Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại cổ phần phương đông – chi nhánh nghệ an

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG OCB - CHI NHÁNH NGHỆ AN Họ tên sinh viên: Phan Thị Lệ Quyên Mã sinh viên: 5083101236 Lớp: Đầu Tư 8A Khóa: Khoa : Kinh tế Giáo viên hướng dẫn: TS.Nguyễn Thị Đông Hà Nội, tháng năm 2021 LỜI CẢM ƠN Trước hết, em xin cảm ơn thầy khoa Kinh tế trường Học viện Chính sách Phát triển hướng dẫn chi tiết cách làm có định hướng cụ thể để sinh viên em có thêm kiến thức kỹ chuyên ngành ngồi ghế nhà trường Em nhận hỗ trợ, giúp đỡ tận tình thầy học viện sách phát triển, anh chị ngân hàng, bạn bè cá nhân Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép em bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến tất người tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập làm khóa luận tốt nghiệp Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo – TS Nguyễn Thị Đơng quan tâm giúp đỡ tận tình, hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp quan trọng Với điều kiện thời gian kinh nghiệm cịn hạn chế mình, khóa luận tốt nghiệp khơng thể tránh thiếu sót Em mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy để có điều kiện bổ sung, nâng cao khả Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực hiện: Phan Thị Lệ Quyên MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG .i DANH MỤC HÌNH i DANH MỤC VIẾT TẮT .ii PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu .2 2.1 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Khái quát rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Khái quát rủi ro 1.1.2 Khái quát chung công tác quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng 1.2 Thanh khoản rủi ro khoản hoạt động Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm Thanh khoản 1.2.2 Khái niệm rủi ro khoản .10 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 11 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro khoản đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh tế xã hội 13 1.3 Quản trị rủi ro khoản kinh doanh Ngân hàng .14 1.3.1 Khái niệm 14 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro khoản .14 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản 15 1.4 Phương pháp đo lường quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 17 1.4.1 Phương pháp cung cầu khoản 17 1.4.2 Phương pháp khe hở tài trợ 18 1.4.3 Phương pháp số tài 18 1.4.4 Phương pháp cấu trúc nguồn vốn 19 1.4.5 Phương pháp thang đến hạn 20 1.4.6 Phương pháp số khoản 20 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG OCB - CHI NHÁNH NGHỆ AN 21 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông OCB 21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần phương đông OCB 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông 23 2.1.3 Xu hướng hoạt động thương mại .24 2.1.4 Mối liên hệ với tài doanh nghiệp khác 26 2.1.5 Các loại hình dịch vụ tiêu biểu 27 2.1.6 Các nghiệp vụ ngân hàng 28 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng OCB – Chi nhánh Nghệ An .30 2.2.1 Một số nghiệp vụ ngân hàng 30 2.2.2 Đa dạng hóa cơng cụ dự phịng rủi ro khoản .31 2.2.3 Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng, hoàn thiện hệ thống quản trị RRTK 31 2.2.4 Dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô 32 2.2.5 Quản lý rủi ro 32 2.3 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng Thương Mại Cổ Phần OCB - Chi nhánh Nghệ An 33 2.3.1 Trạng thái khoản ngân hàng OCB - Chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2016-2020 33 2.3.2 Kết hoạt động kinh doanh năm 2016 – 2020 38 2.4 Đánh giá rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông OCB - Chi nhánh Nghệ An 41 2.4.1 Đánh giá so sánh tình hình rủi ro khoản OCB với ngân hàng khác 41 2.4.2 Ảnh hưởng rủi ro khoản 45 2.4.3 Những kết đạt 46 2.4.4 Những điểm tồn 48 2.4.5 Nguyên nhân dẫn đến tồn 50 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG 52 3.1 Những định hướng chiến lược phát triển ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông 52 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng cho toàn hệ thống 52 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông 53 3.1.3 Chiến lược phát triển ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông OCB 57 3.2 Một số đề xuất nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đơng 58 3.2.1 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro quản hệ thống quy trình quản trị rủi ro 58 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác dự báo kinh tế vĩ mô .59 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống báo cáo liên quan đến rủi ro khoản 60 3.2.4 Kiểm tra độ xác công cụ sử dụng công tác QTRRTK 62 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân quản trị rủi ro 63 3.2.6 Tích cực điều hành hoạt động kinh doanh để đảm bảo quản trị rủi ro khoản 64 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu đo lường tình trạng khoản 34 Bảng 2.2 Kết hoạt động kinh doanh OCB Nghệ An 2018 - 2020 39 Bảng 2.3 Bảng so sánh số tiếu ngân hàng thương mại Việt Nam .44 DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Sơ đồ nội dung quản trị rủi ro Hình 1.2 Ma trận đo lường rủi ro Hình 2.1 Tỷ lệ an tồn vốn CAR OCB - Chi nhánh Nghệ An .36 Hình 2.2 Tình hình tài sản có tính khoản tốt OCB 37 Hình 2.3 Tỷ lệ an toàn vốn CAR số ngân hàng cuối tháng 6/2 .42 i Ký hiệu NH NHTM NHNN OCB VCB CTG BIDV ACB PGS.TS TMCP QTRR RRTK RRTD CAR RWA BIS G-SIBs DVNH TCTD M&A KHCN ROA ROE GDP NIM LDR BCTC IPCAS EPS Công cụ SWAP LNTT ii PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Có thể thấy môi trường sống đầy rẫy rủi ro Rủi ro xuất ngành, lĩnh vực Trong lĩnh vực ngân hàng không ngoại lệ.Từ nhiều kỉ nay, ngân hàng đặc biệt ngân hàng thương mại định chế tài có tốc độ phát triển mạnh mẽ kinh tế Các NHTM ví “chất dầu nhờn” để vận hành cỗ máy kinh tế quốc gia Những lợi ích mà hệ thống NHTM đem đến cho kinh tế nói chung mức lợi nhuận mà mang lại cho người chủ sở hữu nói riêng vô to lớn Tuy nhiên hoạt động NH đồng thời lại hoạt động kinh tế mang lại nhiều rủi ro nhất, rủi ro khoản xem đặc biệt nguy hiểm gây hàng loạt tác hại nghiêm trọng cho hoạt động NH Là Doanh nghiệp thuộc top đầu khối ngân hàng thương mại, Ngân hàng thương mại Phương Đông - Chi nhánh Nghệ An có cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro Kể từ năm 2010, Ngân hàng thương mại Phương Đông OCB - Chi nhánh Nghệ An đặc biệt quan tâm đến việc thiết lập hệ thống quản trị rủi ro đơn vị đầu công tác quản trị rủi ro khoản Mặc dù OCB - Chi nhánh Nghệ An quan tâm có nhiều cải thiện liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro khoản, nhiên hệ thống quản trị rủi ro OCB cách xa so với tiêu chuẩn thông lệ quốc tế Thậm chí, thiết lập vận hành tương dối hiệu công tác quản trị rủi ro, thực trạng quản trị rủi ro khoản OCB - Chi nhánh Nghệ An cho thấy tồn hạn chế cần phải khắc phục Bên cạnh đó, NHTM Phương Đơng OCB - Chi nhánh Nghệ An đứng trước nhiều thử thách việc quản lý khoản quản trị nguồn vốn, quản trị tín dụng đặc biệt khoản nợ xấu, ảnh hưởng thị trường Tài tiền tệ Trước thực tế đó, nhận thức tính cấp thiết vấn đề mong muốn công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Phương Đông cải thiện thời gian tới, em chọn đề tài “ Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông – chi nhánh Nghệ An ” làm khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu Đưa giải pháp để nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông giai đoạn 2021-2025 2.1 Nhiệm vụ nghiên cứu Thứ nhất, hệ thống sở lý luận rủi ro khoản, quản trị rủi ro khoản NHTM, bao gồm: tổng quan hoạt động NHTM, lý thuyết rủi ro khoản NHTM: khái niệm, loại rủi ro khoản NHTM, phương pháp đánh giá rủi ro khoản NHTM, nhân tố tác động đến rủi ro khoản NHTM Thứ hai, phân tích làm rõ thực trạng rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản OCB giai đoạn 2016-2020, qua đó, làm rõ kết đạt được, mặt hạn chế nguyên nhân Thứ ba, Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông OCB - Chi nhánh Nghệ An Đối tượng phạm vi nghiên cứu a) Đối tượng nghiên cứu: hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Nghệ An b) Phạm vi nghiên cứu: + Phạm vi thời gian: Giai đoạn 2016-2020 + Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Nghệ An + Phạm vi nội dung: Hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Nghệ An Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng khóa luận bao gồm việc sử dụng vận dụng lý thuyết bản, lý luận khoa học rủi ro khoản quản trị rủi ro khoản Phân tích theo Logic suy luận: bao gồm quy nạp diễn dịch Phương pháp phân tích: đề tài sử dụng phương pháp quy nạp, phương pháp ... khoản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông – Chi nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông – Chi nhánh Nghệ An CHƯƠNG... ngân hàng TMCP Phương Đông cải thiện thời gian tới, em chọn đề tài “ Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông – chi nhánh Nghệ An ” làm khóa... LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Khái quát rủi ro Theo định nghĩa chung, rủi ro xác suất