GiẢI bài tập TÌNH HUỐNG NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG mại

HƯỚNG XỬ LÝ BÀI TẬP TÌNH HUỐNG NVNHTM Nhóm 8- Cao học Ngày Khóa 21 Danh sách nhóm: Võ Văn Hiếu Hồ Kim Duyên Nguyễn Thị Anh Thư Bài 1: Tháng 3/2011 Công ty may Việt Hưng ký hợp đồng nhập lô hàng nguyên liệu vải may mặc Công ty Panchat Thái Lan Trong HĐ quy định: Thanh tốn L/C khơng huỷ ngang, trả Công ty may Việt Hưng mở L/C NH N CN Hải Phòng theo quy định HĐ, công ty Panchat giao hàng Sau người bán giao hàng xong, lập chứng từ gửi qua DHL vận đơn gốc cho Công ty May Việt Hưng 2/3 B/L gốc gửi cho NH chứng từ để toán theo L/C Hàng tới cảng Hải Phòng trước NH N CN HP nhận chứng từ Công ty May Việt Hưng đến cảng nhận hàng mời công ty giám định chất lượng lô hàng Biên giám định kết luận hàng phẩm chất Công ty May Việt Hưng gửi đơn biên cho NH N CN HP yêu cầu NH ngừng toán cho Công ty Panchat Đồng thời Công ty may Việt Hưng điện khiếu nại Công ty Panchat việc giao hàng chất lượng yêu cầu giao lại hàng hố thay thế, giảm giá lơ hàng thị cho NH N CN HP trả tiền Sau NH N CN HP nhận chứng từ hoàn toàn phù hợp với yêu cầu L/C, song để bảo vệ quyền lợi KH mình, NH N CN HP gửi fax tuyên bố ngừng trả tiền công ty Panchat với nội dung “chúng ngừng trả tiền quý ngài người mở L/C tuyên bố ngừng trả tiền với lý hàng hoá phẩm chất cảng đến” Công Panchat mặt khiếu nại NH N CN HP, mặt khác cử đại diện Việt Nam kiểm tra xác minh chất lượng lô hàng Đại diện kết luận lô hàng phẩm chất Công ty Panchat đồng ý giảm 2% giá hàng cho Công ty may Việt Hưng Công ty May Việt Hưng thị cho NH N CN HP toán 98% trị giá L/C Theo UCP 600 NH N CN tuyên bố ngừng toán cho công ty Thái lan hay sai? Nếu NH N không chấp nhận yêu cầu Cơng ty MayViệt Hưng cơng ty có quyền khiếu nại Công ty Panchat Thái Lan không? Trả lời: Theo điều UCP600: Các Ngân hàng giao dịch sở chứng từ hàng hóa, dịch vụ hay giao dịch khác mà chứng từ có liên quan Điều có nghĩa ngân hàng kiểm tra việc xuất trình chứng từ, dựa vào chứng từ để xác định bề mặt chứng từ có hợp lệ hay không Tức ngân hàng kiểm tra phù hợp chứng từ so với điều khoản điều kiện L/C, không chịu trách nhiệm vấn đề khác, kể việc chứng từ có bị làm giả hay khơng Cũng theo UCP 600, điều 15 quy định: Khi ngân hàng phát hành xác định việc xuất trình chứng từ hợp lệ, phải tốn Theo điều khoản a UCP 600 cho thấy L/C văn thể cam kết Ngân hàng phát hành người thụ hưởng nên L/C lập dựa sở hợp đồng ngoại thương L/C hoàn toàn độc lập với hợp đồng thương mại Do đó, việc tốn cho thư tín dụng ngân hàng độc lập với người yêu cầu mở L/C Tức người yêu cầu mở L/C có phá sản, khả tốn hay chí người thụ hưởng vi phạm hợp đồng ngân hàng phải tốn cho giá trị L/C, người thụ hưởng xuất trình chứng từ hạn đáp ứng đầy đủ điều kiện quy định L/C Vì vậy, theo UCP600, tun bố ngừng tốn cho NH N CN HP công ty Thái lan sai Chất lượng lô hàng quy định hợp đồng thương mại hai công ty Cơng ty May Việt Hưng Cơng ty Panchat Vì vậy, Công ty Panchat giao hàng phẩm chất Cơng ty MayViệt Hưng cơng ty có quyền khiếu nại Công ty Panchat Thái Lan NH N không chấp nhận yêu cầu Công ty May Việt Hưng Theo điều UCP 600, thư tín dụng chất giao dịch độc lập với hợp đồng thương mại hay hợp đồng khác mà sở cho thư tín dụng Ngân hàng khơng có ràng buộc với hợp đồng vậy, thư tín dụng dẫn chiếu đến hợp đồng Do đó, cam kết ngân hàng việc toán, thương lượng toán thực nghĩa vụ khác tín dụng khơng phụ thuộc vào khiếu nại khiến cáo người yêu cầu phát hành tín dụng phát sinh từ quan hệ họ với ngân hàng phát hàng người thụ hưởng Bài 2: Một chứng từ xuất trình theo yêu cầu L/C, có vận đơn đường biển Trên bề mặt tờ vận đơn, người vận tải gạch ngang từ “clean” cụm từ “clean on board” Cụm từ ghi vận đơn với mơ tả hàng hố Giờ làm việc NH phát hành vào thứ từ 9h00 đến 13h00 Trung tâm TTQT NH hoạt động 24h/ngày nhận chứng từ từ NH thông báo vào lúc 13h30 Bộ phận L/C NH phát hành nhận chứng từ vào thứ 2, ngày làm việc Vận đơn xuất trình có coi “unclean” không? Ngày nhận chứng từ toán ngày nào, thứ hay thứ 2? Trả lời: Theo điều 27 UCP600: Chứng từ vận tải hoàn hảo Ngân hàng chấp nhận chứng từ vận tải hoàn hảo Chứng từ vận tải hồn hảo chứng từ mà khơng có điều khoản ghi tuyên bố cách rõ ràng tình trạng khuyết tật hàng hóa bao bì Chữ “clean” khơng thiết phải xuất chứng từ vận tải, thư tín dụng có yêu cầu chứng từ vận tải “clean on board” Như vậy, trường hợp vận đơn xuất trình khơng coi “unclean” Theo Điều 33 UCP600: Giờ xuất trình Ngân hàng khơng có nghĩa vụ tiếp nhận việc xuất trình ngồi làm việc Trong trường hợp này, Giờ làm việc NH phát hành vào thứ từ 9h00 đến 13h00 NH nhận chứng từ từ NH thông báo vào lúc 13h30 Vậy ngày nhận chứng từ toán ngày thứ Bài 3: Một LC có nội dung sau: − LC hủy ngang − Ngân hàng phát hành L/C: NH ABC − Mã tiền, số tiền: khoảng 50,000 USD − Giao hàng phần: cho phép − LC có giá trị tốn ngân hàng thương lượng − Các chứng từ yêu cầu: − Hóa đơn: gốc − Giấy CN xuất xứ − Vận đơn: trọn gốc, VĐ sạch, bốc hàng lên tàu thông báo cho người đề nghị mở LC Người thụ hưởng mang chứng từ thương lượng NH XYZ NH sau kiểm tra, định chiết khấu miễn truy địi, xuất trình địi tiền NH ABC NH ABC sau kiểm tra gửi thông báo từ chối toán cho NH XYZ với lý do:  Hóa đơn thương mại khơng có chữ kí nhà XK  C/O người thụ hưởng phát hành  Giá trị chứng từ 20,000 USD (< 50,000 USD theo LC)  Trên VĐ có mục: Consignee: SIFOCO (nhà NK) Việc từ chối tốn NH ABC có hợp lý khơng, giải thích? Trả lời: Việc NH ABC gửi thông báo từ chối cho NH XYZ với lý do:  Hóa đơn thương mại khơng có chữ kí nhà XK Theo điều 18a (IV), UCP 600: Hóa đơn thương mại khơng thiết phải kí Do đó, lý bất hợp lý  Certificate of Original người thụ hưởng phát hành Theo điều 14(f) UCP 600: Nếu LC yêu cầu xuất trình chứng từ mà chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm, hóa đơn thương mại mà khơng qui định người phát hành nội dung liệu NH chấp nhận nội dung đáp ứng chức chứng từ yêu cầu Do LC không yêu cầu C/O quan tổ chức cụ thể phát hành nên lý từ chối LC bất hợp lý, theo quy định C/O hợp lệ khơng loại trừ trường hợp người thụ hưởng phát hành  Giá trị chứng từ 20.000 USD Theo điều 31(a), UCP 600: Giao hàng trả tiền phần phép Đây loại L/C cho phép giao hàng phần nên việc toán phần (20.000 USD) sbộ chứng từ chấp nhận  Trên vận đơn, mục consignee đề nhà XK: Sifoco Điều thể vận đơn đích danh, khơng phép chuyển nhượng Vì vậy, điều khoản từ chối hợp lý Do có lý đưa (lý thứ 4) để từ chối toán hợp lý nên việc từ chối toán NH ABC thỏa đáng Bài :15/12/2010 First Bank (VN) phát hành LC (UCP 600) theo yêu cầu công ty AGRIPRO (VN) cho người thụ hưởng công ty PACIFIC (Singapore) NHTB Eastern Bank, LC có nội dung: − Currency code and amount: about USD 83,000.00 − Partial shipment: allowed − Available with any bank by negotiation − Document required: − original(s) commercial invoice issued by the beneficiary − B/L made out to the order of First Bank mark freight prepaid and notify to the applicant − original(s) C/O − Original(s) full set of insurance policy or certificate endorsed in blank for 110 PCT of invoice value, covering all risks, showing claim payable at HCMC, VN Hỏi: a Sau nhận kiểm tra chứng từ, FB gửi thơng báo từ chối tốn chứng từ với lý do:  Commercial invoice khơng có chữ kí phát hành người thụ hưởng  B/L thể mục “Freight to collect” mục “Consignee” AGRIPRO (VN)  Mục “Insurance condition” insurance policy thể điều kiện đảm bảo “all risks” lại có rủi ro loại trừ  Giá trị chứng từ có USD 46,000.00, thấp giá trị LC Hãy cho biết việc từ chối LC FB hợp lý hay khơng, giải thích trường hợp? Trả lời:  Commercial invoice khơng có chữ kí phát hành người thụ hưởng Theo điều 18a (IV), UCP 600: Hóa đơn thương mại khơng thiết phải kí Do đó, lý bất hợp lý  B/L thể mục “Freight to collect” mục “Consignee” AGRIPRO (VN) Đây vận đơn đích danh (có giá trị tốn First Bank) có cước phí trả sau nên mục ghi AGRIPRO (người nhận hàng) hợp lý Do đó, lý từ chối bất hợp lý  Mục “Insurance condition” insurance policy thể điều kiện đảm bảo “all risks” lại có rủi ro loại trừ Theo điều 28(h) UCP 600: LC yêu cầu bảo hiểm “all risks” chứng từ bảo hiểm xuất trình có điều khoản ghi “all risks” chứng từ bảo hiểm chấp nhận mà không cần phải xem số rủi ro có bị loại trừ hay khơng Do vậy, lý từ chối bất hợp lý  Giá trị chứng từ có USD 46,000.00, thấp giá trị LC Theo điều 31a, UCP 600: Giao hàng trả tiền phần phép Đây loại LC cho phép giao hàng phần nên việc toán chứng từ chấp nhận Tổng hợp giải thích cho thấy việc từ chối LC FB không hợp lý theo điều khoản L/C (UCP 600 phát hành) Bài Trích dẫn nội dung L/C sau: SENDER: HANVIT BANK (FORMRLY COMMERCIAL BANK OF KOREA AND HAVIT BANK) SEOUL RECEIVER: XYZ BANK, HCMC DATE: 101010 MT700 ISSUE OF A DOCUMENTARY CREDIT :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT: IRREVOCABLE :20: DOCUMENTARY CREDIT NUMBER: 018180407ILC0421 :31C: DATE OF ISSUE: 101010 :31D: DATE AND PLACE 7F EXPIRY: 101121 VIETNAM :50: APPLICANT: HANA TRADING 302.039-1 SUNG SA DONG-DEOK YANG GU- KO YANG SI- TAEJON CITY- KYOUNG GI DO- KOREA :59: BENEFICIARY: VICAFOOD COOPERATION 30 HONG HA ST DISTRICT HOCHIMINH CITY, VIETNAM :32B: CURRENCY CODE, AMOUNT: US$ 23,470.00 :39A: PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERRANCE: 10/10 :41D: AVAILABLE NEGOCIATION WITH: ANY BANK IN VIETNAM BY :42C: DRAFL AT: SIGHT FOR 100 PCT OF INVOICE VALUE :42D: DRAWEE: HANVIT BANK :43P: PARTIAL SHIPMENT: PROHIBITED :43T: TRANSHIPMENT: PROHIBITED :44A: LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FROM: ANY PORT OF VIETNAM :44B: FOR TRANSPORTATION TO: TAEJON CITY PORT, KOREA :44C: LATEST DATE OF SHIPMENT:1071030 :45A: DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES: COMMODITY: VICAFOOD SHRIMP FEEDS Ngày 28/10/2007 hàng hóa giao đến cảng Hàn Quốc, vào ngày 20/11/2010 ngân hàng HANVIT nhận chứng từ theo L/C công ty VICAFOOD từ VIỆT NAM gửi cho ngân hàng xin yêu cầu toán L/C Tuy nhiên,từ ngày 29/10/2010 đến 22/11/2010 lại xảy chiến tranh bất ngờ Hàn Quốc Triều Tiên, điều làm cho HANVITBANK HQ tạm ngừng hoạt động Vậy trường hợp bên xuất có ngân hàng HQ tốn L/C khơng? Trả lời: Điều 36: Bất khả kháng Ngân hàng không chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ gián đoạn hoạt động kinh doanh thiên tai, bạo động, dân biến, dậy, chiến tranh, hành động khủng bố đình cơng, bế xưởng ngun nhân khác vượt ngồi kiểm sốt họ Khi bắt đầu hoạt động kinh doanh trở lại, ngân hàng khơng phải tốn thương lượng tốn cho tín dụng hết hạn thời gian gián đọan kinh doanh ngân hàng Vì vậy, trường hợp bên xuất không ngân hàng HQ toán hạn trường hợp bất khả kháng Khi bắt đầu hoạt động kinh doanh trở lại, tín dụng thư hết hạn, ngân hàng HQ khơng phải tốn thương lượng tốn cho bên xuất Bài 6: Ngày tháng ghi hối phiếu LC đề ngày sớm ngày vận đơn 10 ngày có hợp lệ khơng ? Ngày phát hành vận đơn sớm ngày giao hàng, NH có chấp nhận khơng ? Ngày phát hành chứng thư bảo hiểm phép sau ngày giao hàng có NH chấp nhận hay khơng? Nếu KH yêu cầu tu chỉnh L/C, sau tu chỉnh L/C nhà xuất cần thơng báo chấp nhận điều chỉnh L/C hay khơng? Trả lời: UCP khơng có quy định hối phiếu Tuy nhiên, ISBP (Phần nguyên tắc chung) có hướng dẫn ngày tháng ghi chứng từ , theo chứng từ hối phiếu, chứng từ vận tải chứng từ bảo hiểm thiết phải ghi ngày tháng LC khơng u cầu Mục 14 ISBP có quy định sau “Mọi chứng từ ghi ngày tháng sau ngày giao hàng Tuy nhiên, LC yêu cầu chứng từ chứng minh kiện trước giao hàng (ví dụ giấy chứng nhận giám định trước giao hàng) chứng từ phải, tiêu đề nội dung việc xảy trước ngày vào ngày giao hàng” Qua quy định trên, suy chứng từ cần phát hành trước ngày vào ngày giao hàng Tuy nhiên, trước ngày hợp lệ khơng thấy có quy định cụ thể Do vậy, hối phiếu ghi trước ngày giao hàng 10 ngày hợp lệ Trên B/L có ghi ngày tháng giao hàng: Theo điều 20 UCP 600 ngày phát hành vận đơn coi ngày giao hàng (the date of issuance of the Bill of Lading will be deemed to be the date of shipment), trừ chứng từ vận chuyển có ghi ngày xếp hàng lên tàu ngày xếp hàng lên tàu coi ngày giao hàng (the date stated in the on board notation will be deemed to be the date of shipment) Như vậy, ngày xếp hàng lên tàu ngày giao hàng Còn ngày phát hành chứng từ vận chuyển coi ngày giao hàng chứng từ khơng có ghi khác ngày xếp hàng lên tàu Trên thực tế có trường hợp ngày phát hành chứng từ vận chuyển trước sau ngày xếp hàng lên tàu – Trong trường hợp không coi ngày phát hành chứng từ vận chuyển ngày giao hàng Như vậy, ngân hàng chấp nhận ngày phát hành vận đơn sớm ngày giao hàng không coi ngày phát hành chứng từ vận chuyển ngày giao hàng Theo điều 28e UCP600: Ngày chứng từ bảo hiểm không muộn ngày giao hàng, trừ chứng từ bảo hiểm thể bảo hiểm có hiệu lực từ ngày khơng chậm ngày giao hàng Như vậy, Ngân hàng chấp nhận chứng từ bảo hiểm phát hành sau ngày giao hàng với điều kiện chứng từ bảo hiểm thể bảo hiểm có hiệu lực trước trùng với ngày giao hàng Theo điều 10c UCP600: Các điều kiện điều khoản tín dụng gốc (hoặc thư tín dụng đưa vào sửa đổi chấp nhận trước đó) cịn ngun hiệu lực người thụ hưởng người thụ hưởng truyền đạt chấp nhận sửa đổi đến ngân hàng thơng báo sửa đổi Người thụ hưởng phải thông báo chấp nhận hay từ chối sửa đổi Nếu người thụ hưởng không thông báo xuất trình phù hợp với tín dụng với sửa đổi chưa chấp nhận, coi thông bá chấp nhận sửa đổi người hưởng thụ Tín dụng sửa đổi từ thời điểm Bài 7: Có L/C ghi ngày phát hành 27/2 Tuy nhiên sau 01 tháng người hưởng lợi yêu cầu tu chỉnh L/C đề nghị sửa đổi số điều khoản + với sửa đổi thời hạn giao hàng chậm tháng so với thời hạn giao hàng chậm mà L/C qui định Họ nói L/C chưa chấp nhận chưa có hiệu lực thực ( hợp đồng qui định thời gian giao hàng 04 tháng kể từ ngày hiệu lực L/C) Về phía Ngân hàng cho ngày phát hành L/C ngày hiệu lực L/C, ngày mà ngân hàng phát hành chịu trách nhiệm L/C họ phát hành Lý lẽ người hưởng lợi cho Ngày hiệu lực L/C ngày họ chấp nhận L/C đó, kể việc tu chỉnh L/C cho phù hợp với hợp đồng ký Theo bạn ngày phát hành L/C ngày hiệu lực hay ngày chấp nhận tu chỉnh L/C theo điều kiện hợp đồng Thời gian việc chấp nhận hiệu lực L/C không tu chỉnh ngày ? Trả lời: - Về phía Ngân hàng: Ngày phát hành L/C ngày bắt đầu phát sinh có hiệu lực cam kết ngân hàng phát hành L/C người hưởng lợi Tức ngày ngân hàng mở L/C thức chấp Thư thơng báo địi tiền từ NHTM CP Ngoại Thương VN- CN Bình Tây gửi DBS Bank LTD Bộ chứng từ đơn vị thụ hưởng xuất trình tốn L/C: gồm Hối phiếu, Hóa đơn thương mại ký người thụ hưởng, Phiếu đóng gói hang xuất khẩu, Giấy chứng nhận xuất xứ, Giấy chứng nhận người hưởng lợi, Thư bảo lãnh ... nhận, ngân hàng định toán thương lượng toán hay chưa, ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận phải tóan thương lượng toán hoàn lại tiền cho ngân hàng định, chứng từ bị trình chuyển giao ngân hàng. .. với ngân hàng xác nhận Ngân hàng phát hành: Với điều kiện chứng từ qui định xuất trình cho ngân hàng định cho ngân hàng phát hành, miễn chứng từ hợp lệ, ngân hàng phát hành phải thực … Ngân hàng. .. trình chuyển giao ngân hàng định ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận ngân hàng xác nhận ngân hàng phát hành Ngân hàng không chịu trách nhiệm sai sót việc dịch giải thích thuật ngữ chuyên môn