Thực trạng sử dụng các chứng từ điện tử trong thanh toán quốc tế trong điều kiện cách mạng công nghiệp 4 0 trên thế giới và tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI -🙞🙜🕮🙞🙜 - BÀI THẢO LUẬN THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU Đề tài: Thực trạng sử dụng chứng từ điện tử toán quốc tế điều kiện Cách mạng công nghiệp 4.0 giới Việt Nam Nhóm thực hiện: Nhóm Lớp HP: 2156BKSC2411 GVHD: ThS Phạm Thu Trang BẢNG PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ STT HỌ VÀ TÊN NHIỆM VỤ 11 Nguyễn Phong Dũng Thuyết trình 12 Nguyễn Thị Ánh Dương Word 1.4 13 Mai Thị Mỹ Duyên Tổng hợp word+ Lời mở đầu+ Lời kết 14 Vũ Thị Duyên Word 2.2 15 Nguyễn Thị Mai Giang Nhóm trưởng + Word 1.1 17 Giang Thanh Hải Powerpoint 18 Nguyễn Thị Thu Hải Nhược điểm 19 Nguyễn Thị Hồng Hạnh Word 1.3 20 Chu Thị Thu Hiền Ưu điểm ĐÁNH GIÁ MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I CÁC LOẠI CHỨNG TỪ ĐIÊ ̣N TỬ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ THỰC TRẠNG 1.1 Công nghê ̣ SWIFT 1.1.1 Khái quát SWIFT 1.1.2 Thực trạng sử dụng SWIFT thế giới và Viê ̣t Nam 1.2 Phương thức toán BPO 1.2.1 Khái quát BPO .6 1.2.2 Thực trạng sử dụng BPO thế giới và Viê ̣t Nam 1.3 Công nghê ̣ Blockchain 10 1.3.1 Khái quát Blockchain 10 1.3.2 Thực trạng sử dụng Blockchain thế giới và Viê ̣t Nam 11 1.4 Chứng từ điển tử eUCP 13 1.4.1 Khái quát chứng từ điện tử eUCP 13 1.4.2 Thực trạng sử dụng chứng từ điê ̣n tử eUCP 16 CHƯƠNG II: ĐÁNH GIÁ 18 2.1 Đánh giá SWIFLT 18 2.2 Đánh giá BPO .21 2.3 Đánh giá Blockchain 22 2.4 Đánh giá eCPU .24 KẾT LUẬN 25 LỜI MỞ ĐẦU Hội nhập kinh tế quốc tế q trình tất yếu, có lịch sử phát triển lâu dài có chất xã hội lao động phát triển văn minh quan hệ người với người Rộng hơn, phạm vi quốc tế, quốc gia muốn phát triển phải mở rộng liên kết với quốc gia khác, kinh tế, trị xã hội Trong giới đại, phát triển kinh tế thị trường đòi hỏi quốc gia phải mở rộng thị trường, hình thành thị trường khu vực quốc tế Vì mà ngày nay, với xu hướng hội nhập kinh tế giới, thương mại quốc tế ngày có điều kiện phát triển hàng hóa trao đổi quốc gia ngày nhiều, chất lượng dễ dàng Trong kinh tế nước hoạt động kinh tế đối ngoại giữ vai trò quan trọng cầu nối quốc gia với nước khác giới Việc hình thành “cái tồn cầu” q trình tồn cầu hóa kéo theo việc đời định chế toàn cầu, Liên hợp quốc tổ chức thuộc Liên hợp quốc, Tổ chức Thương mại giới (WTO), Ngân hàng Thế giới (WB), Quỹ Tiền tệ quốc tế (IMF) Các định chế “nhất thành, bất biến”, chế hoạt động chúng phải cần đổi mới, cập nhật cho phù hợp với giai đoạn phát triển “cái toàn cầu” Đây thích nghi, bảo đảm sức sống, nâng cao tính hiệu định chế quốc tế, ngăn cản tiến trình tồn cầu hóa Bước phát triển tồn cầu hóa gắn với bùng nổ Cách mạng công nghiệp 4.0 tất yếu kéo theo đổi mới, cải tổ, cải cách định chế toàn cầu có đời định chế quản trị toàn cầu Sau gia nhập vào tổ chức kinh tế giới ASEAN năm 1995, AFTA năm 1996, APEC năm 1998, WTO năm 2006, Việt Nam ngày có nhiều hội để khẳng định trường quốc tế đồng thời có thêm khơng thách thức, khó khăn Cùng với trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn nhanh chóng phạm vi rộng lớn nay, quan hệ kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động giao thương nói riêng ngày khẳng định vị trí quan trọng đời sống kinh tế xã hội đất nước Chính hoạt động giao thương trở thành tiền đề cho hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động thiếu kinh tế mở ngày Việc mở quan hệ ngoại thương ngày rộng rãi đòi hỏi kèm theo phát triển khơng ngừng quan hệ toán để hoạt động thương mại bên diễn cách tối ưu, công hiệu Từ đó, hành lang pháp lý điều kiện cách thức trao đổi ngày củng cố phát triển Trong đó, vai trò chứng từ thương mại quốc tế nêu cao Tuy nhiên số doanh nghiệp chưa hiểu rõ cách sử dụng thực trạng sử dụng giới Việt Nam Việc ứng dụng công nghệ vào chứng từ điện tử nhiều hạn chế phức tạp xuất nên thiếu hụt sở pháp lý hạ tầng kỹ thuật Yếu tố tưởng chừng tất yếu đơn giản thực tế gây nhiều rủi ro tranh chấp khơng đáng có cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh quốc tế Để làm rõ thực trạng trên, nhóm thực nghiên cứu đề tài: “Phân tích vai trị cách sử dụng số chứng từ thương mại quốc tế Thực trạng sử dụng chứng từ điện tử toán quốc tế điều kiện CMCN 4.0 giới, Việt Nam vấn đề đặt ra” Đề tài tập trung vào vấn đề liên quan đến đồng tiền toán quốc tế xem xét số trường hợp cụ thể để tìm điểm bất cập, từ đó, đánh giá thực trạng khó khăn lợi ích viê ̣c sử dụng các chứng từ điê ̣n tử toán quốc tế CHƯƠNG I CÁC LOẠI CHỨNG TỪ ĐIỆN TỬ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ THỰC TRẠNG 1.1 Công nghê ̣ SWIFT 1.1.1 Khái quát SWIFT a, Khái niê ̣m: SWIFT (The Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) tên gọi mạng lưới tồn cầu truyền xử lý liệu tài chính, hỗ trợ hoạt động kinh doanh cho tổ chức tài khắp giới hoạt động toán, thị trường ngoại hối, thị trường tiền tệ thị trường chứng khốn tín dụng thương mại Mạng lưới viễn thông SWIFT cung cấp dịch vụ truyền dẫn liệu tài an tồn, đáng tin cậy, hiệu chi phí cho người sử dụng Được thành lập vào năm 1973, với 239 ngân hàng 15 nước tham gia b, Điều kiê ̣n áp dụng: Để trở thành thành viên SWIFT, ngân hàng tổ chức tài phải đáp ứng đầy đủ điều kiện, bao gồm văn theo yêu cầu SWIFT hệ thống kết nối phổ biến Bước 1: Trở thành thành viên SWIFT gồm ba (03) nhóm tổ chức chính: Nhóm 1: Các tổ chức tài có kiểm sốt (SFI), bao gồm hai loại hình: Tổ chức cam kết hoạt động có dịch vụ lĩnh vực tốn, chứng khốn, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư Các tổ chức phải có hai tiêu chí sau: a) Được cấp phép (i) ủy quyền (ii) đăng ký quan quản lý thị trường tài theo quy định BMR 199 (như NHNN, …) (Financial Market Regulator); b) Được kiểm sốt quan quản lý thị trường tài chính; Tổ chức quốc tế, siêu quốc gia, liên kết phủ thuộc phủ có dịch vụ hoạt động lĩnh vực tốn, chứng khốn, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư (bao gồm ngân hàng trung ương) Nhóm 2: Các tổ chức hoạt động ngành tài khơng có kiểm sốt quan quản lý thị trường tài chính, bao gồm hai loại hình sau: Tổ chức thực dịch vụ hoạt động lĩnh vực tốn, chứng khốn, ngân hàng, tài chính, bảo hiểm đầu tư cho Tổ chức tài có kiểm sốt quan quản lý tài (SFI) và/hoặc cho bên thứ ba khơng liên quan đến tổ chức khơng có kiểm sốt này; Tổ chức hoạt động với mục đích cung cấp dịch vụ cho Tổ chức tài có kiểm sốt quan quản lý thị trường tài (SFI) và/hoặc bên thứ ba khơng liên quan đến tổ chức khơng có kiểm sốt Các dịch vụ tổ chức bao gồm (i) dịch vụ hỗ trợ giao dịch tài thơng qua phương tiện thông tin xử lý thông tin; (ii) dịch vụ yêu cầu gửi điện giao dịch tên tổ chức tài khơng kiểm sốt (NSE); Hai loại hình tổ chức (i) khơng bị kiểm sốt quan quản lý thị trường tài chính; (ii) tổ chức thành lập hợp pháp, có tổ chức hợp lý, đầy đủ quy củ ; (iii) có tình hình tài lành mạnh hoạt động theo quy định luật ban hành; (iv) phải kiểm toán định kỳ phù hợp với tiêu chuẩn kiểm toán quốc tế phải cơng ty kiểm tốn độc lập thực Nhóm 3: Doanh nghiệp tổ chức khác Nhóm bao gồm: Doanh nghiệp, Cơ quan quản lý thị trường tài chính, Tổ chức tham gia hệ thống tốn, Cơng ty cung cấp liệu thị trường chứng khốn, Cơng ty tham gia hệ thống giao dịch chứng khoán, … Bước 2: Trước gia nhập đặt hàng, tổ chức phải:  Chuẩn bị công chứng giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận hợp dịch sang tiếng Anh tiếng Pháp.   Lên danh sách chữ ký người có quyền sử dụng SWIFT  Tham khảo ngày bắt đầu gia nhập ngày bắt đầu vào hoạt động Ngày bắt đầu gia nhập SWIFT khơng bao gồm thời gian mà Nhóm thành viên quốc gia (National Membership Group) SWIFT kiểm tra xác minh tính xác thực tiêu chí mà tổ chức nộp đơn gia nhập gửi đến thời gian gửi thông tin lên Ban Quản lý Thành viên SWIFT (Một ngân hàng có phải thời gian dài để gia nhập SWIFT) Thời gian tính Ban Quản lý thành viên SWIFT trình bày kết xác minh kiểm tra lên Ban Giám đốc SWIFT để Ban Giám đốc cho kết luận cuối Quy trình vài tuần.  c, Quy trình thực hiê ̣n: SWIFT định cho tổ chức tài mã có tám ký tự 11 ký tự Mã hoán đổi cho gọi mã định danh ngân hàng (BIC), mã SWIFT, ID SWIFT mã ISO 9362 Để hiểu cách mã gán, tìm hiểu ngân hàng Ý UniCredit Banca, có trụ sở Milan Nó có mã SWCR ký tự UNCRITMM Một quy trình giao dịch chuyển tiền thông thường qua SWIFT thực qua đối tượng liên quan chuỗi giao dịch từ: Người chuyển tiền - Ngân hàng người chuyển - Ngân hàng trung gian - Ngân hàng người hưởng - Người hưởng Trong đó, thơng tin xử lý điện ngân hàng hoạt động riêng tư, đối tượng chuỗi khơng thể biết tình trạng điện chuyển tiền hay xử lý từ lúc khởi tạo hoàn tất Người chuyển người hưởng muốn biết thông tin như: Số phí ngân hàng thu, số tiền người hưởng báo có, thời gian báo có, người hưởng chưa nhận tiền… phải đề nghị ngân hàng tiếp nhận dịch vụ thực tra soát với ngân hàng khác chuỗi để cung cấp thêm thông tin Điều thời gian phát sinh thêm chi phí  Quy trình tiến hành sau:  Khách hàng gửi cho đơn vị tốn ủy nhiệm chi cho người nhận đơn vị toán khác  Đơn vị toán bạn khấu trừ số tiền từ tài khoản khách hàng  Đơn vị toán khách hàng gửi ủy nhiệm chi tương ứng cho người nhận cách sử dụng tài khoản thương mại họ với tổ chức cịn lại  Đơn vị tốn người nhận gửi tiền vào tài khoản sau khấu trừ khoản phí cần thiết  Đối với đơn bị chưa thiết lập sẵn mối quan hệ, cần chuyển SWIFT, ta cần có tổ chức trung gian để kết nối hai tổ chức với 1.1.2 Thực trạng sử dụng SWIFT thế giới và Viê ̣t Nam a Đối với thế giới Hiê ̣n SWIFT liên kết 11.000 tổ chức tài 20,0 quốc gia vùng lãnh thổ, người trao đổi trung bình 32 triệu tin nhắn ngày (so với mức trung bình 2,4 triệu tin nhắn hàng ngày vào năm 1995) Sử dụng cáp thông tin liên lạc biển để truyền liệu, mạng nhắn tin an toàn SWIFT vận hành từ ba trung tâm liệu, Mỹ, Hà Lan Thụy Sĩ, chia sẻ thông tin theo thời gian thực Tính đến năm 2018, khoảng nửa số tất khoản tốn xun biên giới có giá trị cao toàn giới sử dụng mạng SWIFT Thành viên SWIFT ngân hàng số định chế tài Một tốn nhỏ để tính doanh thu ngày SWIFT trung bình 200 triệu USD (60.000 định chế tài tham gia x trung bình 10.000 USD/tháng); giá điện SWIFT trung bình 0.25USD/điện; giá tùy thuộc vào lượng điện giao dịch ngày hệ thống phiên ứng dụng SWIFT sử dụng Số lượng thành viên khắp quốc gia tham gia vào hệ thống số lượng điện giao dịch ngày gia tăng.  Trải qua trình 40 năm hình thành phát triển, SWIFT công nghệ sử dụng chủ yếu hoạt động TTQT ngân hàng giới Trong q trình hoạt động, SWIFT khơng ngừng cải tiến đưa giải pháp công nghệ số để đáp ứng nhu cầu khách hàng Tháng năm 2014, SWIFT giới thiệu mẫu điện MT 798 - loại điện xác thực dùng để trao đổi liệu thương mại liên quan đến giao dịch L/C bảo lãnh doanh nghiệp phi ngân hàng ngân hàng thành viên tổ chức SWIFT (SWIFT, 2016) Thông thường, giao dịch L/C bảo lãnh ngân hàng phải xử lý giao diện ngân hàng khác khách hàng không nắm bắt thông tin liên quan đến giao dịch mà họ thực ngân hàng Hơn nữa, việc khởi tạo xử lý chứng từ liên quan đến giao dịch thách thức lớn nhiều doanh nghiệp, doanh nghiệp thiếu quy trình tự động tiêu chuẩn hóa (Michael Fenyk, 2015) Với MT 798, giao dịch L/C bảo lãnh ngân hàng xử lý tích hợp thơng qua kênh liên lạc Nhờ đó, doanh nghiệp kết nối với hệ thống SWIFT để theo dõi toàn diện tất hoạt động thông tin liên quan đến giao dịch L/C bảo lãnh ngân hàng, đồng thời trao đổi với ngân hàng liên quan Ngoài ra, MT 798 cho phép doanh nghiệp thực giao dịch tài trợ thương mại phương tiện trực tuyến nhập đơn đề nghị phát hành/tu chỉnh L/C, nhận thông báo L/C xuất khẩu, nhập đơn đề nghị phát hành bảo lãnh    b Đối với Viê ̣t Nam Viê ̣t Nam tính đến 1/10/2021 có 44 ngân hàng có mã SWIFT CODE Tại Việt Nam, đa số ngân hàng thường sử dụng Swift Code loại ký tự phổ biến Bởi loại 11 ký tự có thêm mã chi nhánh, mà Việt Nam ngân hàng có rất nhiều chi nhánh Ở Việt Nam, số ngân hàng sử dụng phương tiện trường hợp đặc biệt như: không sử dụng Telex chưa phép tham gia hệ thống SWIFT Telex phương tiện cơng cộng nên thân khơng an tồn; chưa có chuẩn chung cho giao dịch TTQT Tuy nhiên, q trình mở rộng sử dụng khơng thể tránh hết rủi ro Trong khứ xảy việc bê bối vụ xâm nhập ngoạn mục lấy hàng chục, hàng trăm triệu USD từ ngân hàng giới Tin tặc thâm nhập vào hệ thống ngân hàng, sử dụng mã độc để đăng nhập vào hệ thống SWIFT nhằm lấy số tiền khủng Ngay sau đó, Swift khẳng định mạng lưới dịch vụ điện tín khơng bị xâm nhập, vấn đề bảo mật nằm ngân hàng SWIFT Tuy nhiên thấy kết nối ngân hàng Swift nhiều bất cập Swift cần hành động nhiều để đối phó với mối đe dọa gia tăng đến từ “bóng đen bàn phím” 1.2 Phương thức toán BPO 1.2.1 Khái quát BPO a, Khái niệm BPO BPO (Bank Payment Obligation) hay “Nghĩa vụ toán ngân hàng” cam kết độc lập không hủy ngang ngân hàng (gọi Ngân hàng có nghĩa vụ BPO Obligor Bank) toán cam kết tốn có kỳ hạn thực toán đáo hạn số tiền xác định cho ngân hàng khác (gọi Ngân hàng tiếp nhận BPO - Recipient Bank) sau so khớp điện tử thành công liệu theo quy tắc thống tồn cầu BPO Phịng Thương mại Quốc tế (ICC) b, Điều kiện áp dụng BPO NHTM Việt Nam  Điều kiện vốn: Các ngân hàng muốn sử dụng BPO trước hết phải đăng kí sử dụng ứng dụng so khớp giao dịch TMA (Transaction Matching Application) với SWIFT Như vậy, điều kiện đặt cho ngân hàng muốn áp dụng BPO phải có khoản vốn đầu tư lớn cho việc đăng ký tham gia SWIFT TSU Hiện SWIFT hỗ trợ ngân hàng đăng kí online qua trang web www.swift.com, phí đăng kí tuỳ theo ngân hàng, đăng kí TMA, SWIFT hỗ trợ ngân hàng triển khai áp dụng phương thức BPO hoạt động Các ngân hàng đăng kí thành công cấp mã khách hàng (tương tự mã BIC SWIFT Code)  Điều kiện công nghệ thông tin Dữ liệu sử dụng TMA liệu điện tử chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO 20022 SWIFT cung cấp Như vậy, để áp dụng thành cơng phương thức tốn BPO, ngân hàng cung ứng dịch vụ BPO cần đầu tư hạ tầng/hệ thống cơng nghệ có tương thích với điện ISO20022 hệ thống TMA, phát triển chương trình, phần mềm, hệ thống nhằm chuyển đổi liệu từ cac định dạng thông thường (Word, Excel, PDF) sang liệu theo tiêu chuẩn cách nhanh chóng  Điều kiện pháp lý Cần quy định cho phép tổ chức liên quan chấp nhận hình thức chứng từ điện tử, ví dụ, hải quan chấp nhận cho nhà nhập thông quan chứng từ điện tử.   Điều kiện nhân lực Việc kiểm tra đối chiếu chứng từ phương thức toán BPO thực máy móc điện tử thay thủ cơng sức người phương thức tốn khác, gia tăng tốc độ xác cho giao dịch tiết kiệm sức lao động người Do BPO vận hành dựa Hệ ứng dụng TMA hệ thống TSU, ứng dụng so khớp lệnh SWIFT, nên ngân hàng muốn đưa BPO vào áp dụng người sử dụng phải có kiến thức sâu BPO hiểu rõ cách thức vận hành hệ thống TMA Trong nghiệp vụ toán quốc tế, doanh nghiệp Việt Nam quen với phương thức truyền thống L/C, chuyển tiền, nhờ thu, ghi sổ,… Để chuyển sang phương thức tốn hồn tồn cần phải nhiều thời gian để doanh nghiệp nhận tính ưu việt sản phẩm thay đổi thói quen tốn Đây thực thách thức cho NHTM VIệt Nam đưa sản phẩm BPO vào triển khai áp dụng Vì vậy, chuyên viên ngân hàng, người chịu trách nhiệm thực công việc liên quan đến xúc tiến, phát triển sản phẩm toán tài trợ thương mại quốc tế, từ khâu tiếp xúc khách hàng, tư vấn khách hàng sử dụng dịch vụ thực quy trình tác nghiệp sau đó, u cầu phải hiểu biết nghiệp vụ mà phụ trách Do NHTM VN cần đào tạo nguồn nhân lực có trình độ cao, nắm rõ sản phẩm cách thức giao dịch, rủi ro kèm để tư vấn khách hàng vận hành sản phẩm  Điều kiện khách hàng Ngân hàng phát hành BPO thay cho người mua cam kết toán cho ngân hàng tiếp nhận BPO, ngân hàng người bán sau so khớp lệnh thành công liệu thương mại số với liệu số sở thiết lập Do đó, NHTM VN cần thẩm phép nhà băng theo dõi khoản toán qua lại Mỹ Canada theo thời gian thực Blockchain giúp tăng tốc độ, giảm tính phức tạp hạ chi phí cho khâu toán Ngân hàng RBC phát triển hệ thống blockchain từ trước trung tâm đặt Toronto, sử dụng phần mềm tổ chức mã nguồn mở chuyên blockchain Hyperledger cung cấp Trước đó, CNBC đưa tin Hãng IBM xây dựng công nghệ blockchain dành riêng cho bảy ngân hàng lớn châu Âu (gồm Deutsche Bank, HSBC, KBC, Natixis, Rabobank, Societe Generale Unicredit) để tăng hiệu giao thương quốc tế cho doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Wells Fargo Commonwealth Bank of Australia hồi năm trước dùng blockchain để xử lý thực chuyến xuất cotton từ Mỹ sang Trung Quốc Trong năm 2018, Daimler - hãng xe Đức sở hữu thương hiệu Mercedes-Benz, hợp tác Ngân hàng Landesbank Baden-Wuerttemberg (LBBW) sử dụng blockchain cho giao dịch tài trị giá 100 triệu euro Theo thông cáo Daimler, công ty phát hành trái phiếu doanh nghiệp để vay số tiền từ LBBW ngân hàng khác blockchain song song với quy trình theo luật pháp thơng thường Blockchain tự động hóa tồn q trình này, từ lập thực thi hợp đồng đến xác nhận trả nợ trả lãi Điều giúp tiết kiệm chi phí nhân lực để thực số bước thủ công nay, tránh việc phải lập nhiều hợp đồng, trao đổi với nhà đầu tư, tiến hành tốn, cịn bên cho vay phải áp dụng chế quản trị, kiểm sốt phức tạp b Đối với Việt Nam Cơng nghệ Blockchain ứng dụng toán quốc tế Việt Nam từ năm 2019 với giao dịch L/C HSBC chi nhánh Việt Nam thông qua Voltron Cũng ngân hàng giới, công nghệ thử nghiệm trước hết với giao dịch L/C NHTM Việt Nam Các NHTM Việt Nam thử nghiệm giao dịch L/C tảng công nghệ chuỗi khối Corda R3 thông qua Contour Trong giai đoạn nghiên cứu thử nghiệm, Contour chào mời ngân hàng thực thí điểm giao dịch L/C hồn tồn miễn phí Chương trình thử nghiệm khép lại vào cuối năm 2020 Tính đến cuối tháng năm 2021, có NTHM Việt Nam triển khai thử nghiệm ứng dụng Blockchain giao dịch L/C 12 BIDV NHTM Việt Nam công bố thực thành công giao dịch phát hành thông báo L/C xác nhận liên ngân hàng ứng dụng công nghệ Blockchain vào tháng năm 2020 Giao dịch diễn bên mua Công ty cổ phần Nhựa Opec Việt Nam bên bán tập đoàn lớn Thái Lan BIDV Việt Nam ngân hàng phát hành, Standard Chartered Thái Lan ngân hàng thông báo xác nhận L/C Khác với giao dịch L/C Blockchain HSBC Việt Nam tiến hành năm 2019, giao dịch L/C Việt Nam thực ngân hàng khác hệ thống Ngoài ra, điểm đặc biệt giao dịch có tham gia Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) với vai trò ngân hàng bảo lãnh xác nhận (BIDV, 2020).  Tiếp theo sau đó, HDBank thức cơng bố giao dịch phát hành thông báo L/C tảng Blockchain vào tháng 11 năm 2020 Tham gia vào giao dịch gồm có Cơng ty cổ phần Sợi kỷ, nhà nhập hàng đầu ngành sợi Việt Nam Công ty Tainan Spinning, nhà sản xuất xuất sợi hàng đầu Đài Loan, HDBank ngân hàng phát hành Ngân hàng CTBC Đài Loan ngân hàng thông báo L/C (HDBank, 2020) Cùng tháng 11 năm 2020, Vietinbank cho biết thực giao dịch phát hành thông báo L/C Blockchain thành công.  Tháng 12 năm 2020, MBBank thơng cáo báo chí việc ứng dụng Blockchain giao dịch L/C, thực trọn vẹn tồn quy trình nghiệp vụ L/C, từ khâu phát hành L/C đến khâu xuất trình chứng từ theo L/C mạng lưới Contour (MBBank, 2020) Tuy nhiên, thực chất khâu xuất trình chứng từ Blockchain thực chứng từ người bán phát hành hối phiếu, hóa đơn thương mại, phiếu đóng gói Chứng từ bên thứ ba phát hành chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm giấy chứng nhận hàng hóa xuất trình hình thức chứng từ giấy.  Cuối tháng 12 năm 2020, Vietcombank công bố thực thành công giao dịch L/C nội địa tảng Blockchain Việt Nam Giao dịch L/C bao gồm bên mua Công ty TNHH Kirby Đông Nam Á, bên bán Công ty cổ phần Tơn Đơng Á, HSBC Việt Nam đóng vai trị ngân hàng phát hành Vietcombank ngân hàng thông báo ngân hàng định Toàn quy trình giao dịch (trừ khâu tốn) hoàn thành tảng Blockchain Các bên hồn thành việc xuất trình chứng từ mạng lưới Contour thay cho việc gửi chứng từ giấy qua đường chuyển phát (Vietcombank, 2020) Song, giao dịch L/C nội địa, chứng từ thương mại yêu cầu xuất trình đơn giản, bao gồm chứng từ người bán lập mà khơng có chứng từ bên thứ ba Do vậy, giao dịch này, bên bán hồn tồn tải chứng từ dạng điện tử lên Blockchain 1.4 Chứng từ điển tử eUCP 1.4.1 Khái quát chứng từ điện tử eUCP a, Khái niệm eUCP văn điều chỉnh việc xuất trình chứng từ điện tử tốn thư tín dụng điện tử ICC phát hành, eUCP bổ sung khái niệm để phù hợp 13 với môi trường kinh doanh điện tử giải hầu hết vấn đề liên quan đến xuất trình chứng từ điện tử b, Nội dung Sự đời eUCP điều chỉnh việc xuất trình chứng từ tốn điện tử đưa hoạt động toán quốc tế vào giai đoạn với giao dịch toán quốc tế thực vào việc xuất trình chứng từ điện tử qua mạng (Internet) Với tốc độ phát triển mạnh mẽ CNTT thương mại điện tử, xuất trình chứng từ tốn điện tử coi hình thức tốn tương lai, đặc biệt cộng đồng ngân hàng quốc tế thống áp dụng phương thức này, sử dụng chứng từ điện tử tốn quốc tế góp phần tạo cách mạng ngành ngân hàng, tài dấu hiệu bắt đầu thương mại điện tử toàn cầu c, Điều kiện để triển khai xuất trình chứng từ điện tử toán quốc tế Trên thực tế, việc sử dụng chứng từ điện tử chưa thực thuận tiện dễ dàng mong đợi Trước yêu cầu xuất trình chứng từ điện tử, nhiều vấn đề cần thực để đảm bảo khả tất bên liên quan xử lý chứng từ này, bao gồm: + Khả bên liên quan để tạo, gửi, nhận xử lý chứng từ điện tử (khả hệ thống phần cứng, phần mềm, phương tiện xuất trình, phương tiện kiểm tra tính xác thực ); + Thống hình thức liệu (data format) chứng từ sử dụng; + Các loại chứng từ phát hành xuất trình dạng liệu điện tử + Khả bên thứ ba tham gia vào trình phát hành, nhận, gửi xử lý chứng từ hãng tàu, công ty bảo hiểm; + Khả quan quản lý nhà nước hải quan, quyền cảng, tài (thuế), quan quản lý xuất nhập (C/O) chấp nhận chứng từ điện tử hay chứng từ điện tử in giấy; + Khung pháp lý nước có thừa nhận giá trị pháp lý chứng từ điện tử chữ ký điện tử hay khơng, ví dụ số nước không công nhận giá trị pháp lý ràng buộc chữ ký điện tử, số nước thừa nhận việc sử dụng số loại chứng từ dạng điện tử, số chứng từ cá biệt khác phải giấy, ví dụ Mỹ Singapore, hối phiếu định phải giấy; + Sự tương thích hệ thống phần cứng phần mềm bên liên quan để đảm bảo chắn hệ thống phối hợp với nhau;  Để thuận tiện, người nhập ngân hàng mở L/C định ngân hàng có khả kiểm tra chứng từ người xuất ABN AMRO cung cấp dịch vụ AllTrade ví dụ hệ thống cho phép bên phía người bán bao gồm người giao nhận vận tải, quan kiểm tra phối hợp để tạo chứng từ điện tử 14 bên phía người mua Ngân hàng định, ngân hàng phát hành, người nhập khẩu, quan liên quan xem chứng từ Mặc dù, thực tế chưa có nhiều ngân hàng sẵn sàng với hoạt động xử lý chứng từ tốn điện tử  Vai trị eUCP quan trọng chỗ có cung cấp chế để ngân hàng có để từ định hướng đầu tư phát triển hệ thống xử lý chứng từ điện tử theo tiêu chuẩn thống chung Hiện nay, với số hợp đồng có giá trị tương đối nhỏ quan hệ hai bên có từ lâu, số nhà nhập chấp nhận chứng từ điện tử đơn giản nhất, khơng cần chữ ký điện tử ví dụ chứng từ scan, đính kèm theo e-mail gửi thẳng đến ngân hàng mở L/C chấp nhận tốn c, Quy trình xuất trình chứng từ điện tử TTQT Việc xuất trình chứng từ điện tử thực cách người hưởng lợi gửi chứng từ điện tử thông qua mạng máy tính đến ngân hàng để ngân hàng kiểm tra, sau ngân hàng thơng báo gửi tiếp đến ngân hàng tốn Khi xuất trình chứng từ điện tử, người hưởng lợi phải gửi kèm theo “thông báo hoàn thành chứng từ” kèm theo chứng từ quy định L/C để chứng tỏ tất chứng từ xuất trình ngân hàng kiểm tra xử lý tiếp để chuyển nhượng, tốn hay chấp nhận Chính quy định cho phép người hưởng lợi xuất trình chứng từ điện tử thời điểm khác nhau, sử dụng chứng từ hỗn hợp chứng từ điện tử chứng từ giấy Thơng báo hồn thành chứng từ kèm theo thị chiết khấu, tốn hay thị khác; thơng báo hình thức văn giấy hay điện tử tùy theo lựa chọn người hưởng lợi.  Sau ngân hàng nhận chứng từ, thời gian để ngân hàng kiểm tra chứng từ điện tử tương tự chứng từ truyền thống Trong UCP 600 quy định “một khoảng thời gian hợp lý, không vượt bảy ngày làm việc ngân hàng” Quy định thời gian xử lý chứng từ điện tử giống chứng từ truyền thống hợp lý quy định khác đi, khó khăn kiểm tra chứng từ hỗn hợp vừa giấy vừa điện tử.  Đối với người hưởng lợi, sau gửi chứng từ điện tử cho ngân hàng, để đảm bảo chắn ngân hàng nhận chứng từ, tương tự gửi chứng từ thư truyền thống, người hưởng lợi yêu cầu ngân hàng định, nhận hồ sơ thơng báo hồn thành phải gửi xác nhận điện tử cho mình.  Khác với chứng từ truyền thống, chứng từ điện tử có khả bị hư hỏng trình gửi, nhận, lưu trữ xử lý tác động từ bên virus, hackers Điều e11 eUCP quy định ngân hàng nhận thông điệp liệu bị hư hỏng, ngân hàng u cầu gửi lại thơng điệp mà không cần từ chối thông điệp Tuy nhiên, điều e11 không quy định rõ điều kiện để xác định chứng từ điện tử bị coi hỏng hay không Vấn đề thường quy định Luật giao dịch điện tử hay luật điều chỉnh Thương mại điện tử nước Nhìn chung, thấy chứng từ khơng đọc bị coi hư hỏng Đối với phương thức xuất trình chứng từ truyền thống, người bán sau giao hàng xuất trình chứng từ theo yêu cầu L/C lên ngân hàng thông báo Ngân hàng thông báo kiểm tra chứng từ chấp nhận 15 chuyển chứng từ cho ngân hàng phát hành Người mua toán cho ngân hàng phát hành nhận chứng từ để nhận hàng 1.4.2 Thực trạng sử dụng chứng từ điê ̣n tử eUCP Uỷ ban Ngân hàng Phòng Thương mại Quốc tế (International Chamber of Commerce) thành lập tổ công tác gồm chuyên gia UCP, thương mại điện tử, luật, vận tải, bảo hiểm để soạn thảo quy định bổ sung cho UCP Sau 18 tháng làm việc, cuối phụ chương UCP 500 với tên gọi eUCP điều chỉnh việc xuất trình chứng từ điện tử toán quốc tế đời thức có hiệu lực vào ngày tháng năm 2002 sửa đổi với Phiên 1.1, có hiệu lực kể từ thực UCP 600 vào tháng năm 2007 Vào ngày tháng năm 2017, Ủy ban Ngân hàng ICC thông báo họ thành lập nhóm cơng tác để dự đốn đồng hành với việc số hóa tài trợ thương mại, hoạt động cốt lõi đánh giá quy tắc ICC có để đánh giá khả tương thích điện tử đảm bảo chúng 'tuân thủ điện tử' Và họ xác định eUCP 1.1 tương thích với điện tử, nhiên cần phải cập nhật nội dung có để đảm bảo tính tương thích với liệu kỹ thuật số đảm bảo phù hợp với thực tiễn thị trường phát triển Sau đó, cập nhật phiên gọi eUCP Version 2.0, có hiệu lực từ tháng năm 2019 (ICC Publication số 639) (đây phiên nhất) Điều khoản phụ 1(b) eUCP phiên 2.0 yêu cầu rằng, để quy tắc áp dụng, văn tín dụng chứng từ phải thể rõ ràng tuân theo eUCP Điều quan trọng cần lưu ý thư tín dụng tuân theo eUCP 2.0 phải tuân theo UCP 600 theo mặc định Không cần thiết phải thể rõ ràng tín dụng Các quy định eUCP áp dụng phạm vi mà việc áp dụng eUCP tạo kết khác với việc áp dụng UCP 600 Việc sử dụng eUCP Phiên 2.0 mơ hình hoạt động không ngừng phát triển Các tổ chức định cấu hình quy trình nội để sử dụng nhiều quy tắc Thực tế hai quy tắc bao gồm định dạng kỹ thuật số coi có lợi lớn.  Trong bối cảnh dịch Covid 19 lan rộng toàn cầu gây mộ khủng hoảng lớn tác động đến kinh tế toàn cầu, hoạt động toán quốc tế ngân hàng bị ảnh hưởng trực tiếp Hầu hết quy tắc ICC điều chỉnh giao dịch toán quốc tế có quy định kiện bất khả kháng, cụ thể eUCP 2.0 Điều 14 quy định sau: Sự kiện bất khả kháng hậu phát sinh việc gián đoạn hoạt động ngân hàng, bao gồm không hạn chế khả truy cập hệ thống liệu, lỗi thiết bị, phần mềm mạng lưới truyền tải thông tin, gây thiên tai, bạo loạn, dân biến, dậy, chiến tranh, hành động khủng bố, cơng mạng, đình cơng hay bế xưởng, nguyên nhân khác, bao gồm lỗi thiết bị, phần mềm mạng lưới truyền tải thông tin, vượt kiểm soát ngân hàng 16 Như theo nêu số khác ICC, bối cảnh Covid 19 kiện bất khả k9háng Tuy nhiên cho dù Covid 19 có xem kiện bất khả kháng hay khơng, chừng mực ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại ngân hàng gián tiếp đến hoạt động xuất nhập khách hàng.   17 CHƯƠNG II: ĐÁNH GIÁ 2.1 Đánh giá SWIFLT a, Ưu điểm Các dịch vụ truyền tin SWIFT bao gồm tảng điện (MT Message Type) sử dụng cho mục đích giao dịch cụ thể, hệ thống máy tính để xác nhận, định tuyến điện tiêu chuẩn điện SWIFT để ngân hàng trao đổi thông tin theo “ngôn ngữ chung” với cấu trúc thống SWIFT cung cấp giải pháp công nghệ hữu hiệu sáng tạo, mang lại tiện ích vượt trội, an tồn, bảo mật, nhanh chóng tiêu chuẩn hóa cho việc trao đổi thơng tin hoạt động TTQT ngân hàng toàn cầu  Khả kết nối cửa Sử dụng mạng lưới SWIFT, tổ chức tài cần dùng cửa sổ để tiếp cận với toàn giới tài Điều có nghĩa cần dùng hệ thống liên lạc liên hệ với nhà cung cấp dịch vụ khác, đại lý, đối tác khách hàng Là mạng lưới tổ chức tài khắp giới, SWIFT cung cấp dịch vụ truyền tin kết hợp với khoa học công nghệ hệ thống tiêu chuẩn hoá cho phép khách hàng tiến hành hoạt động kinh doanh hiệu quả, thuận lợi, an toàn Trước đây, tổ chức tài thường phải dùng nhiều giao diện khác nhau, hệ thống tiêu chuẩn hoá khác hệ thống bảo mật khác cho sở thị trường Với mạng SWIFT tổ chức tài kết nối với ngày nhiều sở thị trường khác nội địa quốc tế cửa sổ SWIFT Các tổ chức tài giảm nhiều nguồn lực dùng để trì lúc nhiều hệ thống thông tin liên lạc bao gồm thời gian nhân lực dùng cho việc quản lí, lập chương trình, điều hành, kiểm sốt khả an tồn v.v SWIFT cịn giúp khách hàng giảm thiểu chi phí rút ngắn đáng kể thời gian tiếp cận thị trường sản phẩm dịch vụ Mạng SWIFT không khắc phục rắc rối công nghệ lạc hậu mà mang lại nhiều lợi ích cho tồn cộng đồng tài giới nói chung Trong môi trường ngày tổ chức tài địi hỏi mạng lưới truyền tin phải có khả như: truyền tin an toàn, thời điểm, lưu trữ chuyển tiếp điện, chuyển giao file liệu suất cao Các dịch vụ truyền điện SWIFT đáp ứng đủ u cầu với an tồn, đáng tin cậy, sẵn sàng với mức giá phù hợp Mạng SWIFT thoả mãn nhu cầu lưu lượng truyền tin ngày tăng tương lai  Giảm rủi ro Mạng lưới SWIFT làm giảm nhiều rủi ro cho ngân hàng tổ chức tài chính, cụ thể hai mặt sau: Thứ nhất, giảm số lượng giao dịch thất bại: Rõ ràng với mạng lưới truyền tin SWIFT tổ chức tài tối thiểu hố rủi ro giao dịch thất bại theo hai khía cạnh: 18 Với việc cung cấp cửa sổ kết nối nhất, SWIFT loại trừ lỗi thực nhiều hệ thống liên lạc khác Các tổ chức tài dùng SWIFT để gửi điện tới nhiều sở thị trường tổ chức khác theo dạng mẫu qui chuẩn thống Hệ thống truyền tin SWIFT thay cho giao dịch qua điệnthoại, fax giảm rủi ro bị mất, thất lạc điện hoặcđiện đến nhầm địa Thứ hai, mạng lưới SWIFT cịn đảm bảo mã khố, tính hiệu lực xác thực điện, đảm bảo an toàn liệu Các tổ chức tài giảm nhiều rủi ro q trình xử lí liệu  Tăng khả kết nối Tăng khả kết nối bước quan trọng để tăng hiệu giảm rủi ro môi trường ngày yêu cầu rút ngắn chu kỳ toán ngày cao Nhờ hệ thống tự động SWIFT lệnh giao dịch tổ chức tài phát sinh thực ngày tới hạn Trước đây, để giao dịch thực vào ngày tới hạn lệnh giao dịch phải truyền từ ngày hơm trước, có nghĩa cần phải có một khoảng thời gian đệm để thơng tin tới đích Giao dịch toán ngày tiến gần tới giao dịch trao đổi hàng hoá dịch vụ làm cho chu kỳ mua bán rút ngắn lại giảm rủi ro xảy khoảng thời gian từ lúc ký hợp đồng hoàn thành hợp đồng Thời gian rủi ro rút ngắn lại Với SWIFT, tổ chức tài tham gia tự động hố mối liên lạc trực tiếp với đối tác thương mại, đại lý hay ngân hàng với mức giá vừa phải Mạng lưới truyền tin mẫu tiêu chuẩn hoá SWIFT cho phép tổ chức tài xử lí điện mà khơng khơng phải can thiệp chỉnh sửa trực tiếp tay lí qui định hay tập qn Điều có nghĩa thơng tin điện phải rõ ràng, khơng mâu thuẫn máy đọc Hệ thống phần mềm SWIFT trợ giúp nhiều việc làm cho thông tin đạt tiêu chuẩn từ đưa vào điện SWIFT làm giảm lỗi việc chuyển thông tin từ nguồn sang nguồn khác  Giảm chi phí Sử dụng mẫu tiêu chuẩn hố cung cấp miễn phí SWIFT tổ chức tài giảm chi phí như: Giảm giao dịch qua Telex, fax, điện thoại, điều hoà tự động nguồn tiền chứng khoán, tăng khả kiểm soát giao dịch ngoại hối, nâng cao độ xác giảm việc tra sốt làm lại.Mạng lưới truyền tin SWIFT làm giảm chi phí như: giảm chi phí mạng cho nhiều nhà truyền tin, giảm chi phí đảm bảo an tồn so với sử dụng nhiều mạng lưới truyền tin, giảm chi phí phần mềm chi phí bảo dưỡng cho nhiều phận kết nối, lượng giao dịch nhiều phí cho điện giảm  Đảm bảo tính chuẩn hóa: 19 Sử dụng hệ thống tiêu chuẩn hoá thống thường đơn giản chi phí thấp SWIFT mẫu tiêu chuẩn sử dụng nhiều để truyền xử lí thơng tin tài Các mẫu tiêu chuẩn hố SWIFT cung cấp miễn phí, khơng thiết phải tham gia vào SWIFT sử dụng mẫu Sử dụng mẫu tiêu chuẩn nâng cao khả xử lí thơng tin giảm thao tác tay, tránh nhiều lỗi việc phải làm lại đồng thời tăng khả giảm số lượng giao dịch thất bại Với mẫu tiêu chuẩn nhất, việc phối hợp công việc tự động hoá nên đẩy mạnh suất đơn giản hố cơng việc Mẫu tiêu chuẩn chung tiếp tục mở rộng sang số lĩnh vực tư vấn cuối làm giảm hoạt động tay chân người, chẳng hạn việc lại Hệ thống truyền điện SWIFT giảm số lượng máy trạm việc phát triển cửa để kết nối với giới tài  Nâng cao khả bảo mật tốc độ kết nối Kết nối với mạng lưới SWIFT, tổ chức tài khơng cần phải sử dụng thêm mạng lưới hỗ trợ khác Điều làm giảm trình liên lạc viễn thơng giảm số lượng hệ thống thơng tin viễn thơng chi phí sử dụng chúng Mỗi mạng lưới có hệ thống bảo mật, sử dụng mạng lưới chi phí dành cho hệ thống bảo mật giảm SWIFT mạng lưới viễn thơng liên lạc an tồn, xác nhận ngày đảm bảo việc giao điện Các tổ chức tài có giá trị giao dịch lớn cần đảm bảo an toàn cao để tránh tổn thất lần toán thất bại SWIFT mang đến cho tổ chức tài khả kết nối tức thời với đối tác, đại lý tạo cho họ chủ động thị trường tài Họ quản lí luồng tiền cách hiệu nhờ biết thơng tin xác lượng tiền tài khoản họ Sự kết nối dễ dàng cho tổ chức tài nhiều hội lựa chọn đại lí nơi có mơi trường ổn định, tỉ lệ rủi ro thấp, yêu cầu thuế đơn giản SWIFT khơng ngừng nâng cao vị để giúp thành viên giảm chi phí tối thiểu hoá rủi ro b, Nhược điểm Đầu tiên, cần phải nói việc tăng chi phí giao dịch ngân hàng quốc gia Đối với việc chuyển nhượng vốn số nơi, số ngân hàng tính thêm phí Chuỗi ngân hàng trung gian chí tăng chi phí giao dịch tiền tệ thủ tục khác với tiền tệ quốc gia mà giao dịch nhập vào Thứ hai, có khoản hoa hồng tính cho người nhận Vì tiền ghi có vào tài khoản người thụ hưởng ngân hàng đó, nên có khoản tốn định cho thủ tục rút tiền mặt.  Thứ ba, việc ứng dụng công nghệ SWIFT nhiều thời gian (tối đa vài ngày) so với nhiều loại tốn khác (mất trung bình nửa đến ngày), từ dẫn đến khả xảy nhiều sai sót phát sinh thêm nhiều chi phí Thứ tư, công nghệ SWIFT chưa giải vấn đề chuyển giao chứng từ đáp ứng nhu cầu kết nối, chia sẻ thông tin trình thực giao dịch 20 tất bên liên quan tốn quốc tế Cơng nghệ SWIFT cho phép hai bên truyền thông tin thực giao dịch TTQT theo đôi gây hạn chế việc theo dõi, kiểm soát giao dịch 2.2 Đánh giá BPO a, Ưu điểm  Đối với nhà xuất khẩu: - Giảm thiểu rủi ro người mua hủy đơn hàng, rủi ro ngân hàng phát hành hay rủi ro quốc gia Bảo đảm ngân hàng người mua chịu rủi ro Bởi BPO cam kết độc lập không hủy ngang - Ngăn cản người mua từ chối toán trường hợp người mua than phiền chất lượng hàng hóa; - Xử lý đơn giản nhanh nhờ so khớp liệu thực tự động; - Không phải kiểm tra chứng từ Trong số lợi đây, quy trình so khớp liệu đặc điểm mang lại lợi ích thực tế lớn Khơng phải kiểm tra chứng từ tay khơng có khái niệm sai sót hay tranh cãi kiểm tra chứng từ việc so khớp liệu điện tử thực tự động hồn tồn, khơng có can thiệp mang tính chủ quan người vào quy trình so khớp Tồn quy trình tốn tự động hóa nhanh hơn, rẻ thư tín dụng Điều có nghĩa tranh chấp hay chậm toán giảm đáng kể  Đối với nhà nhập khẩu: - Bên nhập bảo vệ ngân hàng ngân hàng đảm bảo thực việc tốn liệu trích xuất từ chứng từ thể thời hạn giao hàng, quy cách hàng hóa, chứng nhận xuất xứ, chất lượng… theo yêu cầu BPO; - Có thể đàm phán giá thuận lợi hơn, điều kiện tốn tín dụng cao từ phía người bán việc toán qua ngân hàng diễn nhanh chóng so với phương thức tín dụng chứng từ; - Nhâ ̣n chứng từ thương mại nhanh chóng chuyển trực tiếp từ người bán sang người mua, khơng ảnh hưởng đến thời gian nhận hàng không ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh; - An toàn phương thức chuyển tiền trả trước, người mua trả tiền trước nhận chứng từ sở hữu hàng hoá; - Tạo điều kiện tài cho người mua khoản trả chậm; - Tăng cường mối quan hệ người mua người bán mở hội hợp tác dài hạn an toàn; - Tăng khả cạnh tranh thị trường nước  Đối với ngân hàng: Ở giác độ ngân hàng, quy trình thực BPO đơn giản hầu hết sản phẩm tài trợ thương mại khác Đồng thời chất kỹ thuật số dịng thơng tin giúp 21 ngân hàng nhìn thấy kiện diễn chuỗi cung ứng BPO cho phép người mua người bán theo dõi tình trạng giao hàng sử dụng quy trình xử lý tự động từ đầu đến cuối b,Nhược điểm Thứ nhất, BPO độc lập chứng từ hàng hóa Chứng từ chuyển thẳng từ người xuất đến người nhập không qua kiểm tra ngân hàng nên có sai sót Bên cạnh đó, ngân hàng khơng đảm bảo chất lượng hàng hóa giao Vì giao hàng trước chứng từ nên xảy rủi ro chứng từ đến trễ khiến người nhập không lấy hàng Đối với ngân hàng gặp rủi ro người mua vỡ nợ khơng tốn, rủi ro gặp ngân hàng phải thẩm định kĩ lưỡng khách hàng Thứ hai, giống công nghệ SWIFT, việc ứng dụng BPO tồn hạn chế cho phép hai bên truyền thông tin thực giao dịch TTQT theo đơi một, từ dẫn đến khả xảy nhiều sai sót phát sinh thêm nhiều chi phí hạn chế kiểm sốt, kiểm tra giao dịch Thứ ba, để sử dụng phát huy hết lợi ích, chứng từ điện tử cần phải có sở hạ tầng tốt với hệ thống máy tính mạnh đường truyền internet ổn định Rủi ro bảo mật thông tin vấn đề lừa đảo tinh vi ngày tăng cao giao dịch tốn thực thơng qua hệ thống mạng internet Mặc dù đời phương thức tốn BPO với cơng nghệ so khớp liệu điện tử bước tiến lớn việc ứng dụng công nghệ số vào hoạt động TTQT ngân hàng đến nay, BPO dường khơng cịn quan tâm nhiều thời điểm đời mà thay vào cơng nghệ tiêu biểu Blockchain 2.3 Đánh giá Blockchain a, Ưu điểm Tính minh bạch: Blockchain cung cấp nhiều bước tiến to lớn việc cải thiện tính minh bạch so sánh với cách thức ghi chép hồ sơ sổ hành nhiều ngành công nghiệp Loại bỏ đơn vị trung gian: Các hệ thống xây dựng dựa công nghệ Blockchain cho phép loại bỏ đơn vị trung gian liên quan đến hoạt động lập hồ sơ chuyển giao tài sản Phi tập trung: Các hệ thống xây dựng dựa cơng nghệ Blockchain hoạt động mạng lưới máy tính phi tập trung, từ giảm thiểu rủi ro bị cơng , thời gian chết máy chủ thất thoát liệu Niềm tin: Các hệ thống xây dựng dựa công nghệ Blockchain gia tăng niềm tin bên giao dịch nhờ tính minh bạch cải thiện mộng lưới phi tập trung đồng thời loại bỏ đơn vị trung gian quốc gia nơi người – khó lịng tin tưởng vào đơn vị trung gian giao dịch 22 Độ bảo mật: Dữ liệu nhập vào Blockchain sửa đổi, nhờ tránh tình trạng gian lận qua việc ngụy tạo giao dịch lịch sử liệu Các giao dịch đưa vào Blockchain tạo nên lịch sử hoạt động rõ ràng từ điểm khởi đầu Blockchain, cho phép dễ dàng thẩm tra kiểm kê giao dịch Tiềm ứng dụng rộng: Đa phần giá trị lập hồ sơ dựa Blockchain nhiều công ty nhiều lĩnh vực công nghiệp phát triển hệ thống dựa công nghệ Blockchain Công nghệ dễ tiếp cận: Cùng với tiềm ứng dụng rộng rãi, công nghệ Blockchain giúp việc tạo lập ứng dụng dễ dàng hơn, nhờ bước tiến tảng Ethereum, mà không cần phải đầu tư nhiều vào sở hạ tầng Tiết kiệm chi phí: Sổ thiết lập tảng Blockchain cho phép loại bỏ đơn vị trung gian lớp xác nhận giao dịch Các giao dịch, dù cần nhiều sổ riêng biệt, thiết lập số chung, từ giảm thiểu chi phí kiểm nhận, xác thực thẩm tra giao dịch tổ chức khác Tăng tốc độ giao dịch: Khả loại bỏ đơn vị trung gian thiết lập sổ phân tán cho phép tăng tốc độ giao dịch cao so với nhiều hệ thống có b, Nhược điểm Thứ nhất, cơng nghệ Blockchain không chắn mặt quy định Hiện khơng có tiêu chuẩn tổ chức trung tâm giám sát/quản lý ứng dụng công nghệ Blockchain Việc xây dựng quy định, tiêu chuẩn, điều ước liên quan đến công nghệ Blockchain quốc gia tổ chức quốc tế chấp thuận nhiều thời gian hợp tác nhiều bên liên quan Thứ hai, vấn đề bảo mật Hệ thống sổ điện tử mở khiến bảo mật liệu khách hàng trở nên khó khăn Blockchain có tính an tồn cao nhiên bị cơng, đặc biệt nhắc tới nhiều công 51% Cuộc công xảy có đơn vị kiểm sốt 50% sức mạnh mạng lưới Điều cho phép đơn vị phá vỡ mạng lưới cách cố ý ngăn chặn sửa đổi việc đặt giao dịch Chúng ghi đè chế đồng thuận mạng thực hành vi độc hại Kẻ cơng có đủ sức mạnh khai thác để cố ý sửa đổi thứ tự giao dịch, ngăn số tất giao dịch xác nhận (hay gọi transaction denial of service - từ chối dịch vụ giao dịch) Hay ngăn số tất miner (những node tham gia hệ thống blockchain) khác khai thác, dẫn đến thứ gọi độc quyền khai thác" Mặc dù điều xử lý phần Blockchain riêng (Private Blockchain) với mã hóa phức tạp, có số quan ngại vấn đề an ninh mạng cần giải Thứ ba, rủi ro liên quan đến hành vi trộm cắp danh tính, tài trợ khủng bố phịng chống rửa tiền ngày tinh vi Do tất giao dịch toán dựa tảng Blockchain thực thơng qua mạng internet nên xảy rủi ro hành vi trộm cắp danh tính, tài khoản người dùng lập tài khoản giả để thực giao dịch bất hợp pháp 23 Thứ tư, việc khó để sửa đổi liệu Một liệu thêm vào Blockchain việc sửa đổi khó Việc thay đổi liệu mã Blockchain thường phức tạp thường cần có hard fork (trong chuỗi bị bỏ chuỗi đưa lên) Thứ năm, việc ứng dụng công nghệ Blockchain yêu cầu sở hạ tầng, vật chất kỹ thuật cao, cần thiết để vận hành sn sẻ mạng tồn cầu đẩy nhanh tốc độ giao dịch Để liệu bảo vệ, ngăn chặn gian lận cơng, cơng nghệ blockchain cần nhiều phân tán qua nút, nên đòi hỏi khả lưu trữ lớn Ví dụ, tính đến đầu năm 2019, blockchain Bitcoin có dung lượng lên tới 200GB khơng dừng lại Hơn nữa, lần truyền tải lượng liệu blockchain gây tiêu tốn lượng điện khiến công nghệ hoạt động không hiệu tiết kiệm Trong thời kỳ nay, video ngày nén nhiều để giảm liệu tải về, cồng kềnh blockchain vấn đề cần xem xét 2.4 Đánh giá eCPU a, Uu điểm Lợi ích eUCP tiết kiệm thời gian nhiều so với UCP Trong thực tế, hoạt động xuất nhập đường biển chịu ảnh hưởng lớn yếu tố thời gian Sự chậm trễ giao - nhận vận chuyển hay làm thủ tục thơng quan làm gia tăng chi phí DN, chí dẫn đến việc bị đối tác từ chối nhận hàng b, Nhược điểm Trên thực tế, eUCP không thay UCP mà phận bổ sung UCP Việc áp dụng eUCP có hiệu lực thư tín dụng cho phép xuất trình chứng từ điện tử Điều có nghĩa thư tín dụng u cầu xuất trình chứng từ truyền thống không chịu điều chỉnh eUCP 24 KẾT LUẬN Để theo kịp tiến độ phát triển thời đại công nghệ, đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp, nay, ngân hàng có chương trình cơng nghệ giúp ln chuyển chứng từ qua đó, trích xuất lại giao dịch, tổng hợp báo cáo hệ thống Bên cạnh đó, ngân hàng ứng dụng cơng nghệ Internet để cung cấp dịch vụ TTQT trực tuyến đăng ký giao dịch chuyển tiền điện T/T (Telegraphic Transfer), đề nghị mở L/C, nhận L/C trực tuyến theo dõi thông tin liên quan đến giao dịch, xem bước khởi đầu cho việc ứng dụng công nghệ số vào hoạt động TTQT NHTM Việt Nam Ngoài ra, việc ứng dụng công nghệ công nghệ so khớp liệu phương thức BPO hay công nghệ Blockchain hoạt động TTQT ngân hàng Việt Nam khiêm tốn Số lượng ngân hàng ứng dụng Blockchain TTQT chưa nhiều, ngân hàng chưa có quy định hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cụ thể cho sản phẩm TTQT ứng dụng công nghệ Blockchain Tuy nhiên, bên cạnh mang lại hiệu cao chứng từ điện tử doanh nghiệp xuất nhập hàng hóa trình sử dụng tồn số hạn chế vấn đề sở pháp lý thiếu hụt, hạ tầng kỹ thuật chưa đảm bảo, lo ngại an tồn bảo mật thơng tin hay tính đồng hóa chưa cao Trong bối cảnh mối quan hệ hợp tác quốc tế không ngừng tăng, hoạt động giao dịch thương nhân ngồi nước khơng ngừng tăng cường, hanh tốn quốc tế khơng đem tới hiệu tích cực cho kinh tế quốc gia mà tạo mạng lưới kinh tế thống nhất, chặt chẽ nước Đất nước ta đường hội nhập với kinh tế toàn cầu Với mục tiêu đẩy kinh tế ngoại thương, việc ứng dụng công nghệ vào hoạt động quản lý sử dụng chứng từ điện tử quốc gia cần đặc biệt 25 trọng quan tâm phát triển, khắc phục lỗ hổng, hạn chế để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 26 ... Thực trạng sử dụng SWIFT thế giới và Viê ̣t Nam 1.2 Phương thức toán BPO 1.2.1 Khái quát BPO .6 1.2.2 Thực trạng sử dụng BPO thế giới và Viê ̣t Nam ... để kết nối hai tổ chức với 1.1.2 Thực trạng sử dụng SWIFT thế giới và Viê ̣t Nam a Đối với thế giới Hiê ̣n SWIFT liên kết 11 .00 0 tổ chức tài 20, 0 quốc gia vùng lãnh thổ, người trao đổi... tính doanh thu ngày SWIFT trung bình 200 triệu USD ( 60. 000 định chế tài tham gia x trung bình 10. 000 USD/tháng); giá điện SWIFT trung bình 0. 25USD/điện; giá tùy thuộc vào lượng điện giao dịch