Một số biện pháp hoàn thiện công tác quản lý nguồn vốn tại chi nhánh nam hà nội ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU: Bất kế hoạch sản xuất kinh doanh để thực yếu tố đầu tiên, quan trọng vốn Điều có nghĩa với người có vốn việc sản xuất kinh doanh thực được, xảy trường hợp người có ý tưởng kinh doanh khơng có vốn số vốn có khơng đủ tiến hành kế hoạch kinh doanh được, ngược lại số người có tiền khơng có ý định kinh doanh Ngân hàng đời cầu nối người cần vốn người có vốn chưa sử dụng đến, điều thật tuyệt vời làm cho nguồn vốn kinh tế tồn dụng, làm cho phát triển khơng bị gián đoạn khơng có vốn Chức huy động vốn cho vay ngân hàng đặc biệt có ý nghĩa quan trọng kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển Ngân hàng tổ chức kinh doanh trến lĩnh vực tiền tệ, mà yếu tố nguồn vốn yếu tố cạnh tranh ngân hàng thương mại Cuộc cạnh tranh ngày trở nên gay gắt mà thị trường có nhiều tổ chức huy động vốn, mà giai đoạn gần hàng loạt ngân hàng thương mại cổ phần đời làm thị phần ngân hàng bị chia nhỏ Chính đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng tiến hành thực công tác quản lý nguồn vốn cho hoạt động huy động cho vay nhịp nhàng ăn khớp với nhau, tạo lòng tin, uy tín khách hàng, đồng thời thu lợi nhuận cao Vậy vấn đề đặt làm để ngân hàng thương mại quản lý nguồn vốn có từ kinh tế ? Nhận thức tầm quan trọng công tác quản lý nguồn vốn khó khăn cơng tác quản lý vốn ngân hàng, em chọn đề tài: “Một số biện pháp hồn thiện cơng tác quản lý nguồn vốn chi nhánh Nam Hà Nội - ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn” Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bài viết em gồm phần chính: Chương I: Lý luận chung quản lý nguồn vốn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý nguồn vốn chi nhánh Nam Hà Nội ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Chương III: Một số biện pháp hồn thiện cơng tác quản lý nguồn vốn chi nhánh Nam Hà Nội - ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Kết luận Mặc dù cố gắng chuyên đề em chắn cịn nhiều thiếu sót Em mong thầy giáo nhiệt tình bảo, sửa chữa giúp chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giảng viên PGS.TS Đoàn Thị Thu Hà hướng dẫn giúp đỡ, quan tâm Ban lãnh đạo cán phòng Nguồn vốn kế hoạch tổng hợp chi nhánh Nam Hà Nội - ngân hàng nông nghiệp & phát triển nơng thơn giúp em hồn thành chun đề tốt nghiệp Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNGI: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: 1.1 Khái niệm nguồn vốn Nguồn vốn Ngân hàng thương mại định nghĩa toàn tài sản bên nợ Bảng cân đối Kế toán Ngân hàng Bao gồm nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn vay, nguồn vốn vay quan trọng nguồn tạo lợi nhuận Quy mô kết cấu nguồn tuỳ thuộc vào cách thức, mục tiêu huy động vốn Ngân hàng Thông qua kết cấu nguồn vốn Ngân hàng người ta đánh giá hoạt động khả quản trị Ngân hàng ban lãnh đạo 1.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng thương mại: Trước hết, Nguồn vốn tiền đề cần thiết cho tồn hoạt động Ngân hàng Bất kì ngân hàng muốn tiến hành hoạt động cho vay hay cung cấp dịch vụ phải có số vốn đủ lớn đảm bảo Số vốn giúp ngân hàng ban đầu tiến hành nghiên cứu thị trường, tìm kiếm khách hàng, thực hoạt động tín dụng mở rộng việc cung cấp dịch vụ khác : bảo lãnh, mua bán ngoại tệ, chuyển tiền, tốn hộ… Trong q trình hoạt động, nguồn vốn ngân hàng không ngừng tăng lên, lớn nhiều lần so với số vốn tự có ngân hàng nhờ hoạt động huy động vốn thực song song với hoạt động Nguồn vốn ngân hàng huy động: từ dân cư, từ doanh nghiệp, tổ chức hay thị trường vốn Quy mô vốn ngân hàng lớn sức mạnh uy tín thị trường tài khẳng định, điều kiện thuận Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lợi cho ngân hàng phát triển Tóm lại, nguồn vốn đóng vai trò quan trọng, nòng cốt hoạt động kinh doanh tất ngân hàng 1.3 Các nguồn hình thành nên nguồn vốn NHTM 1.3.1 Vốn chủ sở hữu Đây loại vốn ngân hàng tự có ngân hàng, sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, sỏ vật chất, trụ sở hoạt động ngân hàng Nguồn vốn coi nệm chống rủi ro, bảo đảm an toàn cho hoạt động tất ngân hàng, sở để thu hút nguồn vốn khác Vốn chủ sở hữu bao gồm thành phần sau: Nguồn vốn hình thành ban đầu Nguồn vốn ban đầu hay Vốn pháp định ngân hàng hình thành tính chất sở hữu ngân hàng định Ví dụ ngân hàng thương mại nhà nước 100% vốn nhà nước cấp, ngân hàng thương mại cổ phần vốn ban đầu cổng đơng đóng góp (vốn điều lệ)… Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Để bổ xung vốn sở hữu, ngân hàng thường lấy từ nguồn sau: - Nguồn từ lợi nhuận: Khi ngân hàng hoạt động có lợi nhuận phần thu nhập chuyển thành vốn đầu tư, làm gia tăng vốn chủ sở hữu - Nguồn vốn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ sở hữu NHNN quy định Tuy nhiên, lúc ngân hàng có nguồn Đối với NHTM nhà nước, việc cấp thêm vốn tuỳ thuộc vào sách năm nhà nước Cịn NHTM cổ phần, việc tăng thêm vốn điều lệ phụ thuộc vào cân nhắc hội đồng quản trị ngân hàng Các quỹ Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Các quỹ hình thành từ thu nhập ngân hàng nhằm hỗ trợ hoạt động khác ngân hàng Như: Quỹ dự phòng tổn thất: trích lập hàng năm tích lũy lại nhằm bù đắp tổn thất xảy ra; Quỹ bảo toàn vốn : nhằm bù đắp hao mòn vốn tác động lạm phát Ngồi ra, ngân hàng cịn có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng,… Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Ngân hàng thường có khoản vay trung dài hạn, khoản chuyển đổi thành vốn cổ phần nguồn vốn bổ sung vốn chủ sở hữu ngân hàng 1.3.2 Tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi Tiền gửi nguồn vốn huy động từ bên quan trọng NHTM Trong cấu vốn tất ngân hàng, tiền gửi ln chiếm tỷ trọng lớn có ảnh hưởng nhiều tới hoạt động ngân hàng Vì để gia tăng tiền gửi mơi trường cạnh tranh để có nguồn tiền gửi chất lượng ngày cao ngân hàng đa dạng hố hình thức huy động tiền gửi Tiền gửi toán Tiền gửi toán tiền gửi khơng kì hạn với mục đích tốn cần Thông thường, chủ tài khoản tiền gửi không kì hạn thường u cầu ngân hàng tốn hộ cho đối tác qua tài khoản mà khơng cần phải đến ngân hàng rút tiền Ngày tài khoản tiền gửi tốn cịn đảm nhiệm nhiều chức hữu ích người dùng Mạng lưới ngân hàng mở rộng phát triển tạo nhiều thuận lợi cho người sở hữu tài khoản tiền gửi toán Các ngân hàng thường trả lãi suất cho khoản tiền gửi tốn, dù lãi suất thấp Điều làm hấp dẫn khách hàng tiện lợi muốn rút tiền lúc được, mặt khác họ Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chưa có nhu cầu sử dụng khoản tiền tài khoản khoảng thời gian tiền họ đảm bảo khả sinh lời Tiền gửi tốn khoản vốn có chi phí (lãi suất) thấp loại tiền gửi Các ngân hàng ngày tạo nhiều sản phẩm tiện ích sử dụng, hấp dẫn khách hàng gửi tiền tốn Tiền gửi có kì hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội Trong trình hoạt động, doanh nghiệp hay tổ chức ln có lượng tiền tạm thời chưa cần sử dụng, họ gửi vào ngân hàng với kì hạn khác để hưởng lãi nhằm tạo thêm thu nhập cho Tuy nhiên, lượng tiền gửi có kì hạn tổ chức chiếm lượng nhỏ so với lượng tiền gửi khơng kì hạn, lượng tiền phụ thuộc vào chu kỳ hoạt động kinh doanh sản xuất doanh nghiệp Tiền gửi tiết kiệm dân cư Các tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa dùng đến, họ tích luỹ lại để tiêu dùng tương lai Một cách để người dân giữ tiền gửi tiền tiết kiệm ngân hàng Ngân hàng đảm bảo an toàn cho tài sản họ đồng thời trả lãi để khuyến khích họ gửi nhiều tiền với thời hạn dài Huy động tiền gửi dân cư nghiệp vụ truyền thống đem lại cho ngân hàng lượng vốn lớn để tiến hành hoạt động cho vay đầu tư tìm kiếm lợi nhuận Có loại: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Với tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn, người gửi rút họ muốn Cịn với tiền gửi tiết kiệm có kì hạn, người gửi rút tiền đến hạn lại hưởng mức lãi suất cao nhiều so với tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn Hiện nay, để cạnh tranh ngân hàng cho người gửi tiền tiết kiệm có kì hạn rút tiền trước hạn cần, nhiên mức lãi suất thấp so với rút tiền đáo hạn, ngân hàng thường mua bảo hiểm bảo hiểm tiền gửi Điều làm tăng sức hấp dẫn tiền gửi tiết kiệm có kì hạn Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tiền gửi ngân hàng tổ chức tín dụng khác Các ngân hàng gửi lượng tiền ngân hàng khác nhằm mục đích tạo thuận tiện cho việc tốn hộ, chuyển khoản hay mua bán, giao dịch khác…Lượng tiền gửi thường không lớn 1.3.3 Tiền vay nghiệp vụ vay Bên cạnh việc huy động vốn từ nhận tiền gửi, ngân hàng vay cần, có nhiều nguồn khác như: vay từ NHNN, vay từ TCTD khác vay thị trường vốn… Tiền vay NHNN Ngân hàng trung ương ngân hàng tất ngân hàng, hỗ trợ ngân hàng trường hợp khó khăn nhất, người cho vay sau Thông thường NHNN cho NHTM vay hình thức tái chiết khấu, tái cấp vốn Các thương phiếu NHTM chiết khấu trở thành tài sản NHTM Khi cần tiền NHTM mang chúng lên NHNN để tái chiết khấu Nghiệp vụ làm thương phiếu NHTM giảm dự trữ tăng lên NHNN kiểm soát việc vay mượn cách chặt chẽ Thông thường NHNN chiết khấu cho thương phiếu có chất lượng (có khả trả nợ cao thời hạn đáo hạn ngắn), phải phù hợp với mục tiêu NHNN thời kì NHNN cho NHTM vay dạng tái cấp vốn NHTM chưa có thương phiếu, nhiên số vốn cho vay theo hạn mức tín dụng định Tiền vay tổ chức tín dụng khác Trong trường hợp cấp bách ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tài khác thị trường liên ngân hàng, hoạt động thường xuyên kênh huy động vốn tốt cho ngân hàng Quá trình vay mượn đơn giản nhiều so với việc vay vốn NHNN, Ngân hàng vay cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thơng qua ngân hàng đại lí (hoặc NHNN ) Khoản vay khơng cần bảo đảm bảo đảm chứng khoán kho bạc Thơng thường, ngân hàng có dự trữ vượt yêu cầu có kết dư gia tăng bất ngờ khoản tiền huy động giảm cho vay sẵn lòng cho ngân hàng khác (đang thiếu hụt dự trữ ) vay Đối với ngân hàng cho vay hội để kiếm lời, cịn với ngân hàng vay họ có lượng vốn để giải nhu cầu khoản cần gấp, nói chung bên có lợi Vay thị trường vốn Để huy động lượng vốn dồi đáp ứng nhu cầu cho vay thường xuyên (đặc biệt cho vay trung dài hạn), bên cạnh việc thu hút tiền gửi, Ngân hàng thường chủ động vay thị trường vốn cách phát hành giấy nợ (kì phiếu, trái phiếu, tín phiếu) thị trường Đây khoản vay thường khơng cần có đảm bảo, nên ngân hàng lớn có uy tín trả lãi suất cao vay nhiều vốn Các ngân hàng nhỏ khó vay mượn trực tiếp cách này, họ phải thơng qua ngân hàng đại lí bảo lãnh ngân hàng Đầu tư Thị trường tài phát triển khả chuyển đổi cơng cụ nợ dài hạn ngân hàng tăng Vay nợ khác Ngoài nguồn vốn vay trên, Ngân hàng cịn có nguồn vốn vay khác như: - Nguồn uỷ thác: NHTM thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ….Trong Uỷ thác Đầu tư dịch vụ hấp dẫn ngân hàng, khách hàng uỷ thác tiền bạc, tài sản họ cho ngân hàng để ngân hàng tiến hành đầu tư vào dự án khả thi để sinh lãi Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nguồn toán: Các hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn ( séc q trình chi trả, tiền ký quỹ L/C…) Vì phần lớn chúng nguồn trạng thái chờ luân chuyển, ngân hàng sử dụng chúng vay lâu dài mà sử dụng để bổ sung thêm nguồn thời điểm - Nguồn khác: thuế chưa nộp, lương chưa trả…Đây nguồn mà ngân hàng tạm thời sử dụng cần Dưới tập trung vào nghiên cứu nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thông qua hoạt động huy động, đặc điểm phương pháp quản lý chúng nhằm đạt mục tiêu kinh doanh mà ngân hàng để 1.4 Đặc điểm nguồn nhân tố ảnh hưởng tới nguồn tiền: 1.4.1 Đặc điểm nguồn tiền gửi nhân tố ảnh hưởng: Đặc điểm chung nguồn tiền thời gian toán phụ thuộc vào yêu cầu khách hàng gửi tiền (bất lúc nào, kể trường hợp chưa đến hạn) Sự thay đổi loại tiền gửi ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng đặc biệt tiền gửi ngắn hạn Tiền gửi thường chiểm tỷ trọng lớn tổng số vốn ngân hàng, chiếm khoảng 50% tổng số vốn Tiền gửi mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng Do đặc điểm phải toán khách hàng có u cầu nên tiền gửi có tính dự trữ bắt buộc, dẫn tới chi phí tiền gửi thường cao lãi suất trả cho tiền gửi nhiều ngân hàng mua bảo hiểm cho tiền gửi Sự biến động thay đổi lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kỳ chi tiêu nhiều nhân tố khác ảnh hưởng đến tiền gửi đặc biệt tiền gửi ngắn hạn Lãi suất cao nhân tố thu hút lượng tiền nhàn dỗi tạm thời từ dân cư, tổ chức, doanh nghiệp Tuy nhiên, ảnh hưởng lạm phát nên lãi suất thực tế dương thực nhân tố thu hút gửi tiền tiết kiệm Thời vụ chi tiêu Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 ảnh hưởng tới quy mơ tính ổn định nguồn tiền Các nhân tố khác địa điểm ngân hàng, mạng lưới chi nhánh, loại hình huy động đa dạng, chương trình khuyến mại, dịch vụ đa dạng,… ảnh hưởng đến quy mô kết cấu nguồn tiền Ngân hàng cần phải nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến tiền gửi thông qua nghiên cứu đặc điểm thị trường nguồn tiền ngân hàng nhằm đưa biện pháp quản lý nguồn vốn cách thích hợp Tuy nhiên việc xác định xác thay đổi quy mô kết cấu tiền gửi thường khó 1.4.2 Đặc điểm nguồn vay nhân tố ảnh hưởng: Trong tổng nguồn, nguồn thường chiếm tỷ lệ thấp so với nguồn tiền gửi Các khoản vay thường có thời hạn quy mô xác định trước, tạo thành nguồn vốn ổn định Ngân hàng hoàn toàn xác định thời điểm vay khối lượng cần vay, ngân hàng vay lúc cần thiết, theo nhu cầu sử dụng Nguồn vay khơng phải chịu dự trữ bắt buộc giống nguồn tiền gửi không cần có bảo hiểm Tuy nhiên, lãi suất trả cho nguồn tiền vay thường lớn lãi suất nguồn tiền gửi rủi ro lớn Các khoản vay từ NHNN từ ngân hàng khác có lãi suất thấp song thường có thời hạn ngắn, đáp ứng nhu cầu ngắn hạn ngân hàng Việc cho vay vốn NHNN phụ thuộc vào sách tiền tệ mà theo đuổi theo thời kỳ Việc vay vốn từ ngân hàng địa bàn không thuận lợi ngân hàng trở nên khan phương tiện tốn Vì vậy, muốn mở rộng quy mô vay mượn thị trường tiền tệ ngân hàng cần thiết lập mối quan hệ liên ngân hàng với ngân hàng nước ngồi, phải có khả phân tích rủi ro lãi suất rủi ro hối đoái Việc phát hành giấy tờ nhằm vay vốn thời hạn trung dài hạn đóng vai trị quan trọng việc tạo gia tăng nguồn vốn trung dài hạn có tính ổn định cao cho ngân hàng Thơng qua nguồn vốn ngân hàng có Đỗ Thị Phương Thảo Lớp: QLKT 46B ... QUẢN LÝ NGUỒN VỐN TẠI CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI – NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI – NHNo&PTNT: 1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng nông. .. nghiệp & phát triển nơng thơn Chương III: Một số biện pháp hồn thiện công tác quản lý nguồn vốn chi nhánh Nam Hà Nội - ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Kết luận Mặc dù cố gắng chuyên đề... tốt nghiệp Bài viết em gồm phần chính: Chương I: Lý luận chung quản lý nguồn vốn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng quản lý nguồn vốn chi nhánh Nam Hà Nội ngân hàng nông nghiệp & phát triển