Trong xu thế hội nhập quốc tế, các ngân hàng thương mại Việt Nam phải tham gia cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài không những tại thị trường nội địa mà còn cạnh tranh ở thị trường quốc tế. Bài viết phân tích thực trạng năng lực tài chính của các NHTM và đề xuất một số kiến nghị nhằm nâng cao năng lực tài chính của các ngân hàng trong thời gian tới.
Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Bùi Khắc Hồi Phương Trường Đại học Quảng Bình TĨM TẮT Trong xu hội nhập quốc tế, ngân hàng thương mại Việt Nam phải tham gia cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi khơng thị trường nội địa mà cạnh tranh thị trường quốc tế Nhằm đứng vững xu hội nhập ngành tài ngày sâu rộng, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phải đảm bảo tính ổn định, lành mạnh, nâng cao giá thị thương hiệu, hoạt động hiệu hướng đến phát triển bền vững Năng lực tài hệ thống ngân hàng thương mại cải thiện, nợ xấu so với dư nợ toàn hệ thống đẩy lùi mức an toàn 3% theo quy định Ngân hàng Nhà nước Một số ngân hàng thương mại yếu giải thông qua bán nợ xấu cho VAMC (công ty quản lý tài sản), hay sáp nhập với ngân hàng khác Trong thời gian tới hệ thống ngân hàng thương mại tiếp tục tái cấu trúc hoạt động, có biện pháp hồn thiện lực tài nhằm nâng cao khả đối phó với rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động, nâng cao khả cạnh tranh hướng đến phát triển bền vững Từ khóa: Đặt vấn đề Năng lực tài hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam cải thiện, tính ổn định lạnh mạnh nâng cao sau tái cấu trúc 2011-2015 Ngân hàng thương mại (NHTM) nâng cao mức độ an toàn vốn, vốn chủ sở hữu tăng lên đáng kể, số ngân hàng đáp ứng an toàn vốn theo Basel II số khác xây dựng tảng để đáp ứng tiêu chuẩn Basel II như: cấu lại khung quản trị rủi ro, thực quy trình đánh giá nội bộ, đo lường mức độ đủ vốn theo Basel II, thực tính an tồn vốn theo rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động Chất lượng tài sản NHTM cải thiện, tránh nguy đỗ vỡ hệ thống, nợ xấu hệ thống có xu hướng giảm sau tái cấu trúc giai đoạn 2011-2015, nhiên nợ xấu tiềm ẩn cao hệ thống ngân hàng, tỷ lệ nợ vốn số ngân hàng cao tổng nợ xấu Mặc dù cấu thu nhập NHTM có xu hướng tăng thu nhập ngồi lãi, thu từ hoạt động dịch vụ tăng đáng kể nhiên thu từ lãi chiếm tỷ trọng cao chủ yếu Bài viết phân tích thực trạng lực tài NHTM đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao lực tài ngân hàng thời gian tới Thực trạng lực tài NHTM 2.1 Hệ số an toàn vốn Các NHTM có hệ số an tồn vốn (CAR) theo thơng tư 36 tương đối cao so với mức 9%, có xu hướng tăng qua năm 2016-2018 Các ngân hàng có hệ số CAR cao gồm Eximbank, năm 2018 đạt 15.05%, Techcombank đạt 14.30% Các ngân hàng có tốc độ tăng hệ số CAR đáng kể như: Techcombank, VCB VPBank (bảng 1) 98 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 Năm Các NHTM VCB BIDV Techcombank MBBank Eximbank SHB ACB VPBank Sacombank VIB Bảng 1: Hệ số CAR NHTM CAR (%) theo thông tư 36 2016 2017 2018 11.13 13.10 12.50 17.12 13.0 13.19 9.5 9.61 13.25 11.63 9.12 12.68 12.10 15.98 11.30 11.49 12.60 11.30 13.07 12.14 9.20 14.30 10.90 15.05 11.0 12.81 11.9 10.71 13.0 Nguồn: Báo cáo thường niên NHTM tính tốn tác giả Hiện nay, nhiều NHTM có kế hoạch tăng vốn điều lệ để đảm bảo CAR đạt chuẩn Basel II vào năm 2020 ACB tích cực chủ động cải thiện tỷ lệ CAR thông qua nhiều biện pháp phát hành trái phiếu vốn cấp 2, chủ động theo dõi, quản lý danh mục cho vay từ nhiều mặt kỳ hạn ngành nghề cho vay với mục tiêu cải thiện hệ số tài sản có rủi ro Tỷ lệ an toàn vốn tổng vốn cấp qua năm 2017 mức 11.49% 7.77%, tăng mạnh vào năm 2018 12.81% 10.56% BIDV tích cực làm việc với đối tác quan liên quan để đẩy nhanh trình giao dịch bán cổ phần cho nhà đầu tư nước Năm 2017, MBBank hoàn thành kế hoạch tăng vốn điều lệ lên 18.155 tỷ đồng, tăng 6% so với năm 2016 VCB thực thành công phương án tăng vốn cấp II để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định NHNN đáp ứng tiêu chuẩn Basel II Để triển khai đề án Basel II, ngồi Thơng tư 41/2016/TT-NHNN quy định cách tính tốn vốn u cầu theo phương pháp tiêu chuẩn, thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại nhằm tạo khung pháp lý để ngân hàng thực trụ cột 1, trụ cột trụ cột Basel II Tính đến cuối tháng 6/2019, hệ số CAR số ngân hàng áp dụng theo tiêu chuẩn Basel II đạt kết tích cực lớn mức 8% : Vietcombank (9,81%), VIB (9,2%), MBBank (10%), ACB (11,7%; VPBank (11,2%), Techcombank (15,6%), MSB (9%)… Hiện có nhiều quốc gia ban hành quy định lộ trình để thực theo Basel III, ngân hàng lớn giới hoàn thành yêu cầu an toàn vốn Ủy Ban Basel công bố báo cáo kết điều tra trình thực Basel III thực đến 31/12/2017 206 ngân hàng, bao gồm 111 ngân hàng lớn giới - ngân hàng nhóm (trong số có 30 ngân hàng chiến lược tồn cầu G-SIB) 95 ngân hàng nhóm 2, kết tất ngân hàng nhóm nhóm (bao gồm 30 G-SIB) đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu cổ phần thường (CET1) 4,5% mức mục tiêu CET1 7,0% Các nước khu vực Đông Nam Á Philippines, Singapore, Malaysia xây dựng sách lộ trình theo Basel III 2.2 Cơ cấu thu nhập Nguồn thu chủ yếu NHTM thu từ lãi, có ngân hàng thu nhập từ lãi đạt 80% tổng thu nhập Các dịch vụ phi tín dụng truyền thống yếu tố tảng tạo thu nhập bền vững cho ngân hàng Phát triển dịch vụ phi tín dụng góp phần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích, đồng thời phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh, giảm dần phụ thuộc vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng, tạo nguồn thu ổn định bền vững ngân hàng 99 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 22% 78% 27% 73% 18% 21% 26% 39% 82% 20% 17% 22% 43% 79% 74% 61% 80% 83% 78% 57% Thu nhập lãi 20% 37% 80% 63% Thu nhập ngồi lãi Hình1: Thu nhập lãi ngồi lãi NHTM bình quân giai đoạn 2016-2018 Nguồn: Báo cáo thường niên NHTM tính tốn tác giả Trong giai đoạn 2016-2018 NHTM có tỷ lệ thu nhập từ lãi cao tổng thu nhập gồm VPBank (83%) Vietinbank (82%) Các ngân hàng Maritimebank Techcombank có tỷ trọng thu nhập ngồi lãi cao so với ngân hàng khác, tỷ lệ hai ngân hàng 43% 39% Techcombank ngân hàng có thu nhập ngồi lãi tăng mạnh, năm 2017, thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng đạt 3926 tỷ đồng, tăng 100,72% so với năm 2016, thu nhập khác tăng 92%, thu nhập từ góp vốn cổ phần năm 2017 đạt 356 tỷ đồng, mức thu nhập đạt 0.5 tỷ năm 2016 Năm 2018, thu từ hoạt động dịch vụ ngân hàng đạt 3536 tỷ đồng giảm 9.93% so với năm 2017 Lãi dịch vụ Tỷ đồng 4500 4000 3500 153.80% % Dịch vụ 200.00% 150.00% 3926 3536 3000 100.00% 100.72% 2500 2000 1500 50.00% 1956 1000 0.00% 500 -9.93% -50.00% 2016 2017 2018 Hình 2: Thu nhập lãi Techcombank Nguồn: Báo cáo thường niên Techcombank Cơ cấu thu nhập NHTM có xu hướng tăng thu nhập ngồi lãi, khoản thu từ lãi dịch vụ, lãi từ kinh doanh ngoại hối, vàng, lãi từ chứng khoán kinh doanh, lãi góp vốn cổ phần lãi từ hoạt động khác có xu hướng tăng mạnh năm 2017 NHTM cần trì nâng cao chất lượng theo hướng hồn thiện q trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, đơn giản thủ tục, dễ tiếp cận hấp dẫn khách hàng, tối đa hóa tiện ích lựa chọn khách hàng 100 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 Năm 2018 Năm 2017 Năm 2016 VIB Sacombank VPBank Maritimebank BIDV SHB Eximbank MBBank Techcombank Vietinbank VCB ACB 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% Hình 3: Tỷ trọng thu nhập lãi NHTM giai đoạn 2016-2018 Nguồn: Báo cáo thường niên NHTM tính tốn tác giả Thu nhập lãi NHTM giảm mạnh qua năm, ACB có tỷ trọng thu nhập từ lãi giảm mạnh năm 2018 so với 2016 giảm 17,3%, VPBank Eximbank giảm 10,47%, Techcombank giảm 8,18% So với NHTM nước, ngân hàng có vốn 100% nước ngồi Việt Nam có thu nhập từ lãi thấp Năm 2016, thu nhập lãi HSBC 61,62%, năm 2017 64,94%, ANZ năm 2016 62% đến 2017, thu nhập lãi ngân hàng giảm mạnh xuống 49,48% 2.3 Nợ xấu Nợ xấu so với dư nợ Nợ có khả vốn Nợ xấu so với VCSH 50% 45.3% 45% 40% 35% 30% 25.4% 25% 20% 15% 8.7% 11.8% 14.1% 9.6% 10% 5% 0.70% 1.11% 1.07% 1.61% 7% 9% 1.20% 22.6% 20.9% 19.4% 16.1% 2.27% 2.77% 1.44% 2.25% 3.39% 4.59% 2.49% 0% Hình 4: Chất lượng tài sản NHTM năm 2017 Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng thương mại Tỷ lệ nợ xấu phản ánh rủi ro tín dụng NHTM Đây tiêu chí quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng tình trạng sức khỏe tài ngân hàng Theo thơng tư số 36/2014/TT-NHNN thơng tư số 19/2017/TT-NHNN, quy định NHTM phải có tỷ lệ nợ xấu so với dư nợ 3% cấp tín dụng để 101 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 đầu tư, kinh doanh cổ phiếu, đồng thời ngân hàng thương mại phải đảm bảo tỷ lệ nợ xấu 3% mua, nắm giữ cổ phiếu tổ chức tín dụng khác Tỷ lệ nợ xấu so với dư nợ NHTM đảm bảo theo quy định NHNN Tuy nhiên, tỷ lệ nợ có khả vốn NHTM tổng nợ xấu ngân hàng tương đối cao Nợ xấu so với vốn chủ sở hữu NHTM chiếm tỷ lệ cao, năm 2017 NHTMCP có tỷ lệ cao gồm Sacombank (45%), VPBank (21 %), VIB 23% NHTMNN có BIDV (ở mức 25%) Vietinbank 14% Nhiều NHTM có tỷ lệ nợ nhóm chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu, gồm ngân hàng Maritimebank, ACB, Vietinbank, VIB (Hình 4) Nợ xấu NHTM chưa xử lý triệt để sau tái cấu trúc, nợ xấu mức cao hệ thống ngân hàng Tuy vậy, khoản nợ xấu nợ xấu nội bảng theo báo cáo ngân hàng, số chưa phản ánh đầy đủ thực chất nợ xấu, chưa bao gồm khoản nợ xấu bán cho VAMC khoản đưa khỏi bảng cân đối tài sản Theo đánh giá Uỷ ban giám sát tài quốc gia nợ xấu hệ thống ngân hàng năm 2017 khoảng 9,5% chủ yếu khoản nợ xấu tiềm ẩn nợ cấu lại (UBGSTCQG, 2017) Theo UBGSTCQG Năm 2017, trình xử lý nợ xấu TCTD đẩy nhanh hơn, đặc biệt tháng cuối năm Các TCTD hạn chế chuyển nợ sang VAMC, xử lý nợ xấu qua hình thức bán nợ, phát mại tài sản bảo đảm, sử dụng dự phịng rủi ro hình thức khác đẩy mạnh Năm 2017, xử lý khoảng 70 nghìn tỷ đồng nợ xấu, tăng 40% so với năm 2016 Trong đó, thu nợ từ khách hàng chiếm 54%, sử dụng dự phòng rủi ro chiếm 42,3%, phát tài sản chiếm 2,3%.Tuy nhiên, kết xử lý nợ xấu hệ thống TCTD chưa kỳ vọng hoạt động bán nợ xấu theo giá trị trường hạn chế Số dư dự phịng rủi ro tín dụng hệ thống TCTD tăng mạnh Năm 2017, ước tăng khoảng 24,7% so với cuối năm 2016 Dự phòng rủi ro cụ thể ước tăng 26,3%, dự phòng rủi ro chung ước tăng 22,1% so với cuối năm 2016 Một số giải pháp nâng cao lực tài NHTM Tăng vốn chủ sở hữu NHTM Để tăng nguồn vốn chủ sở hữu NHTM cần có biện pháp ngắn hạn, trung dài hạn, bao gồm: tăng vốn lợi nhuận giữ lại, nguồn từ quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, phát hành thêm cổ phiếu, tăng vốn góp từ cổ đông chiến lược, phát hành chứng tiền gửi kỳ hạn dài, phát hành trái phiếu chuyển đổi chuyển thành vốn góp, huy động thêm đối tác chiến lược, phát hành chứng khoán thị trường tài quốc tế… Trong năm 2017, nhà đầu tư nước đồng loạt rút vốn nhiều tổ chức tín dụng, gây áp lực lên tỷ lệ CAR lực vốn chủ sở hữu Các NHTM Việt Nam cần tiếp tục có phương án, kế hoạch tăng nguồn vốn nhằm đảm bảo yêu cầu tỷ lệ an tồn vốn theo thơng lệ quốc tế đảm bảo nguồn vốn cho phát triển bền vững Việc trì nguồn vốn chủ sở hữu đủ lớn nhằm giúp ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh, mở thêm chi nhánh, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cung cấp, góp vốn liên doanh, liên kết, mở công ty Mặt khác, tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng cịn có ý nghĩa đảm bảo khả chống đỡ tổn thất gặp rủi ro góp phần bảo vệ khách hàng, nhà đầu tư Các giải pháp tăng vốn cho NHTM thời gian tới sau: Thứ nhất, nâng cao hiệu quản lý rủi ro, nhằm giảm chi phí dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro khoản chi phí lớn hoạt động ngân hàng, nâng cao lực quản lý rủi ro nhằm giảm chi phí Thứ hai, nâng cao khả liên kết với nhà đầu tư lớn cách bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược nước ngồi nhà đầu tư có tiềm lực vốn mạnh có kinh nghiệm lực quản trị tốt Thứ ba, tăng vốn chủ sở hữu cách phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi trung dài hạn cho nhà đầu tư Để thực thành công giải pháp tăng vốn này, NHTM cần phải tính toán mức lãi suất phù hợp nhằm thu hút nhà đầu tư vừa cạnh tranh với công ty tài Thứ tư, cung cấp sản phẩm, dịch vụ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, giảm dần phụ thuộc vào hoạt động tín dụng 102 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng công nghệ”– DCFB 2020 Thứ năm, tăng vốn chủ sở hữu thông qua phân chia cổ tức cổ phiếu hay phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông từ thặng dư vốn lợi nhuận giữ lại gia tăng vốn tự có cho ngân hàng Mặc dù, việc phân chia cổ tức tiền mặt đi, giữ lại tồn lợi nhuận thơng qua phân chia cổ tức có nhiều cổ đơng khơng hài lịng Tuy nhiên, để tăng lực tài chính, nâng cao khả cạnh tranh, việc cấp bách ngân hàng phải tăng lực vốn Thứ sáu, kêu gọi thêm vốn từ cổ đông hữu nhằm bảo tồn cấu cổ đơng ngân hàng Tuy nhiên, tất ngân hàng thực giải pháp Các ngân hàng hoạt động hiệu quả, lợi nhuận cao cổ đơng hữu có khả bỏ thêm vốn vào ngân hàng, ngân hàng hiệu thấp khó thực giải pháp Riêng NHTMNN, Chính phủ nên bơm thêm vốn cho ngân hàng nhằm trì tỷ lệ CAR theo chuẩn Basel II đạt mục tiêu có số ngân hàng thương mại nhà nước có quy mơ ngang tầm khu vực Hiện nhà nước nắm giữ cổ phần lớn số ngân hàng chiếm tỷ lệ 64% đến 95,28%, thời gian tới nên giảm tỷ lệ sở hữu nhà nước cách bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược nước ngồi có tiềm lực vốn lớn hoạt động hiệu Tiếp tục xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng Xử lý nợ xấu hệ thống NHTM năm qua có chuyển biến tích cực từ hồn thiện chế sách đến việc triển khai xử lý nợ xấu ngân hàng, nợ xấu giảm tỷ lệ nhiên chưa giảm quy mô tỷ lệ nợ nhóm có xu hướng tăng năm 2017 Trong thời gian tới NHTM cần tiếp tục thực giải pháp xử lý tận gốc nợ xấu: Thứ nhất, Hoàn thiện khung pháp lý thị trường mua bán nợ Đa dạng hóa sản phẩm bên tham gia mua bán nợ Phân loại, định giá khoản nợ thu hút nhà đầu tư nước Thực biện pháp chứng khốn hóa nợ xấu, cấu lại khoản nợ phát hành cổ phiếu bán cho công ty, xử lý nợ xấu qua liên kết, liên doanh với công ty nhằm với mục đích chia rủi ro tăng khả thu hồi vốn từ việc xử lý khoản nợ Định giá, phân loại khoản nợ xấu bán thị trường chứng khốn Thứ hai, NHNN có biện pháp liệt để xác định đầy đủ quy mô cấu nợ xấu, bao gồm khoản nợ xấu tiềm ẩn buộc ngân hàng có giải pháp xử lý triệt để nợ xấu, bao gồm việc bán khoản nợ xấu với mức giá phù hợp Đa dạng hóa sản phẩm cung cấp tài bền vững Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh NHTM hướng tới mục đích vừa giảm thiểu rủi ro kinh doanh, vừa cung cấp tiện ích gắn kết khách hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng Thu nhập NHTM từ hoạt động tín dụng, đầu tư kinh doanh chứng khoán, cung cấp dịch vụ ngân hàng… Trong đó, thu chủ yếu từ lãi hoạt động tín dụng ngân hàng nguồn thu chiếm 70%, có ngân hàng lên tới gần 90%, thu từ hoạt động dịch vụ đầu tư chiếm tỷ trọng nhỏ Hoạt động ngân hàng phụ thuộc nhiều vào việc cấp tín dụng khách hàng gặp khó khăn gây khoản nợ xấu ngân hàng Do vậy, NHTM cần phải đa dạng sản phẩm, dịch vụ, tạo sản phẩm nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng, tăng khả cạnh tranh, tăng nguồn thu nhập cho ngân hàng giảm dần phụ thuộc vào hoạt động tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Ngân hàng nhà nước (2014), Thông tư Số: 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2014 [2] Ngân hàng nhà nước (2017), Thông tư Số:19/2017/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 103 Hội thảo Khoa học quốc gia “Hệ thống Tài – Ngân hàng với phát triển kinh tế - xã hội miền Trung – Tây Nguyên bối cảnh cách mạng cơng nghệ”– DCFB 2020 ngồi, ban [3] Ngân hàng nhà nước (2016), Thông tư Số: 41/2016/TT-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 [4] UBGSTCQG (2017), Báo cáo tổng quan thị trường tài 2017 Ủy ban giám sát tài quốc gia năm 2017 [5] BIS, 2018, Basel III Monitoring Report Basel Committee on Banking Supervision, ISBN 978-92-9197634-8 (online) [6] Báo cáo thường niên ngân hàng thương mại 104 ... vào ngân hàng, cịn ngân hàng hiệu thấp khó thực giải pháp Riêng NHTMNN, Chính phủ nên bơm thêm vốn cho ngân hàng nhằm trì tỷ lệ CAR theo chuẩn Basel II đạt mục tiêu có số ngân hàng thương mại. .. bách ngân hàng phải tăng lực vốn Thứ sáu, kêu gọi thêm vốn từ cổ đông hữu nhằm bảo tồn cấu cổ đơng ngân hàng Tuy nhiên, tất ngân hàng thực giải pháp Các ngân hàng hoạt động hiệu quả, lợi nhuận cao. .. lãi cao tổng thu nhập gồm VPBank (83%) Vietinbank (82%) Các ngân hàng Maritimebank Techcombank có tỷ trọng thu nhập lãi cao so với ngân hàng khác, tỷ lệ hai ngân hàng 43% 39% Techcombank ngân hàng