Đang tải... (xem toàn văn)
Vì những đặc điểm trên nên các NHTM không được sử dụng nguồn vốn này để đầu tư, chỉ được sử dụng trong các hoạt động tín dụng và bảo lãnh Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hà[r]
LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành báo cáo tốt nghiệp này, cố gắng, nỗ lực thân, em nhân quan tâm, giúp đỡ thầy cô giáo, cán bộ, nhân viên phịng giao dịch số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sĩ Đỗ Thị Hà Thương hướng dẫn, giúp đỡ tận tình em suốt trình thực tập, đồng thời em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo mơn Tài thống kê giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành báo cáo tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cô, chú, anh, chị PGD số NHNN&PTNT Thanh Hóa nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức cịn hạn chế, trình độ hiểu biết cón chưa rộng, thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề thực tập tốt nghiệp em tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhân góp ý từ phía thầy DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNN&PTNT VIỆT NAM, PGD SỐ NHNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam Phịng giao dịch số Ngân hàng nông nghiệp NHTW phát triển nơng thơn tỉnh Thanh Hóa Ngân hàng trung ương TCKT, TCXH Tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nói đến kinh tế người ta thường so sánh tầm cao tầm mắt hướng lên tới đỉnh tòa nhà ngân hàng nguy nga, tráng lệ Hệ thống ngân hàng coi “hệ thần kinh, trái tim kinh tế” Đối với kinh tế nước ta, hệ thống ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng Cùng với nghiệp đổi lên đất nước khơng thể phủ nhận vai trị đóng góp to lớn ngân hàng Ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất, cầu nối doanh nghiệp với thị trường thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Ngồi ra, ngân hàng thương mại cịn cơng cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động ngân hàng thực sách tiền tệ phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ cơng cụ như: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở để tác động tới lượng tiền cung ứng lưu thơng Ngân hàng đóng vai trị cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Để thực đầy đủ hiệu vai trị ngân hàng cần có đủ tiềm lực quy mơ vốn hoạt động Trong thời buổi kinh tế mở cửa nay, ngân hàng có canh tranh để phát triển Đặc biệt cạnh tranh trình huy động vốn, kinh tế vốn tiềm lực phát triển vô hạn, vốn không tập trung chỗ mà rải rác nhều thành phần kinh tế-xã hội Hoạt động huy động vốn có ý nghĩa quan trọng nghiệp vụ ngân hàng Thông qua hoạt động này, ngân hàng hu động toàn nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, từ giúp ngân hàng thực tốt vai trị Đất nước ta thời kì hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới khu vực Một kênh dẫn vốn hàng đầu nước ta hệ thống ngân hàng thương mại, đặc biệt NHNN&PTNT Việt Nam Bằng lượng vốn huy động được, Ngân hàng NN&PTNT thực tốt vai trò phát triển kinh tế xã Nằm địa bàn có nhiều triển vọng phát triển năm tới, ban lãnh đạo ngân hàng trăn trở điều hoạt động ngân hàng đáp ứng phát triển Vì lịch sử phát triển mình, PGD cố gắng huy động tối đa nguồn lực vốn kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển Tuy nhiên giai đoạn vừa qua việc huy động vốn PGD chưa đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xã hội Do em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Phòng giao dịch số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa.” làm chuyên đề khóa luận tốt nghiệp cho Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận hiệu hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại - Phân tích hiệu hoạt động huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa - Đưa số giải pháp tăng cường huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu hoạt động huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa - Phạm vi nghiên cứu: Hiệu huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2012- 2014 Phương pháp nghiên cứu Trong trình làm báo cáo thực tập, em sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: Thu thập thực tế thơng tin, số liệu; phân tích đánh giá nguồn thông tin; sử dụng phương pháp tổng hợp, so sánh, thống kê; phương pháp luận khoa học gắn với thực tiễn, phương pháp chuyên gia… Cụ thể như: - Phương pháp thu thập số liệu Thu thập, tổng hợp số liệu dựa tài liệu liên quan đến huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 - Phương pháp thống kê Dựa vào số liệu tổng hợp lựa chọn, xếp, tính tốn số liệu liên quan đến tiêu cần đánh giá - Phương pháp so sánh So sánh số tương đối tuyệt đối trị số kỳ phân tích so với trị số kỳ gốc để thấy biến động tiêu kinh tế - Phương pháp chuyên gia Thu thập thông tin cách tập hợp ý kiến, kinh nghiệm chuyên gia, cán ngân hàng Kết cấu báo cáo Ngoài lời mở đầu kết luận, báo cáo gốm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hiệu huy động vốn ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn PGD số NHNN&PTNT tỉnh Thanh Hóa CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Vào năm 1930, Đan Mạch luật ngân hàng có định nghĩa: “Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân.” Đến năm 1941, nhà kinh tế Pháp lại khẳng định rằng: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Điều 20 Luật tổ chức tín dụng( Số 07/1997/QHX) Việt Nam quy định: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Trong “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Mỗi khái niệm có khác khẳng định ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, nhiệm vụ thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với cam kết hoàn trả lại số tiền cộng thêm khoản tiền lãi, sử dụng số tiền cho vay cung ứng dịch vụ toán số nghiệp vụ khác 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng NHTM mặt thu hút khoản tiền nhàn rỗi xã hội, bao gồm tiền doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân quan Nhà nước Mặt khác, NHTM dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế xã hội Trong kinh tế thị trường, NHTM trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ người thừa sang người thiếu Thơng qua điều khiển này, NHTM có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định thu chi Chính phủ Chính với chức này, NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hịa lưu thơng tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát 1.1.2.2 Chức trung gian toán Nếu khoản chi trả xã hội thực bên ngân hàng chi phí để thực chúng lớn, bao gồm: Chi phí in đúc, bảo quản vận chuyển tiền… Với đời NHTM, phần lớn khoản chi trả hàng hóa dịch vụ xã hội thực qua ngân hàng với hình thức tốn thích hợp, thủ tục đơn giản kỹ thuật ngày tiên tiến Nhờ tập trung cơng việc tốn xã hội vào ngân hàng, nên việc giao lưu hàng hóa, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an tồn tiết kiệm Không vậy, thực chức trung gian tốn, NHTM có điều kiện huy động tiền gửi xã hội trước hết doanh nghiệp tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho vay đầu tư, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.2.3 Chức tạo tiền Sự đời ngân hàng tạo bước phát triển chất kinh doanh tiền tệ Nếu trước tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi cho vay đồng tiền đó, ngân hàng cho vay tiền giấy mình, thay tiền bạc vàng khách hàng gửi vào ngân hàng Hơn nữa, hoạt động hệ thống ngân hàng, NHTM có khả “tạo tiền” cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều đưa NHTM lên vị trí nguồn tạo tiền Quá trình tạo tiền hệ thống NHTM dựa sở tiền gửi xã hội Xong số tiền gửi nhân lên gấp bội ngân hàng cho vay thơng qua chế tốn chuyển khoản ngân hàng 1.1.3 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đại hoạt động với ba nghiệp vụ là: nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ cung ứng dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ tư vấn, toán hộ, giữ hộ Ba nghiệp vụ có quan hệ mật thiết, tác động hỗ trợ thúc đẩy phát triển, tạo nên uy tín mạnh cạnh tranh cho NHTM, nghiệp vụ đan xem lẫn trình hoạt động ngân hàng, tạo nên chỉnh thể thống trình hoạt động kinh doanh NHTM Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, bao gồm nghiệp vụ sau: *Nghiệp vụ tiền gửi Đây nghiệp vụ phản ánh hoạt động Ngân hàng nhận khoản tiền gửi từ doanh nghiệp vào để tốn với mục đích bảo quản tài sản Ngồi ra, NHTM huy động khoản tiền nhàn rỗi cá nhân hay hộ gia đình gửi vào ngân hàng với mục đích bảo quản hưởng lãi số tiền gửi * Nghiệp vụ vay Nghiệp vụ vay NHTM sử dụng thường xuyên nhằm mục đích tạo vốn kinh doanh cho việc vay tổ chức tín dụng thị trường tiền tệ vay ngân hàng Nhà nước hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo Trong khoản vay từ ngân hàng Nhà nước chủ yếu nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM mà khơng tự cân đối nguồn vốn *Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá Các NHTM phần lớn sử dụng nghiệp vụ để thu hút khoản vốn có tính thời hạn tương đối dài ổn định, nhằm đảm bảo khả đầu tư, khả cung cấp đủ khoản tín dụng mang tính trung dài hạn vào kinh tế Hơn nữa, nghiệp vụ giúp NHTM giảm thiểu rủi ro tăng cường tính ổn định vốn hoạt động kinh doanh 1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng Đây nghiệp vụ phản ánh q trình sử dụng vốn NHTM vào mục đích khác nhằm đảm bảo an toàn kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận Nghiệp vụ tài sản có bao gồm nghiệp vụ sau: * Nghiệp vụ cho vay Đây nói nghiệp vụ quan trọng bậc hoạt động quản lý tài sản có NHTM Nghiệp vụ đóng góp phần lớn lợi nhuận trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông qua nghiệp vụ mà ngân hàng cung cấp khoản tín dụng ngắn, trung dài hạn cho thành phần kinh tế, thúc đẩy kinh tế phát triển *Nghiệp vụ ngân quỹ Nghiệp vụ phản ánh khoản vốn NHTM dùng vào với mục đích nhằm đảm bảo an tồn khả tốn thời khả toán nhanh NHTM thực quy định dự trữ bắt buộc ngân hàng Nhà nước đề *Nghiệp vụ đầu tư tài Bên cạnh nghiệp vụ tín dụng, NHTM cịn dùng số vốn huy động từ dân cư, từ tổ chức kinh tế - xã hội để đầu tư vào kinh tế hình thức như: hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khốn thị trường trực tiếp thu lợi nhuận khoản đầu tư 1.2 Nguồn vốn Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng – Một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu hữu hiệu kinh tế ... thực tập, em sử dụng số phương pháp nghiên cứu sau: Thu thập thực tế thơng tin, số liệu; phân tích đánh giá nguồn thông tin; sử dụng phương pháp tổng hợp, so sánh, thống kê; phương pháp luận khoa... tích so với trị số kỳ gốc để thấy biến động tiêu kinh tế - Phương pháp chuyên gia Thu thập thông tin cách tập hợp ý kiến, kinh nghiệm chuyên gia, cán ngân hàng Kết cấu báo cáo Ngoài lời mở đầu
