Ứng dụng mô hình logistic trong chấm điểm tín dụng và xếp hạng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh thừa thiên huế

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG tế H uế - - in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC cK ỨNG DỤNG MÔ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI họ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN ờn g Đ ại CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUEÁ Tr Sinh viên thực hiện: Trần Văn Vũ Lớp: K45B Tài - Ngân hàng Niên Khóa: 2011-2015 Người hướng dẫn: Phan Khoa Cương Huế, tháng năm 2015 uế Lời Cảm Ơn Để hồn thành khố luận này, trước tiên tơi xin chân thành cảm tế H ơn quý thầy cô Trường Đại Học Kinh Tế Huế, thầy khoa Tài chính- Ngân hàng truyền đạt nhiều kiến thức quý báu suốt q h trình học Đặc biệt, tơi xin cảm ơn Thầy Phan Khoa Cương tận tình in hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt thời gian viết khóa luận cK Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên họ Huế anh chị Ngân hàng tạo điều kiện hướng dẫn tơi nhiều để hồn thành khóa luận Trong khoảng thời gian tháng ại thực tập Ngân hàng, học nhiều kiến thức liên quan Đ đến lĩnh vực tín dụng kiến thức thực tiễn cần thiết cho công ờn g việc tương lai Tôi xin ghi nhận cơng sức đóng góp q báu bạn bè, Tr gia đình, người tạo điều kiện, khích lệ, động viên, giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC MỤC LỤC i DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT v DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ vi uế DANH MỤC BẢNG BIỂU vii tế H PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lý chọn đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận h PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU in CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN cK DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng họ 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại ại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Đ 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng ờn g 1.1.2.3 Quy trình tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.4 Vai trị tín dụng ngân hàng Tr 1.1.3 Tổng quan rủi ro tín dụng 10 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 11 1.1.3.4 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 11 1.1.3.5 Nguyên nhân phát sinh 13 1.2 Tổng quan xếp hạng tín dụng 13 i 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 13 1.2.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 15 1.2.3 Vai trị xếp hạng tín dụng 16 1.2.4 Các nguyên tắc xếp hạng quy trình xếp hạng tín dụng 17 uế 1.2.4.1 Các nguyên tắc xếp hạng tín dụng 17 1.2.4.2 Quy trình xếp hạng tín dụng 17 tế H 1.2.5 Một số tiêu chấm điểm doanh nghiệp 19 1.2.5.1 Loại hình doanh nghiệp 19 1.2.5.2 Các tiêu tài 20 1.2.5.3 Các tiêu phi tài 21 in h 1.2.6 Các phương pháp xếp hạng tín dụng 22 1.2.6.1 Phương pháp chuyên gia 22 cK 1.2.6.2 Phương pháp thống kê 23 1.2.6.3 Mô hình tốn học chấm điểm tín dụng 23 1.2.6.4 Mạng nơ ron thần kinh 25 họ 1.2.7 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 25 1.2.7.1 Tổng quan lịch sử nghiên cứu 25 ại 1.2.7.2.Một số mơ hình xếp hạng tín dụng Việt Nam 27 Đ 1.3 Mơ hình Logistic 28 1.3.1 Tìm hiểu mơ hình hồi quy Logistic- Phương pháp Goldberger 28 ờn g 1.3.2 Ứng dụng mơ hình Logistic xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 31 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI Tr NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 32 2.1 Thực trạng cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 32 ii 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 32 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Hội sở Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín 32 uế 2.1.3 Sự hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 33 tế H 2.1.4 Cơ cấu máy tổ chức Sacombank- Chi NhánhThừa Thiên Huế 34 2.1.5 Chức năng, nhiệm vụ phận, thành phần cấu tổ chức 34 2.1.6 Tình hình hoạt động, kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín- chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 36 in h 2.1.6.1 Cơ cấu nhân Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 36 2.1.6.2 Tình hình Tài sản nguồn vốn 37 cK 2.1.6.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 39 2.1.7 Thực trạng hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp họ Ngân Hàng Thương Mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 42 ại 2.1.7.1 Đối tượng hệ thống Xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp 42 Đ 2.1.7.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên ờn g Huế 44 2.2 Ứng dụng mơ hình logistic chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín- Chi Tr nhánh Thừa Thiên Huế 54 2.2.1 Chọn biến hệ số tương quan biến 54 2.2.1.1 Chọn biến 54 2.2.1.2 Hệ số tương quan biến 55 2.2.2 Ước lượng phân tích mơ hình Logistic 56 2.2.3 Nhận xét 63 iii 2.2.3.1 Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp theo mơ hình logistic 63 2.2.3.2 Những kết đạt mơ hình logistic 66 2.2.3.3 Những hạn chế mơ hình 67 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HỆ THỐNG CHẤM uế ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI tế H NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 69 3.1 Định hướng phát triển mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Sacombank 69 3.2 Một số giải pháp hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh in h nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 70 cK PHẦN III: KẾT LUẬN 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 Tr ờn g Đ ại họ PHỤ LỤC ĐÍNH KÈM iv DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Chấm điểm tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân Hàng Thương Mại RRTD Rủi ro tín dụng Sacombank Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín TMCP Thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng Tr ờn g Đ ại họ cK in h tế H uế CĐTD v DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế 34 Đồ thị 2.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Sacombank- Chi nhánh uế Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 41 Tr ờn g Đ ại họ cK in h tế H Biểu đồ 2.2: Cơ cấu xếp hạng tín dụng 50 doanh nghiệp 64 vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Tình hình lao động Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012-2014 36 Bảng 2.2: Tình hình tài sản nguồn vốn Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế uế giai đoạn 2012- 2014 38 tế H Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Sacombank- Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2012- 2014 40 Bảng 2.4: Các tiêu xác định quy mô doanh nghiệp 46 Bảng 2.5: Hệ thống tiêu tài công tác chấm điểm khách hàng doanh h nghiệp Sacombank 49 in Bảng 2.6: Bảng tổng hợp điểm số theo tỷ trọng 52 Bảng 2.7: Phân loại khoản vay khách hàng doanh nghiệp 52 cK Bảng 2.8: Đánh giá doanh nghiệp theo mức xếp hạng 53 Bảng 2.9: Hệ thống biến độc lập mơ hình 55 họ Bảng 2.10: Ước lượng mơ hình với đầy đủ biến số 56 Bảng 2.11: Kiểm định Wald loại bỏ biến X3, X4, D1 57 Bảng 2.12: Ước lượng mơ hình sau bỏ biến X3,X4 D1 58 ại Bảng 2.13: Kiểm định Wald loại bỏ biến C X8 58 Đ Bảng 2.14: Ước lượng mô hình sau bỏ biến C X8 59 Bảng 2.15: Kiểm định Wald loại bỏ biến X5, X7, X10, X12 60 ờn g Bảng 2.16: Ước lượng mơ hình sau loại X5, X7, X10, X12 60 Bảng 2.17: Kiểm định Wald loại bỏ X1 X13 61 Bảng 2.18: Ước lượng mơ hình sau loại X1 X13 61 Tr Bảng 2.19: Kiểm định Wald loại bỏ biến X11 62 Bảng 2.20: Ước lượng mơ hình sau loại X11 62 Bảng 2.21: So sánh hạng tín dụng với xác suất vỡ nợ doanh nghiệp 63 Bảng 2.22: Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo xác suất vỡ nợ 65 vii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Rủi ro tín dụng (RRTD) yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt uế động Ngân Hàng Thương Mại (NHTM), đặc biệt Việt Nam, nguồn thu từ tín dụng ln chiếm tỷ lệ đáng kể tổng nguồn thu ngân hàng Để tham tế H gia vào cạnh tranh đặc biệt hoạt động tín dụng, NHTM nước từ phải tự đổi mình, phải xây dựng hệ thống quản lý RRTD hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động NHTM, hồn thiện in h cơng cụ quản lý RRTD vấn đề quan trọng hàng đầu NHTM Để hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị NHTM sử cK dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lượng, uy tín tín dụng khách hàng từ chọn lọc khách hàng tốt có sách phù hợp đối họ với đối tượng khách hàng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Xếp hạng tín dụng (XHTD) sở để quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích ại lập dự phịng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận bảo vệ ổn định Đ hệ thống ngân hàng Đối với thị trường tài Việt Nam, việc XHTD nội dần thể vai trò quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Khá ờn g nhiều mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng sử dụng NHTM với tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín có mặt thị trường Việt Nam Fitch Ratings, Moody’s, S&P… Tuy nhiên, hiệu XHTD thực tế Tr cịn nhiều tồn thị trường tài Việt Nam sơ khai, chất lượng độ tin cậy thơng tin khơng cao, bên cạnh số mơ hình tài địi hỏi bề dày sở liệu hệ thống lưu trữ thơng tin Việt Nam cịn chí khơng có hệ thống lọc thơng tin Do việc nghiên cứu nâng cao chất lượng XHTD cần thiết đề tài cần quan tâm đầu tư NHTM ... khách hàng doanh nghiệp 31 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH LOGISTIC TRONG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI Tr NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI. .. hình Logistic chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Doanh Nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế? ?? nhằm tìm số điểm trọng yếu hệ thống xếp hạng tín dụng. .. dụng Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Ứng dụng mơ hình hồi quy Logistic chấm điểm tín dụng Sài Gịn Thương Tín- Chi nhánh Thừa Thiên Huế tế H xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng Thương Mại Cổ