Nâng cao hoạt động cho vay KHDN tại vietinbank hai bà trưng

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Trong suốt quá trình học tập tại trường Đại học Kinh tế Quốc dân và hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này, bên cạnh sự nỗ lực của bản thân, em đã nhận được những sự hướng dẫn, giúp đỡ tận tình của thầy cô giáo, các cô chú trong Ngân hàng cùng các anh chị, bạn bè và người thân. Trước hết, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt là những thầy cô viện Ngân hàng - Tài Chính, những người đã tận tình dạy bảo em trong suốt bốn năm học vừa qua, cung cấp cho em những hành trang kiến thức vô cùng quý báu. Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS. Lê Thanh Tâm. Cảm ơn cô đã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết để hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp này. Cảm ơn cô đã đem tới cho em những bài giảng hết sức thú vị và bổ ích trong suốt thời gian qua. Cháu xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo cùng các cô chú, anh chị nhân viên trong Chi nhánh NHCT – Hai Bà Trưng, đặc biệt là các cô chú trong phòng KHDN lớn, KHDN vừa và nhỏ, phòng Kế hoạch – Tổng hợp, đã nhiệt tình giúp đỡ cháu, tạo điều kiện cho cháu học hỏi kinh nghiệm thực tế trong thời gian cháu thực tập tại Chi nhánh. Cháu xin cảm ơn cô Vũ Thị Ngọc Dung – nhân viên phòng KHDN tại Chi nhánh là người trực tiếp hướng dẫn cháu thực tập, giúp cháu học hỏi kinh nghiệm thực tế và cung cấp tài liệu, số liệu để cháu hoàn thành chuyên đề của mình. Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tập thể lớp Ngân hàng 50D yêu quý, đã gắn bó với tôi trong suốt bốn năm học vừa qua. Cuối cùng, với tình thương yêu và lòng biết ơn sâu sắc, em xin cảm ơn gia đình của mình. Cảm ơn bố mẹ đã chăm sóc và yêu thương con. Cảm ơn bố mẹ và em trai đã luôn bên cạnh động viên, giúp đỡ con trong học tập và hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp. MỤC LỤC Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải nghĩa NHTM Ngân Hàng Thương Mại NHNN Ngân Hàng Nhà Nước TSĐB Tài Sản Đảm Bảo TMCP Thương Mại Cổ Phần NHCT Ngân Hàng Công Thương Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp INCAS Hệ thống kiểm soát giao dịch của Vietinbank TCTD Tổ Chức Tín Dụng KHDN Khách Hàng Doanh Nghiệp CIC Trung Tâm Thông Tin Tín Dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Qúa trình đổi mới nền kinh tế đất nước trong thời gian qua đã có sự tăng trưởng mạnh về cả chất lượng và số lượng, tạo được niềm tin trong nhân dân cũng như các nhà đầu tư trong ngoài nước. Trong sự phát triển chung, hệ thống NHTM Việt Nam đã đóng vai trò không nhỏ thông qua hoạt động điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế, đảm bảo nguồn vốn được sử dụng một cách hiệu quả, triệt để, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa, từng bước hội nhập kinh tế thế giới. Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM. Hoạt động này mang lại nguồn lợi nhuận không nhỏ cho Ngân hàng, tuy nhiên nó lại tiềm ẩn những rủi ro không báo trước. Do đó việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, đảm bảo cho Ngân hàng phát triển ổn định, bền vững là một vấn đề giành được rất nhiều quan tâm của tất cả các Ngân hàng. Chi nhánh Hai Bà Trưng là một chi nhánh lớn của NHCT Việt Nam với hoạt động cho vay là mảng kinh doanh chủ yếu. Trong số các khách hàng cho vay của Ngân hàng thì khối KHDN là chủ lực với nhu cầu vay vốn rất cao. Thời gian qua, những diễn biến khó lường của nền kinh tế đã tác động mạnh mẽ lên cả Ngân hàng lẫn doanh nghiệp. Khó khăn trong huy động vốn, sự tăng lên của lãi suất khiến cho Ngân hàng và doanh nghiệp khó tìm được tiếng nói chung. Trong những năm gần đây hoạt động cho vay của Vietinbank Hai Bà Trưng không ngừng được nâng cao chất lượng, song vẫn có những vấn đề cần quan tâm giải quyết. Qua thời gian thực tập tại Vietinbank Hai Bà Trưng, nhận thức được tầm quan trọng đối với Ngân hàng của hoạt động cho vay nói chung và cho vay doanh nghiệp nói riêng, em đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay KHDN tại Vietinbank Hai Bà Trưng” làm chuyên đề tốt nghiệp, với mong muốn tìm hiểu kĩ hơn và đóng góp một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác cho vay KHDN của Chi nhánh. Kết cấu chuyên đề thực tập gồm ba chương: Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương I: Một số vấn đề về chất lượng cho vay KHDN của NHTM. Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay KHDN tại Vietinbank Hai Bà Trưng Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay KHDN tại Vietinbank Hai Bà Trưng CHƯƠNG I Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY KHDN CỦA NHTM 1.1. Cho vay KHDN 1.1.1. Quan niệm về cho vay KHDN 1.1.1.1. Khái niệm KHDN Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được thành lập hoặc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. KHDN của NHTM là tất cả các doanh nghiệp có nhu cầu tiếp cận với nguồn tín dụng của Ngân hàng với nhiều hình thức vay vốn khác nhau nhưng phải có mục đích sử dụng vốn vay hợp lý; có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ (gốc và lãi) cho Ngân hàng trong thời hạn cam kết; có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định của pháp luật; thực hiện đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, hướng dẫn của NHNN Việt Nam và của Ngân hàng cho vay. 1.1.1.2. Đặc điểm KHDN Thứ nhất, doanh nghiệp là chủ thể kinh tế độc lập, có tư cách pháp nhân, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định nên đây là đối tượng khách hàng tương đối an toàn đặc biệt là các doanh nghiệp lớn có uy tín cao trên thị trường. Thứ hai, các doanh nghiệp muốn phát triển sản xuất kinh doanh chắc chắn phải cần đến nguồn vốn vay của Ngân hàng. Đây là nguồn vốn dồi dào, dễ có với số lượng nhiều, chi phí thấp, giúp doanh nghiệp giảm thiểu được một số gánh nặng về thuế. Mọi doanh nghiệp đều cần đến Ngân hàng nên đây là đối tượng khách hàng chủ yếu và không thể thiếu. Thứ ba, mục đích vay vốn của doanh nghiệp chủ yếu để phục vụ sản xuất kinh doanh, thương mại như vay phục vụ xuất nhập khẩu, vay mua hàng dự trữ, vay vốn lưu động, vay kinh doanh kỳ hạn, vay mua tài sản cố định, vay thực hiện dự án… Các mục Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp đích này sẽ đem lại nguồn thu cho doanh nghiệp giúp thực hiện trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi vay cho Ngân hàng. 1.1.1.3. Khái niệm cho vay KHDN Cũng như hoạt động cho vay nói chung hoạt động cho vay đối với KHDN là hình thức NHTM tài trợ tín dụng (vốn vay) cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp thực hiện các mục đích: sản xuất kinh doanh, thương mại, xây dựng công trình, phát triển dự án,…(mục đích, quy trình, thời hạn sử dụng vốn đã được thỏa thuận giữa hai bên). Bên Ngân hàng có trách nhiệm cung cấp vốn vay, giải ngân kịp thời và đồng thời thường xuyên kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp nhằm phát hiện rủi ro, xử lý kịp thời tránh hậu quả. Bên doanh nghiệp có trách nhiệm sử dụng vốn vay đúng như đã cam kết, hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi vay cho Ngân hàng khi đến hạn. 1.1.1.4. Đặc điểm cho vay KHDN Hoạt động cho vay đối với KHDN mang những đặc điểm chủ yếu sau: Thứ nhất, quy mô khoản vay thường lớn đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng. Ngân hàng có thể thu được nguồn lợi lớn từ việc cho vay đối với doanh nghiệp. Đây chính là thị trường tốt để các Ngân hàng hoạt động. Ngoài thu lợi từ khoản cho vay đối với doanh nghiệp, các Ngân hàng còn thu thêm được nhiều khoản khác đi kèm nhờ cung cấp thêm các dịch vụ: bảo lãnh, thanh toán, chuyển tiền, L/C . Thứ hai, xác suất gặp rủi ro trong cho vay KHDN thường ít hơn các đối tượng khách hàng khác nhưng hậu quả rủi ro đem lại lại rất cao vì quy mô khoản vay lớn. Đối với doanh nghiệp nhỏ thì rủi ro không mang tính hệ thống, khó gây ra phá sản cho Ngân hàng vì các khoản vay thường nhỏ, đồng thời thường đi kèm với các TSĐB nên khi gặp rủi ro Ngân hàng sẽ phát mại TSĐB để thu hồi khoản nợ. Tuy nhiên đối với doanh nghiệp lớn thì khi rủi ro xảy ra sẽ gây ảnh hưởng lớn đối với Ngân hàng, do tính chất các khoản vay là rất lớn. Thứ ba, các quy định, chính sách và quy trình cho vay KHDN đòi hỏi nghiêm ngặt hơn và việc tuân thủ là bắt buộc nếu không muốn gặp rủi ro. Thời giam thẩm định thường Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lâu hơn, các cán bộ cho vay phải làm việc nghiêm túc và cẩn thận hơn, đồng thời việc kiểm tra kiểm soát nội bộ cũng diễn ra thường xuyên hơn. 1.1.2. Phân loại cho vay KHDN 1.1.2.1. Theo thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà kỳ hạn thanh toán gốc vay nhỏ hơn 12 tháng. Doanh nghiệp nhận nguồn tài trợ này từ Ngân hàng chủ yếu để mua hàng hóa dự trữ, mua nguyên nhiên vật liệu, thanh toán các khoản phải trả, kinh doanh chứng khoán,…(đôi khi cũng để tài trợ cho các tài sản dài hạn). Cho vay ngắn hạn thường ít gặp rủi ro hơn cho vay trung và dài hạn nên lãi suất thấp hơn. Cho vay ngắn hạn không chỉ đem lại nguồn lợi nhuận cao mà còn là tài sản có tính thanh khoản tương đối giúp Ngân hàng khắc phục được tình trạng khó khăn trong thanh toán. Cho vay trung và dài hạn: Cho vay trung và dài hạn là hình thức cho vay mà kỳ hạn thanh toán gốc vay lớn hơn 12 tháng. Doanh nghiệp nhận nguồn tài trợ này chủ yếu đầu tư vào tài sản cố định, xây dựng cơ sở vật chất, góp vốn kinh doanh,… Cho vay dài hạn Ngân hàng thường thu được lợi nhuận lớn, lãi suất cho vay cao nhưng rủi ro kèm theo là khó tránh khỏi. Vì thời hạn hoàn trả gốc vay dài, các doanh nghiệp sử sụng vốn vay để đầu tư vào các tài sản lớn đôi khi là tài trợ các dự án dài hạn nên rủi ro là rất cao. 1.1.2.2. Theo đối tượng khách hàng Cho vay đối với doanh nghiệp lớn: Ở đây khách hàng của Ngân hàng sẽ là các doanh nghiệp tầm cỡ có uy tín cao trên thị trường khả năng gặp rủi ro trong cho vay là thấp nhưng lãi suất Ngân hàng được hưởng sẽ không cao do phải cạnh tranh với các Ngân hàng khác. Vị thế của Ngân hàng so với khách hàng là không lớn, đôi khi Ngân hàng là bên phải “nhượng bộ” trong việc ký kết hợp đồng cho vay. Các khoản tài trợ thường cao Ngân hàng được hưởng lợi về quy mô khoản vay. Đây là đối tượng khách hàng hàng đầu trong khối KHDN, được các NHTM rất quan tâm và ưu đãi. Cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: Doanh nghiệp vừa và nhỏ là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động và doanh thu. Họ thường kinh doanh với mục tiêu lợi nhuận trong mọi thời kỳ, phải cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn để tồn tại Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nên khả năng phát triển là không cao. Rủi ro trong quan hệ cho vay với loại hình doanh nghiệp này lớn. Tuy nhiên, đây lại là loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu trong nền kinh tế là đối tượng khách hàng tiềm năng của mọi Ngân hàng. 1.1.2.3. Theo mục đích sử dụng Cho vay để kinh doanh: Là hình thức Ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn để mua hàng hóa, nguyên nhiên vật liệu…phát triển sản xuất kinh doanh, hoặc cho vay để doanh nghiệp kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bán lẻ… Cho vay để đầu tư phát triển: Là hình thức Ngân hàng cho doanh nghiệp vay vốn để đầu tư mua thiết bị, máy móc, các tài sản cố định khác hoặc xây dựng công trình, cơ sở hạ tầng, nâng cấp trụ sở văn phòng… 1.1.2.4. Theo phương thức cho vay Cho vay từng lần: Phương thức này thường áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động không thường xuyên hoặc khách hàng có vòng quay vốn kinh doanh dài, hoặc khách hàng vay vốn với mục đích khác nhau trong từng lần vay. Mỗi lần có nhu cầu vay vốn, khách hàng lập hồ sơ vay vốn theo quy định. Việc thẩm định, xét duyệt cho vay, quản lý, giám sát tình hình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ được thực hiện theo từng hợp đồng tín dụng. Cho vay theo hạn mức: Là hình thức cấp tín dụng của NHTM mà theo đó khách hàng chỉ phải lập một bộ hồ sơ để vay trong một kỳ nhất định với mức tín dụng mà Ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận. Chỉ áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, mục đích sử dụng vốn rõ ràng và có tín nhiệm với Ngân hàng. Cho vay theo dự án đầu tư: Là hình thức cho vay nhằm hỗ trợ tài chính cho các doanh nghiệp thực hiện đầu tư các dự án mới, các dự án nâng cấp, mở rộng sản xuất kinh doanh; Giúp các doanh nghiệp thuận lợi trong việc triển khai hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh của mình. Cho vay trả góp: Là hình thức cho vay của NHTM mà theo đó Ngân hàng cấp một khoản tiền cho doanh nghiệp mua một tài sản có giá trị lớn nào đó, sau đó doanh nghiệp sẽ định kỳ tiến hành thanh toán cả gốc và lãi cho Ngân hàng. Các doanh nghiệp cần phải có Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thu nhập thường xuyên hoặc tài sản bảo đảm, thời hạn vay phải phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh. Cho vay theo nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: NHTM chấp nhận cho doanh nghiệp được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt. Việc cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng theo quy định của Chính phủ, NHNN và NHTM cho vay về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHTM cam kết đảm bảo sẵn sàng cho doanh nghiệp vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án.Trong thời hạn hiệu lực rút vốn của hợp đồng doanh nghiệp phải trả phí cam kết theo mức quy định của NHTM cho vay. Cho vay hợp vốn: là hình thức NHTM cùng một hoặc một số TCTD khác thực hiện cho vay đối với một dự án/phương án vay vốn của doanh nghiệp. Trong đó, NHTM hoặc một TCTD khác làm đầu mối dàn xếp. Cho vay hợp vốn được thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của NHNN và hướng dẫn của NHTM cho vay. Cho vay theo hạn mức thấu chi: là hình thức cho vay mà NHTM thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho doanh nghiệp chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. 1.1.2.5. Theo biện pháp bảo đảm Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo ra cơ sở kinh tế, pháp lí để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Là hình thức cho vay mà trong đó nghĩa vụ trả nợ tiền vay được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc của người thứ ba (người bảo lãnh khoản tiền vay) Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: là hình thức cho vay mà trong đó nghĩa vụ hoàn trả tiền vay không được bảo đảm bằng các tài sản thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay hoặc của người thứ ba. Để thực hiện cho vay theo hình thức này thì thong thường các bên chỉ cần giao kết một hợp đồng duy nhất là hợp đồng cho vay. Tuy nhiên, trong trường Trần Thị Thu Hiền – Ngân hàng 50D 10