BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 (đã soát xét)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIGN ĐỘ CƠNG TY CỔ PHẦN CHG TẠO MÁY - VINACOMIN Cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 (đã soát xét) Signature Not Verified Ký bởi: CTY CỔ PHẦN CHẾ TẠO MÁY - VINACOMIN Ký ngày: 15/8/2019 21:26:26 Công ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Giám đốc 02 - 03 Báo cáo sốt xét thơng tin tài niên độ 04 - 05 Báo cáo tài niên độ sốt xét -3 Bảng cân đối kế toán niên độ 06 - 07 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 08 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ 09 Thuyết minh Báo cáo tài niên độ Phụ lục số 01: Tài sản cố định hữu hình Phụ lục số 02: Các khoản vay 10 - 32 33 34 - 36 Phụ lục số 03: Thuế khoản phải nộp Nhà nước 37 Phụ lục số 04: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 38 Công ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Cône ty c ổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài niên độ Cơng ty cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin công ty cổ phần thành lập theo Quyết định số 3675/QĐ-BCN ngày 18/12/2006 Bộ Công nghiệp Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 5700495999 Sở Kế hoạch Đầu tư tinh Quảng Ninh cấp, đăng ký lần đầu ngày 31/03/2008 đăng ký thay đổi lần thứ 06 ngày 28/12/2015 Trụ sở Cơng ty số 486 - Đường Trần Phú - Thành phố Cẩm Phả - Tỉnh Quảng Ninh H Ộ I ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐÓC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Nguyễn Văn Tứ Ông Phạm Minh Tuấn Ông Nguyễn Anh Chung Ông Lê Viết Sự Ông Bùi Xuân Hạnh Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Các thành viên Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Phạm Minh Tuấn Ông Lê Viết Sự Ông Bùi Xuân Hạnh Ông Tăng Bá Khang Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Ông Hoàng Mạnh Hùng Bà Chu Thị Việt Trung Bà Nguyễn Thị Thu Hiền Trưởng ban Thành viên Thành viên KIÈM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC thực sốt xét Báo cáo tài niên độ cho Cơng ty CƠNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN Đ ộ Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài niên độ phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty kỳ Trong q trình lập Báo cáo tài niên độ, Ban Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế tốn thích họp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán họp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích Báo cáo tài niên độ hay khơng; Lập trình bày Báo cáo tài niên độ sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy đinh pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ; Cơng ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Đja chì: số 486 - Đường Trần Phủ - TP Cầm Phả - T- Quảng Ninh _ Lập Báo cáo tài niên độ dựa hên sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường họp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ thực, hợp lý thời điểm đàm bảo B áo cáo tài niên độ tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có hách nhiệm hong việc bảo đàm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài niên độ phản ánh trung thực họp lý tinh hình tài Cơng ty thời điểm ngày 30/06/2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán 06 tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Cam kết khác Ban Giám đốc cam kết Công ty tuân thủ Nghị định số 71/2017/NĐ-CP ngày 06/06/2017 hướng dẫn quản trị công ty áp dụng công ty đại chúng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 cùa Bộ Tài hướng dẫn cơng bố thơng tin hên Thị trường chứng khốn Giám đốc Quảng Ninh, ngày 14 tháng 08 năm 2019 ị ĩ aasc ^ rjU since 1991 số: 140819.OÌĨ/BCTC.QN BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi: Q c ổ đơng, Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Chúng tơi sốt xét Báo cáo tài niên độ kèm theo Cơng ty c ỗ phần Chế tạo Máy - Vinacomin lập ngày 14 tháng 08 năm 2019, từ trang đến trang 38, bao gồm: Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 30 tháng 06 năm 2019, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ cho kỳ kế toán 06 tháng kết thúc ngày Bàn thuyết minh Báo cáo tài niên độ Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty c ổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài niên độ Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đàm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiếm toán viên Trách nhiệm đưa kết luận Báo cáo tài niên độ dựa ừên kết sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc sốt xét theo Chuẩn mực Việt Nam họp đồng dịch vụ soát xét số 2410 - Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm toán viên độc lập cùa đon vị thực Cơng việc sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yếu vấn người chịu trách nhiệm vấn đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục soát xét khác Một soát xét có phạm vi hẹp kiểm tốn thực theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam không cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm tốn Kết luận kiểm toán viên Căn kết quà soát xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có vấn đề khiến chúng tơi cho Báo cáo tài niên độ đính kèm khơng phản ánh trung thực họp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty c ổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin ngày 30 tháng 06 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty cho kỳ kế toán 06 tháng kết thúc ngày, phù họp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập bày báo cáo tài niên độ T: (84) 24 3824 1990 I F: (84) 24 3825 3973 I Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam aasc.com.vn HÃNG KIỂM TOÁN AASC A member of l i l li l International d ¥ vấn đề nhẩn mạnh Chúng xin lưu ý người đọc đến thuyết minh số 2.16 số 18, Công ty phản ánh nguồn hình thành tài sản cố định từ chi phí tập trung Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam câp vào chì tiêu "Dự phòng phải trả dài hạn" (mã số 342) bảng Cân đối kế tốn Cơng ty với số tiền ngày 30/6/2019 3.091.094.416 VND Việc trình bày Báo cáo tài thực theo vãn hướng dẫn số 6764/TKVKTTC ngày 25/12/2018 Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam việc lưu ý lập Báo cáo tài năm 2018 Vấn đề cần nhấn mạnh không làm thay đổi kết luận sốt xét chấp nhận tồn phần nêu chúng tơi Phó tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán số: 0777-2018-002-1 Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2019 Công ty Cỗ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Báo cáo tài niên độ Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngàv 30 tháng 06 năm 2019 Mã TÀI SẢN Số Thuyết minh 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền khoản tưong đuơng tiền 111 Tiền 130 131 132 133 136 137 III Các khoăn phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 140 IV Hàng tồn kho 141 Hàng tồn kho 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 150 V Tài sản ngắn hạn khác 151 Chi phí trả trước ngắn hạn 152 Thuế GTGT khấu trừ 153 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 11 15 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 220 II Tài săn cố định 221 Tài sản cố định hữu hình 222 - Nguyên giá 223 - Giá trị hao mòn lũy kế 227 Tài sản cố định vơ hình 228 - Nguyên giá 229 - Giá trị hao mòn lũy kế 260 VI Tài sản dài hạn khác 261 Chi phí trả trước dài hạn 270 TỎNG CƠNG TÀI SẢN 10 11 30/06/2019 VND 01/01/2019 VND 372.608.341.347 415.499.647.321 3.884.534.058 3.884.534.058 2.408.347.150 2.408.347.150 252.268.986.840 257.534.377.525 1.657 042.541 43.500.000 20.087.450.548 (27.053.383.774) 294.739.759.110 295.459.358.490 2.187.900.000 24.800.219.888 (27.707.719.268) 112.213.476.743 115.259.148.424 (3.045.671.681) 112.141.623.233 115.253.942.468 (3.112.319.235) 4.241.343.706 2.927.658.655 31.245.179 1.282.439.872 6.209.917.828 5.004.837.732 1.205.080.096 178.588.894.456 199.372.684.922 172.508.854.529 172.376.018.913 536.132.933.311 (363.756.914.398) 132.835.616 523.444.170 (390.608.554) 189.801.328.133 189.617.315.465 535.583.942.540 (345.966.627.075) 184.012.668 523.444.170 (339.431.502) 6.080.039.927 6.080.039.927 9.571.356.789 9.571.356.789 551.197.235.803 614.872.332.243 Công ty Cố phần Chế tạo Máy - Vinacomin Báo cáo tài niên độ Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Ọuảng Ninh Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đén ngày 30/06/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN Đ ộ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2019 (tiếp theo) Thuyết minh Mã NGUỒN VỐN số 300 c N Ợ PHẢI TRẢ 310 311 312 313 314 315 316 319 320 321 322 I Nợ ngắn hạn Phải trà người bán ngắn hạn Người mua trà tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngán hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ th tài ngắn hạn Dự phịng phải ả ngắn hạn 10 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 330 338 342 343 II Nọ’ dài hạn Vay nợ th tài dài hạn Dự phịng phải trà dài hạn Quỹ phát triển khoa học công nghệ 13 14 15 16 01/01/2019 VND 492.880.636.426 555.971.406.385 473.131.192.010 178.967.090.490 6.825.028.825 2.323.958.887 28.019.751.489 15.339.251.984 1.407.843.751 215.596.741.671 22.309.240.457 2.342.284.456 533.732.801.231 310.716.183.862 6.757.910.542 690.061.949 23.861.499.176 4.800.000 1.292.500 1.790.539.307 176.229.690.934 12.752.159.325 928.663.636 19.749.444.416 15.858.350.000 3.091.094.416 800.000.000 22.238.605.154 18.065.258.000 373 347 154 800.000.000 58.316.599.377 58.900.925.858 57.691.599.377 46.973.510.000 46.973.510.000 2.288.730.519 8.429.358.858 6.433 564.519 1.995.794.339 58.900.925.858 46.973.510.000 46.973.510.000 2.288.730.519 9.638.685 339 1.736.213.519 7.902.471.820 - 17 12 18 12 18 400 D VỐN CHỦ SỞ HÍTU 410 411 41 la 418 421 42la 42lb 30/06/2019 VND I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối LNST chưa phân phối lũy cuối năm trước LNST chưa phân phối kỳ 430 II Nguồn kinh phí quỹ khác 431 Nguồn kinh phí 19 20 440 TỎNG CỘNG NGUỒN VỐN U T Ngô Kim Dung Phạm Thu Hương Người lập biểu Kế toán trưởng Quảng Ninh, ngày 14 thảng 08 năm 2019 625.000.000 625.000.000 - 551.197.235.803 614.872.332.243 - S Giám đốc Công ty Cố phần Chế tạo Máy - Vinacomin Báo cáo tài niên độ Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh Kỳ ké toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 Mã số CHỈ TIÊU 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 Giá vốn hàng bán 20 Lọi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21 22 23 25 26 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi p h í lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 30 10 Lọi nhuận từ hoạt động kinh doanh 31 32 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 40 13 Lọi nhuận khác 50 14 Tống lợi nhuận kế tốn trước thuế 51 15 Chi phí thuể thu nhập doanh nghiệp hành 60 16 Lọi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 70 17 Lãi cổ phiếu Thuyết minh 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 735.370.422.224 691.406.631.355 735.370.422.224 691.406.631.355 668.275.618.205 645.942.887.575 67.094.804.019 45.463.743.780 10.414.319 8.050.445.779 8.050.445.779 8.287.821.468 28.039.559.127 5.424.806 8.850.250.322 8.691.892.781 4.952.700.437 26.970.822.546 22.727.391.964 4.695.395.281 169.513.921 17.336.807.641 108.953.790 44.504.824 (17.167.293.720) 64.448.966 5.560.098.244 4.759.844.247 3.564.303.905 951.968.849 1.995.794.339 3.807.875.398 425 811 Ngô Kim Dung Người lập biểu Quảng Ninh, ngày 14 tháng 08 năm 2019 Công ty Cổ phần Chế tạo M áv - Vinacomin Địa chi: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỷ kể toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN Đ ộ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 (Theo phương pháp gián tiếp) Thuyết minh Mã số CH Ỉ TIÊU 01 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 14 15 16 17 20 I LƯU CHUYỂN T1ÈN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định bất động sản đầu tư - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đối vốn lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải ả (không kể lãi vay phải trả, thuế TNDN phải nộp) - Tăng, giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trà - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 5.560.098.244 4.759.844.247 17.559.211.637 8.836.098.084 12.881.663.549 3.442.874.300 6.403.481 (6.541.175) (3.873.144) 8.050.445.779 39.995.439.425 (5.424.806) 8.691.892.781 29.777.253.552 43.016.502.809 (5.205.956) (103.239.329.165) (45.072.991.637) (35.623.416.857) 45.541.311.235 5.568.495.939 (7.904.686.582) (4.687.066.074) 625.000.000 (1.796.500.000) (28.427.349.604) 3.683.254.358 (8.691.892.781) (520.957.166) 5.600.000 (2.033.882.000) (12.935.721.296) (7.260.479.369) (8.856.574.867) 3.873.144 (7.256.606.225) 5.424.806 (8.851.150.061) 238.391.912.387 (201.231.769.650) 37.160.142.737 230.667.996.728 (208.102.743.024) 22.565.253.704 1.476.186.908 778.382.347 2.408.347.150 An ặ ^ ê £ & 1.695.679.474 n 27 30 LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 33 34 40 III LƯU CHUYỂN TIÊN TƯ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu vay Tiền trả nợ gốc vay Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 50 Lưu chuyển tiền kỳ 60 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 70 Tiền tưong đương tiền cuối kỳ 21 u r Phạm Thu Hương Ngô Kim Dung Kế toán trưởng Người lập biểu Quảng Ninh, ngày 14 tháng 08 năm 2019 2.474.061.821 / ĩạm Minh Tuấn Giám đốc Công ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chì: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh 26 Báo cáo tài giũa niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 CHI PHÍ BẢN HÀNG Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Chi phí/(Hồn nhập) dự phịng bảo hành sản phẩm tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 6 6 4 6 1.043.995.480 2.677.019.724 1.247.345.249 (963.357.248) 8.287.821.468 4.952.700.437 tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 2.388.406.060 12.785.549.488 1.695.196.294 (654.335.494) 3.327.625.483 11.007.406.993 1.729.322.974 (1.325.202.841) 2.166.795.139 9.657.947.640 2.152.228.583 10.079.441.354 28.039.559.127 26.970.822.546 tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 39.800.000 36.000.000 12.478.496 81.235.425 47.730.000 54.060.000 169.513.921 108.953.790 tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 25.564.344 2.457.515.694 14.844.701.826 9.025.777 38.438.871 17.336.807.641 44.504.824 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Hồn nhập dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền THU NHẬP KHÁC Thu nhập từ cho thuê nhà Tiền cho thuê đặt địa điểm ATM Tiền phạt thu Thu nhập khác 7.163.790 CHI PH Í KHÁC Chi phí điện nước, sửa chữa khu nhà cho thuê Tiền chậm nộp thuế, truy thu thuế Phạt chậm Họp đồng EPC dự án Vàng Danh (*) Các khoản khác 6.065.953 (*) Đây khoản tiền phạt chậm hợp đồng EPC dự án Vàng Danh (Chi tiết Thuyết minh 16) 24 Công ty Cố phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh 30 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 CHI PH Í THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN Lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN Hợp đồng EPC Vàng Danh Lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN lại Các khoản điều chỉnh tăng - Chi p h í khơng hợp lệ Thu nhập chịu thuế TNDN Các khoản điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trước vào chi phí thuế TNDN hành kỳ Chi phí thuế TNDN hành (thuế suất 20%) Thuế TNDN phải nộp đầu kỳ Thuế TNDN nộp kỳ Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ 31 tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 5 0 4 4 8.129.542.846 (2.569.444.602) 2.457.521.941 2.457.521.941 8.129.542.846 1.938.395.336 4.759.844.247 3.564.303.905 951.968.849 266.003.461 (4.687.066.074) 41.080.796 (520.957.166) (856.758.708) 472.092.479 LÃI CO BẢN TRÊN CỎ PHIẾU Việc tính tốn lãi cổ phiếu phân phối cho cổ đông sờ hữu cổ phần phổ thông Công ty thực dựa hên số liệu sau: tháng đầu tháng đầu năm 2018 năm 2019 VND VND Lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận phân bổ cho cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phồ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu 1.995.794.339 1.995.794.339 4.697.351 3.807.875.398 3.807.875.398 4.697.351 425 811 Cơng ty chưa có dự tính trích Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Ban điều hành Lợi nhuận sau thuế thời điểm lập Báo cáo tài niên độ 32 CHI PH Í SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YẾU TỐ Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 588.346.156.136 59.339.515.083 17.559.211.637 7.735.085.201 25.983.460.826 617.203.948.664 54.308.561.121 698.963.428.883 714.331.959.343 12.881.663.549 7.728.380.241 22.209.405.768 25 Công ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh 33 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại cơng cụ tài Cơng ty bao gồm: Giá trị sổ kế toán 30/06/2019 Giá gốc VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Tổng Dự phòng VND 01/01/2019 Giá gốc VND Dự phòng VND 3.884.534.058 - 2.408.347.150 277.621.828.073 (27.053.383.774) 320.259.578.378 (27.707.719.268) 281.506.362.131 (27.053.383.774) 322.667.925.528 (27.707.719.268) - Giá trị sổ ké toán 30/06/2019 VND 01/01/2019 VND Nợ phải trả tài Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải 231.455.091.671 180.374.934.241 15.339.251.984 194.294.948.934 312.506.723.169 4.800.000 Tổng 427.169.277.896 506.806.472.103 Tài sản tài nợ phải trả tài chưa đánh giá lại theo giá trị họp lý ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư số 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải ưả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khó đòi nêu chi tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài Cơng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Cơng ty xây dựng hệ thống kiểm sốt nhằm đàm bảo cân mức họp lý chi phí rủi ro phát sinh chi phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quàn lý rủi ro để đảm bảo cân bàng hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đoái lãi suất Rủi ro tỷ giá hối đối: Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị họp lý luồng tiền ừong tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu chi phí Công ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rùi ro lãi suất: Công ty chịu rủi ro lãi suất giá trị họp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài sê biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Công ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỳ' hạn, khoản vav nợ chịu lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty 26 Cơng ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chi: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 R ủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay công cụ tài khác) Từ năm Trên năm Trên năm Cộng hở xuống _ đến n ă m VND VND VND VND Tại ngày 30/06/2019 Tiền tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Tại ngày 01/01/2019 Tiền tưong đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác 3.884.534.058 250.568.444.299 - 3.884.534.058 250.568.444.299 254.452.978.357 - - 254.452.978.357 2.408.347.150 292.551.859.110 - - 2.408.347.150 292.551.859.110 - 294.960.206.260 294.960.206.260 Rủi ro khoăn Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác Thời hạn toán khoản nợ phải trả tài dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng (trên sở dòng tiền khoản gốc) sau: Cộng Trên năm Trên năm Từ năm đến năm trở xuống VND VND VND VND Tại ngày 30/06/2019 Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả Tại ngày 01/01/2019 Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trà 215.596.741.671 180.374.934.241 15.339.251.984 15.858.350.000 - “ 231.455.091.671 180.374.934.241 15.339.251.984 411.310.927.896 15.858.350.000 - 427.169.277.896 176.229.690.934 18.065.258.000 312.506.723.169 4.800.000 506.806.472.103 312.506.723.169 4.800.000 - - 488.741.214.103 18.065.258.000 - 194.294.948.934 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ kiểm sốt Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dịng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 27 Cơng ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh 34 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 THƠNG TIN BỎ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIÊN TỆ GIỮA NIÊN Đ ộ a) Số tiền vay thực thu kỳ tháng đầu năm 2019 VND Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 238.391.912.387 tháng đầu năm 20]8 VND 230.667.996.728 b) Số tiền thực trả gốc vay kỳ tháng đầu tháng đầu nám 2019 năm 2018 VND VND Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường 35 201.231.769.650 208.102.743.024 NHỮNG S ự KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TỐN Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn địi hỏi phải điều chinh hay cơng bố Báo cáo tài niên độ 36 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VÓT CÁC BÊN LIÊN QUAN Trong kỳ, Cơng ty có giao dịch phát sinh kỳ số dư ngày kết thúc kỳ kế toán với bên liên quan sau: Giao dịch phát sinh kỳ: Mối quan hệ Doanh thu vói bên liên quan - Cơng ty Tuyển Than Hịn Gai Vinacomin - Cơng ty Tuyển Than Cửa Ông TKV - Trung tâm cấp cứu mò Vinacomin - Tổng Cơng ty Khống sản Vinacomin - Cơng ty Than ng Bí - TKV - Cơng ty Cổ phần Cơ khí Mạo Khê Vinacomin - (*) tháng đầu năm 2019 VND 377.125.855.876 28.650.000 - (*) 1.594.222.600 - (*) - (*) - - Công ty Than Thống Nhất -TKV - Công ty Than Dương Huy - TKV - Công ty Cổ phần Than Mông Dương - Vinacomin - Công ty Than Khe Chàm - TKV - Công ty Than Quang Hanh - TKV - Công ty Than Hạ Long - TKV - Công ty Cổ phần Than Hà Lầm Vinacomin - Cơng ty Than Hịn Gai - TKV (*) Cơng ty liên kết cùa cổ đơng có ảnh hường đáng kể (*) (*) (*) (*) (*) (*) tháng đầu năm 2018 VND 589.546.579.335 481.402.000 1.363.594.663 4.437.000 7.641.710.943 1.704.003.200 _ 134.200.000 392.500.000 1.021.500.000 38.917.669.743 41.949.467.224 30.171.109.224 45.236.883.094 38.711.941.856 28.557.621.925 42.166.332.872 24.554.702.640 34.679.232.576 (*) 49.165.156.057 295.000.000 28.009.893.647 45.112.349.969 580.000.000 (*) 6.410.840.340 6.468.354.571 28 Công ty Cỗ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chi: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh (*) tháng đầu năm 2019 VND 38.694.721.347 tháng đầu năm 2018 VND 10.763.000.000 (*) 9.539.308.994 3.190.394.000 (*) 8.160.000 5.100.000 (*) 5.503.604.377 2.432.165.435 (*) 7.758.464.667 6.177.525.992 (*) 2.805.836.765 3.863.502.686 (*) 3.877.088.189 7.996.753.357 (*) 5.889.326.865 6.267.954.769 (*) (*) 34.911.482.325 1.219.237.074 32.563.677.265 912.605.100 (*) (*) 367.433.073 23.117.967 _ (*) (32.302.260) _ 12.000.000 260.115.978.038 (*) 23.291.514.850 22.922.208.192 (*) 156.000.000 _ (*) 83.800.000 _ (*) 30/06/2019 VND 154.488.739.822 6.175.981 01/01/2019 VND 192.371.540.310 6.175.981 (*) 34.362.139 975.576.389 (*) 2.717.204.205 10.626.418.025 (*) (*) (*) (*) 865.629.669 1.004.255.133 7.058.489.748 1.812.098.107 865.629.669 6.469.704.899 8.838.566.973 15.035.180.725 (*) (*) 1.913.588.102 980.337.137 2.119.285.162 7.987.447.187 Mối quan hệ - Công ty Cổ phần Than Vàng Danh Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Tây Nam Đá mài - Vinacomin - Công ty Vận tài Đưa đón thợ mỏ Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Than Núi Béo Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Cọc Sáu Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Đèo Nai Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Cao Son Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Hà Tu Vinacomin - Công ty Xây lắp mỏ - TKV - Trường Cao đẳng Than khoáng sản Việt Nam - Viện Cơ khí lượng Mỏ - Cơng ty Cổ phần Tư vấn đầu tư Mỏ Công nghiệp - Vinacomin - Công ty TNHH 1TV Môi hường TKV - Cơng ty Cổ phần Cơng nghiệp Ơ tơ Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Cơ khí Mỏ Đóng tàu - TKV - Cơng ty Cổ phần Cơ điện ng Bí Vinacomin - Tổng Cơng ty CN Mỏ Việt Bắc TKV - CTCP - Tổng Cơng ty Hóa chất Mỏ Vinacomin Báo cáo tài niên độ Kỳ kể toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 (*) (*) - Số dư ngày kết thúc kỳ kế toán: Mối quan hệ Phải thu ngắn hạn khách hàng - Công ty Kho vận Cảng cẩm Phả -TKV - Cơng ty Tuyển than Hịn Gai TKV - Cơng ty Tuyển than Cửa Ơng TKV - Cơng ty Than ng Bí - TKV - Cơng ty Than Thống Nhất - TKV - Công ty Than Dương Huy - TKV - Công ty Cổ phần Than Mông Dương - Vinacomin - Công ty Than Khe Chàm - TKV - Công ty Than Quang Hanh - TKV 29 Công ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T ỌuàngNinh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 M ốiquanhệ - Công ty Than Hạ Long - TKV - Công ty Cổ phần Than Hà Lầm Vinacomin - Công ty Than Hịn Gai - TKV - Cơng ty Cổ phần Than Vàng Danh Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Tây Nam Đá Mài - Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Núi Béo Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Cọc sáu Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Đèo Nai Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Cao Son Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Hà Tu Vinacomin - Ban Quản lý dự án tổ hợp Bauxit Lâm Đồng - B a n Quản lý dự án Alumin Nhân Cơ Vinacomin - Công ty Xây lắp mỏ - TKV - Cơng ty Cổ phần Cơ khí Mạo khê Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Cơ điện ng Bí Vinacomin - Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư mỏ Công nghiệp - Vinacomin - Công ty Cổ phần Cromit Cổ Định Thanh Hoa - TKV - Tổng Cơng ty Khống Sản - Tổng Cơng ty Điện lực - CN Tổng cơng ty Hóa chất mỏ Vinacomin - Trung tâm vật liệu nổ công nghiệp - Tổng Công ty Chi nhánh mỏ Việt Bắc - TKV - Công ty Than Mạo Khê - TKV - Trường Cao đẳng Than Khoáng sản Việt Nam T rả trước cho người bán ngắn hạn - Cơng ty Cổ phần Cơ khí Mạo Khê Vinacomin - Công ty Cồ phần Xuất nhập Than - Vinacomin - Công ty Chế biến Than Quảng Ninh - TKV (*) (*) 30/06/2019 VND 2.753.536.644 380.500.000 01/01/2019 VND 791.909.705 4.707.788.716 (*) (*) 354.870.660 33.825.269.308 17.336.556.626 (*) 10.832.424.677 9.631.959.555 (*) 6.820.034.994 3.098.306.083 (*) 6.064.698.886 7.130.220.360 (*) 1.841.109.050 12.170.462.900 (*) - 10.048.779.722 (*) 5.886.017.898 875.861.857 (*) 151.432.181 151.432.181 (*) 6.371.242.525 6.371.242.525 (*) Công ty liên kết cổ đơng có ảnh hưởng đáng kể 49.697.679.303 48.944.113.705 3.972.268.000 (*) 4.951.419.193 11.175.074.804 (*) - 110.107.948 (*) 2.515.645.000 2.515.645.000 (*) (*) (*) 4.591.808.685 37.745.613 92.180.000 37.745.613 99.880.000 (*) 152.350.000 “ (*) (*) 134.200.000 642.434.984 - 1.060.662.941 1.400.000.000 1.400.000.000 (*) 1.022.410.212 - (*) 38.252.729 “ Công ty liên kết cổ đông có ảnh hưởng đáng kể 0 0 30 Công ty Cỗ phần Chế tạo M áy - Vinaconũn Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 (*) 30/06/2019 VND 19.291.441.000 19.291.441.000 01/01/2019 VND 19.291.441.000 19.291.441.000 (*) 99.496.596.238 2.817.473.451 162.985.577.693 9.433.871.105 (*) 107.079.382 107.079.382 (*) 432.225.237 2.264.156.299 (*) (*) 5.666.777.309 - 16.895.500.549 911.568.978 (*) 41.464.666 488.340.666 (*) 119.810.020 119.810.020 _ 1.925.149.393 (*) (*) 89.777.318.474 15.485.026 130.840.101.301 (*) 226.886.670 Công ty liên kết cổ đơng có ảnh hưởng đáng kể 292.076.003 Mối quan hệ Phải thu khác ngắn hạn Công ty Than Nam Mau - TKV Phải trá cho người bán ngắn hạn - Công ty TNHH MTV Môi hường TKV - Viện Khoa học Công nghệ mỏ Vinacomin - Viện Cơ khí Năng lượng Mỏ Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Vật tư - TKV - Công ty Cổ phần Xuất nhập Than - Vinacomin - Công ty Cổ phần Vận tải Đưa đón thợ mỏ - Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Cơng nghiệp Ơtơ Vinacomin - Tổng Công ty Công nghiệp mỏ Việt Bắc TKV - Tổng Cơng ty Khống sản - TKV - Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư mỏ Công nghiệp - Vinacomin - Công ty Cổ phần Than Cao Sơn Vinacomin - Cơng ty Cổ phần Cơ khí Mạo Khê Vinacomin (*) Nguôi mua trả tiền trước ngắn hạn - Ban Quản lý Dự án Nhà máy Tuyển than Khe Chàm Vinacomin - - 6.750.500.000 (*) 6.750.500.000 Ghi chú: (*) Đơn vị thành viên cổ đỏng có ảnh hưởng đáng kể Giao dịch với bên liên quan khác sau: - Thu thập Giám đốc - Thu nhập thành viên khác Ban Giám đốc Hội đồng quản trị tháng đầu năm 2019 VND tháng đầu năm 2018 VND 206.983.370 489.095.711 194.620.450 601.222.556 31 Công ty Cỗ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chi: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh 37 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh Bảng cân đối kế toán niên độ thuyết minh tương ứng số liệu Báo cáo tài cho năm tài chinh kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC kiểm tốn Sổ liệu Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo luu chuyển tiền tệ niên độ thuyết minh tương ứng số liệu Bào cáo tài niên độ soát xét cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2018 đến ngày 30/06/2018 Ngô Kim Dung Người lập biểu Quảng Ninh, ngày 14 tháng 08 năm 2019 Phạm Thu Huong Kế tốn trường 32 Cơng ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vỉnacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế toán từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 PHỤ LỤC SỐ 01: TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải, ừuyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quàn lý Cộng VND VND VND VND VND 191.028.717.910 264.654.204.267 70.003.399.559 9.897.620.804 535.583.942.540 - 430.052.242 - - 430.052.242 - - 118.938.529 - 118.938.529 Số dư cuối kỳ 191.028.717.910 265.084.256.509 70.122.338.088 9.897.620.804 536.132.933.311 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ - Khấu hao ừong kỳ - Hao mòn kỳ 116.487.933.360 2.870.993.382 - 156.275.262.872 12.960.020.069 282.252.738 64.203.333.367 1.424.951.502 - 9.000.097.476 252.069.632 345.966.627.075 17.508.034.585 282.252.738 Số dư cuối kỳ 119.358.926.742 169.517.535.679 65.628.284.869 9.252.167.108 363.756.914.398 74.540.784.550 71.669.791.168 108.378.941.395 95.566.720.830 5.800.066.192 4.494.053.219 897.523.328 645.453.696 189.617.315.465 172.376.018.913 Nguyên giá Số dư đầu kỳ - Mua kỳ' - Đầu tư xây dụng hoàn thành Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ - Giá ừị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: 151.546.083.762 VND - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: 231.581.176.787 VND - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ chờ lý: VND - Công ty Cố phần Ché tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 PHỤ LỤC SỐ 02: CÁC KHOẢN VAY 01/01/2019 Giá trị Số có khả trà nợ Trong kỳ Tăng Giảm 30/06/2019 Giá trị Số có khả trả nợ VND VND VND VND VND VND 149.797.976.821 84.847.993.834 149.797.976.821 84.847.993.834 231.470.450.438 108.204.403.925 186.153.694.411 101.775.953.973 195.114.732.848 91.276.443.786 195.114.732.848 91.276.443.786 64.229.982.987 64.229.982.987 122.766.046.513 84.127.740.438 102.868.289.062 102.868.289.062 a) Vay ngắn hạn Vay ngắn hạn - Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh cẩm Phả m - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển - Chi nhánh Quảng Ninh (2) 720.000.000 720.000.000 500.000.000 250.000.000 970.000.000 970.000.000 Vay nợ dài hạn đến hạn trả - Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Cẩm P h ả(4) 26.431.714.113 4.588.405.644 26.431.714.113 4.588.405.644 9.128.369.949 3.931.449.949 15.078.075.239 2.925.855.593 20.482.008.823 5.594.000.000 20.482.008.823 5.594.000.000 - Ngân hàng Thương mại cồ phần Sài Gòn - Hà Nội - Chi 21.843.308.469 21.843.308.469 5.196.920.000 12.152.219.646 14.888.008.823 14.888.008.823 176.229.690.934 176.229.690.934 240.598.820.387 201.231.769.650 215.596.741.671 215.596.741.671 - Vốn vay đối tượng khác (3) nhánh Quảng N inh(55 34 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 Công ty Cổ phần Chế tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quảng Ninh 01/01/2019 Giá trị Số có khả trả nợ b) Vay dài hạn - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Trong năm Tăng Giảm 0/06/2019 SỐ có khả ữả Giá trị nợ VND VND VND VND VND VND 14.874.483.644 14.874.483.644 6.921.461.949 2.925.855.593 18.870.090.000 18.870.090.000 29.622.488.469 29.622.488.469 - 12.152.219.646 17.470.268.823 17.470.268.823 44.496.972.113 44.496.972.113 6.921.461.949 15.078.075.239 36.340.358.823 36.340.358.823 (26.431.714.113) (26.431.714.113) (9.128.369.949) (15.078.075.239) (20.482.008.823) (20.482.008.823) 18.065.258.000 18.065.258.000 15.858.350.000 15.858.350.000 Chi nhánh Cẩm Phả - Ngân hàng Thương mại c ổ phần Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Quảng N inh(5) Khoản đến hạn trà ữong vòng 12 tháng Khoản đến hạn trả sau 12 tháng Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay ngắn hạn: Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Viêt Nam - Chi nhánh c ẩ m Phả Hợp đồng cho vay theo hạn mức số 802003114774/2018-HĐCVHM/NHCT302-CTM ký kết ngày 28/06/2018 với Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh cẩm Phả; Hạn mức vay 130 tỷ; Lãi suất thả theo lần giải ngân; Thời hạn vay tối đa 06 tháng theo lần giải ngân, thời hạn ừì hạn mức năm; Mục đích vay vốn: Vay vốn để bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh; số dư nợ gốc thời điểm 30/06/2019 91.276.443.786 đồng Ngân hàng Thương mại c ổ phần Đầu tư P hát triển - Chi nhánh Quảng Ninh Hợp đồng cho vay theo hạn mức sổ 01/2018/2145808/HĐTD ký kết ngày 12/07/2018 với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quàng Ninh; Hạn mức vay 250 tỷ; Lãi suất thả theo lần giải ngân; Thời hạn tối đa 06 tháng theo tùng lần giải ngân, thời hạn ừì hạn mức năm; Mục đích: Vay vốn để bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sàn xuất kinh doanh; số dư nợ gốc thời điểm 30/06/2019 102.868.289.062 đồng 35 Công tỵ Cổ phần Chế tạo Máy - Vỉnacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 Vay vốn đối tuựng khác Khoản vay Công ty cổ phần Chế tạo máy - Vinacomin với cán công nhân viên Công ty; số dư nợ gốc thời điểm 30/06/2019 970.000.000 đồng; Lãi suất vay 6%/năm; Thời hạn vay > 06 tháng; Phưong thức đảm bảo khoản vay: TÚI chấp Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay dài hạn: Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh c ẩ m Phả Cơng ty có 07 Hợp đồng tín dụng với Ngân hàng Thương mại c ổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh cẩm Phả, với cảc điều khoản sau: Các khoản vay có thời hạn từ 36 đến 60 tháng; Mục đích vay để tốn khoản chi phí vay họp lý, họp lệ hợp pháp liên quan đến việc đầu tư thực Dự án: Phục hồi tài sản cố định năm 2015; Phục hồi tài sàn cố định năm 2016; Đầu tư trì phát ừiển sàn xuất nãm 2015 - 2016; Đầu tư phương tiện vận tài, nâng tài phục vụ sản xuất; Nâng cấp hệ thống điện, khí nén; Phục hồi tài sản cố định năm 2017; Đầu tư trl phát miên sản xuất năm 2017 - 2018; Hình thức đảm bảo tiền vay tài sản hình thành từ nguồn vốn vay; Lãi suất thả theo thời điểm Ngân hàng; số dư nợ gốc vay thời điểm 30/06/2019 18.870.090.000 đồng; Trong nợ gốc vay đến hạn trà cho kỳ từ 01/07/2019 đến 30/06/2020 5.594.000.000 đồng Ngân hàng Thương mại c ổ phần Sài Gòn - Hà Nội - Chi nhánh Quảng Ninh Công ty cỏ 03 Họp đồng tín dụng với Ngân hàng Thương mại cồ phần Sài gòn Hà Nội - Chi nhánh Quàng Ninh, với điều khoản sau: Các khoản vay có thời hạn 60 tháng; Mục đích vay để tốn chi phí vay họp lý, họp lệ họp pháp liên quan đến việc đầu tư thực Dự án: Dây chuyền cán thép lị; Duy trì phát triển sản xuất năm 2012-2 013; Hình thức đàm bảo tiền vay tài sản hình thành từ nguồn vốn vay; Lãi suất theo thời điểm Ngân hàng; số dư nợ gốc vay thời điểm 30/06/2019 17.470.268.823 đồng; Trong nợ gốc vay đến hạn trà cho kỳ từ 01/07/2019 đến 30/06/2020 14.888.008.823 đồng 36 Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 Cơng ty Cổ phần Chế tạo Máy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP cẩm Phả - T Quàng Ninh PHỤ LỤC SỐ 03: THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC - Thuế giá trị gia tăng - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhà đất tiền thuê đất - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Số phải thu đầu kỳ VND Số phải nộp đầu kỳ VND Số phải nộp kỳ VND Số thực nộp kỳ VND Số phải thu cuối kỳ VND Số phải nộp cuối kỳ VND 397.194.134 13.494.374.137 3.564.303.905 269.194.042 807.885.962 - 266.003.461 25.835.458 398.223.030 1.175.533.191 1.980.012.733 12.255.363.860 4.687.066.074 316.768.043 771.589.850 896.093.019 856.758.708 21.738.543 403.942.621 - 841.816.143 1.482.142.744 1.205.080.096 690.061.949 20.483.418.008 18.926.880.846 1.282.439.872 2.323.958.887 - - Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm fra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài niên độ bị thay đổi theo định quan thuế Báo cáo tài niên độ Kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2019 đến ngày 30/06/2019 Công ty Cổ phần Chể tạo M áy - Vinacomin Địa chỉ: số 486 - Đường Trần Phú - TP Cẩm Phả - T Quảng Ninh PHỤ LỤC SỐ 04: BẢNG ĐỐI CHIẾU BIỂN ĐỘNG CỦA VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đổi chiếu biến động v ố n chủ sỏ' hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng VND VND VND VND Số dư đầu kỳ trưỏ'c Lãi kỳ trước Phân phối lợi nhuận 46.973.510.000 - 1.498.205.970 790.524.549 8.598.911.248 3.807.875.398 (2.635.081.829) 57.070.627.218 3.807.875.398 (1.844.557.280) Số dư cuối kỳ trưó'c 46.973.510.000 2.288.730.519 9.771.704.817 59.033.945.336 Số dư đầu kỳ Lãi ừong kỳ Phân phối lợi nhuận (*) 46.973.510.000 “ 2.288.730.519 “ 9.638.685.339 1.995.794.339 (3.205.120.820) 58.900.925.858 1.995.794.339 (3.205.120.820) Số dư cuối kỳ 46.973.510.000 2.288.730.519 8.429.358.858 57.691.599.377 - (*) Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2019 ngày 25 tháng năm 2019, Công ty công bố việc phân phối lợi nhuận năm 2018 sau: Phân phối lọi nhuận Trích Quỹ thườne Ban điều hành Cịn lại trích quỹ khen thường, phúc lợi 3.205.120.820 259.114.500 2.946.006.320 đồng đồng đồng