý - Thách thức trong ứng dụng công nghệ thông tin 2.1.2.Đặc điểm tài chính doanh nghiệp vừa và nhỏ 2.1.2.1.Nguồn tài trợ của DNV&N Nguồn tài tài trợ vốn của các DNV&N chủ yếu từ các nguồn sau: SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 29 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8  Vốn chủ sở hữu  Vay ngân hàng. .. Th.S Đào Trung Kiên 30 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 ( Nguồn: GS.TS Nguyễn Thị Cành - Khả năng tiếp cận các nguồn tài chính của doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam ) Từ số liệu thống kê và số liệu khảo sát nêu trên cho thấy các DNV&N VN có qui mô quá nhỏ về vốn, trong đó nguồn vốn chủ yếu là vốn tự có, vốn chi m dụng và vay bạn bè người thân,... năm 20 08 là thấp nhất 84 .2%, tỷ lệ vốn dành để cho vay năm 20 08 giảm là do trong năm 20 08 ngân hàng trung ương thắt chặt tiền tệ nên chi nhánh cần phải giảm bớt về cho vay để đảm bảo độ an toàn cho hoạt động tín dụng của mình 1.2.3.Kết quả hoạt động kinh doanh SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 23 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 Bảng... tra gồm: nhóm doanh nghiệp nhận tín dụng ưu đãi (đa số là DNNN) và nhóm doanh nghiệp không nhận được tín dụng ưu đãi (đa số là doanh nghiệp tư nhân) trong cùng lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh thuộc diện ưu đãi theo qui định Theo số liệu khảo sát, qui mô SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 33 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 vốn bình quân... hiện các nghiệp vụ chi t khấu, tái chi t khấu, thương phiếu, trái phiếu các giấy tờ có giá khác, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng thuê mua, nghiệp vụ bảo lãnh SVTH Bùi Trung Dũng GVHD Th.S Đào Trung Kiên 13 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 +Tìm hiểu nghiên cứu về tổ chức hoạt động của các tổ chức tín dụng khác +Đề xuất về các vấn đề cho vay . Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8  Đề tài Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ. Kiên 3 Đề tài: Giải pháp tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Công thương chi nhánh 8 đề tài : Giải pháp tín dụng cho DNV&N tại ngân hàng Công