Đang tải... (xem toàn văn)
bài viết trình bày đánh giá một số thực trạng về tính thanh khoản, thực trạng rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại. Dựa trên phân tích thực trạng, bài viết đã đưa ra một số biện pháp để phòng ngừa rủi ro thanh khoản cho các ngân hàng thương mại trong thời gian tới.
HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI GIAI ĐOẠN HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA ThS Nguyễn Thị Liên Hương Khoa Tài Ngân hàng- Đại học Thương mại TĨM TẮT Việc phịng ngừa rủi ro khoản có tính chất vơ quan trọng ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng mở rộng ảnh hưởng gần đến tồn kinh tế tình trạng khoản bị ảnh hưởng trực tiếp ảnh hưởng đến gần toàn hoạt động ngân hàng lan tỏa đến hầu hết khu vực khác Bài viết có nêu số nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản NHTM giai đoạn nay, bao gồm nguyên nhân khách quan tác động môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, nguyên nhân chủ quan xuất phát từ máy quản trị NHTM Từ đó, viết đánh giá số thực trạng tính khoản, thực trạng rủi ro khoản NHTM Dựa phân tích thực trạng, viết đưa số biện pháp để phòng ngừa rủi ro khoản cho NHTM thời gian tới Rủi ro khoản nguyên nhân rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại năm gần Tính khoản ngân hàng thương mại (NHTM) xem khả tức thời để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi giải ngân khoản tín dụng cam kết Như vậy, rủi ro khoản loại rủi ro ngân hàng khơng có khả cung ứng đầy đủ lượng tiền mặt cho nhu cầu khoản tức thời; cung ứng đủ với chi phí cao Nói cách khác, loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng thiếu khả chi trả không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền mặt vay mượn để đáp ứng yêu cầu hợp đồng tốn Tình trạng NHTM tăng nguy rủi ro khoản giai đoạn kể đến số nguyên nhân sau: Thứ nhất, Dòng vốn tiền gửi thành phần kinh tế xã hội vào NHTM bị hạn chế tác động lạm phát lòng tin Về phía NHTM, điều kiện kinh doanh thuận lợi năm gần làm nảy sinh tư tưởng chủ quan, tăng trưởng tín dụng q nóng lại bng lỏng sách quản lý rủi ro làm cân đối số tương quan cấu tài sản, không đảm bảo tỷ lệ an toàn theo tiêu chuẩn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Nhà nước thực sách tiền tệ thắt chặt cách liệt nhằm thu khối lượng tiền mặt đồng Việt Nam lớn từ lưu thơng số NHTM khơng thể xoay chuyển kịp thời, bị khoản cấu đầu tư Thứ hai, Các NHTM khơng thực sách quản lý rủi ro khoản cách khoa học Do tính chất hệ thống đặc biệt chặt chẽ ngành quan hệ vốn ngân hàng, cần vài ngân hàng khả khoản gây hiệu ứng dây chuyền, nhanh chóng lan toả tồn hệ thống ngân hàng Thứ ba, Sự sụt giảm mạnh giá cổ phiếu ngân hàng thời gian qua, có nguyên nhân từ việc nhà đầu tư nhận thấy khủng hoảng khoản xảy với ngân hàng Nguyên nhân gây nên sụt giảm mạnh cổ phiếu ngân hàng thương mại cổ phần, đặc biệt hàng loạt ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ xuất phát từ vấn đề khoản; Thực trạng rủi ro khoản NHTM Việt Nam năm gần Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn cho biết rủi ro tiềm ẩn rủi ro tín dụng khoản hệ thống ngân hàng tiếp tục tăng năm gần Tính đến thời điểm hết tháng 1/2014, tỷ lệ 18,44%, tăng 1,04% so với thời điểm cuối năm 2013, 175 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn tăng NHTM Nhà nước (24,23% thời điểm tháng 1/2014 si với mức 23,06% thời điểm 12/2013), khối NHTM cổ phần (19,31% so với 19,05%) khối ngân hàng hợp tác xã (8,67% so với 7,66% thời điểm cuối năm 2013) Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Cũng theo số liệu cơng bố NHNN dư nợ tín dụng tính đến thời điểm tháng 11/2013 3.344.612 tỷ đồng tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng 4,55% tương đương với mức nợ xấu 152.179,8 tỷ đồng So sánh với tháng 1/2013, dư nợ tín dụng 3.079.049 tỷ đồng tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng 4,3%, tương đương với mức nợ xấu 132.414,6 tỷ đồng, vậy, với tăng tưởng tín dụng nợ xấu tiếp tục tăng thêm 19.765,3 tỷ đồng Thực tế thời gian qua cho thấy nguyên nhân chủ yếu rủi ro khoản không chênh lệch tạm thời kỳ hạn cho vay kỳ hạn huy động hoạt động kinh doanh, mà thực chất nợ xấu không thu hồi ngân hàng Các khoản nợ xấu chủ yếu nằm lĩnh vực bất động sản lĩnh vực sản xuất có liên quan sức cầu thị trường suy giảm mạnh năm qua Theo tính tốn ngân hàng Nhà nước (NHNN) riêng tổng dư nợ bất động sản xấp xỉ 200.000 tỉ đồng vào cuối năm 2011 Các khoản nợ này, khơng tốn được, ngày phình to với tốc độ tăng với mức lãi suất 20%/năm Với khoản cho vay thuộc lĩnh vực bất động sản, sản xuất vật liệu xây dựng chứng khốn ngân hàng thương mại chưa thu hồi thị trường sụt giảm mạnh giá lẫn giao dịch Mỗi khoản huy động đáo hạn, ngân hàng thương mại lại lâm vào tình trạng thiếu khoản sẵn sàng lao vào chạy đua lãi suất gây xáo trộn thị trường tiền tệ Các biện pháp phòng ngừa rủi ro khoản Thứ nhất, Các ngân hàng phải nâng nhận thức việc tuân thủ quy định Ngân hàng nhà nước việc tuân thủ tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng Ngồi tn thủ quy định luật pháp cần có đạo đức kinh doanh, tránh chạy theo lợi nhuận bất chấp rủi ro Thứ hai, Để đối phó với việc khả khoản, ngân hàng nên xây dựng sẵn kế hoạch cụ thể chiến lược kinh doanh dài hạn Trong kế hoạch này, ngân hàng nên định nghĩa rõ tình mức độ rủi ro khác nhau, nguyên nhân dẫn đến khả khoản, tiên liệu hậu việc khả khoản, giới 176 HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG" hạn thiệt hại chấp nhận đựợc, dự trù biện pháp kế hoạch để đối phó biện pháp kế hoạch để khắc phục hậu rủi ro xảy Những kế hoạch bao gồm kế hoạch tài liên quan đến vốn, tỷ lệ an toàn, số khoản, bao gồm kế hoạch phi tài nhân lực, công nghệ thông tin, sở vật chất pháp lý Các ngân hàng cần tự đưa điều kiện ngặt nghèo để kiểm tra sức chịu đựng đến khả tốn, vốn sụp đổ Thơng thường, kiểm tra này, ngân hàng đặt kịch khác nhau, ví dụ vốn huy động từ 20 - 50% hay đưa giả định khoản cho vay từ 10 - 40% khoản thời gian định để kiểm tra sức chịu đựng dựa vào số, chẳng hạn số khoản, tỷ lệ lợi nhuận, lỗ, tỷ lệ an tồn vốn Thơng qua kiểm tra vậy, ngân hàng biết sức chịu đựng đến đâu, để lên phương án, biện pháp xử lý xảy thực tế Thứ ba, Chiến lược quản trị rủi ro có ý nghĩa quan trọng ngân hàng bối cảnh khả toán bị đe dọa Chiến lược cần đề chiến lược kinh doanh dài hạn Ở Việt Nam, vấn đề quản lý rủi ro ngân hàng quan tâm đưa vào chiến lược kinh doanh Tuy nhiên, thực tế, quản lý rủi ro chưa thực mức, chứng nợ xấu tăng cao năm trở lại Ngay thời điểm khó khăn nay, bất động sản lao dốc, số doanh nghiệp phá sản ngưng hoạt động ngày cao tình hình kinh tế vĩ mơ chưa cải thiện đáng kể, nhiều ngân hàng, chế phịng thủ chưa thiết lập chặt chẽ, hạn mức chấp nhận rủi ro khâu thẩm định rủi ro không chặt chẽ, nhân cho quản lý rủi ro thiếu Đặc biệt, nhiều ngân hàng, hội đồng quản trị lơ việc giám sát ban điều hành dễ dàng việc cho vay với công ty liên quan Sở hữu chéo trở thành vấn đề nghiêm trọng hệ thống Thứ tư, Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây cơng việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản NHTM Các ngân hàng cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các ngân hàng phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt ngân hàng, tiền gửi Ngân hàng Trung ương tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc Ngân hàng Trung ương để đối phó với dịng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý Các ngân hàng cần xem xét lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro mức thấp cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường I (huy động tiền gửi từ tổ chức dân cư); cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung, dài hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu huy động vốn thị trường I thị trường II (thị trường liên ngân hàng); điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro cao chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Thứ năm, Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn 177 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG khơng chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so cịn thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản ngân hàng Thứ sáu, Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào Thứ bảy, Thực biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO công cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khốn nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future công cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để ngân hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] http://www.sbv.gov.vn/ [2] http://vietstock.vn/2014/03/ngan-hang-phai-co-he-thong-quan-ly-rui-ro-tin-dung-thanhkhoan-thi-truong-va-hoat-dong-757-335883.htm [3] http://www.vtctelecom.com.vn/zone/co-hoi-va-chien-luoc-kinh-doanh-trong-khunghoang/308/898#sthash.fQgOjO9d.dpuf 178 ... chứng khốn ngân hàng thương mại chưa thu hồi thị trường sụt giảm mạnh giá lẫn giao dịch Mỗi khoản huy động đáo hạn, ngân hàng thương mại lại lâm vào tình trạng thiếu khoản sẵn sàng lao vào chạy... lãi suất gây xáo trộn thị trường tiền tệ Các biện pháp phòng ngừa rủi ro khoản Thứ nhất, Các ngân hàng phải nâng nhận thức việc tuân thủ quy định Ngân hàng nhà nước việc tuân thủ tỷ lệ đảm bảo an... kế hoạch này, ngân hàng nên định nghĩa rõ tình mức độ rủi ro khác nhau, nguyên nhân dẫn đến khả khoản, tiên liệu hậu việc khả khoản, giới 176 HỘI THẢO "NGÂN HÀNG VIỆT NAM: BỐI CẢNH VÀ TRIỂN VỌNG"