Thực trạng hoạt động và mức đọ lành mạnh của ngàn hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

ĐẠI HỌC QUÕC GIA TP H0 CHỈ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINII TÉ LUẬT • • • NGUYỀN PHƯƠNG LINH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỌNG VÀ MỨC Độ LÀNH MẠNH CÚA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHÀN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: 'l ài - Ngân hàng Mã số: 6034.02.01 LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TÉ Người hướng dần khoa học: GS.TS Nguyễn Thị Cành TP IIƠ CHÍ MINH, Năm 2017 I ĩ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan ràng Luận văn Thạc sỉ Kinh tẻ Tài chinh Ngân háng nghiên cứu dê tài: “Thục trạng hoạt động múc lĩộ lãnh manh cùa Ngàn hàng Thương mui cổphần Ngoại Thưcmg l'iị‘t Nam “ tơi thực Các thõng tin, liệu sư dụng luận vãn trung thực, cờ nguồn góc rị ràng Kct q nghiên cữu chưa lừng dược cơng bố công trinh khoa học Tác giỉi Nguyền Phương Linh II DANH MỤC CÁC CHỮ* VIẾT TÁT STT CHỮ VI ÉT TẤT NỘI DUNG ĐÀY l>i' ACB Ngân hang Thương mụi cồ phần Á Châu í AIA American International Assurance (Cơng ty Bảo hiềm Hoa Kỳ) BCBS Basel Committee on Banking Supervisor) (ủy ban Basci VC giảm sát ngàn hàng) BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phản Đẩu tư Phát triền Việt Nam BIS Bank for International Settlements (Ngan hàng tốn quốc tề) BQ Bình qn CKH Có kỳ han 10 CTG Ngân hàng Thương mụi cô phàn Công Thương Việt Nam II DPRRTD Dự phóng tui ro tin dụng 12 DCTC Dinh che tái chinh 13 EIB Ngân hãng Thương mại cô phần Xuất nhàp Việt Nam 14 GAP Khe hư nhạy cảm lãi suất 15 HĐV Huy động vốn 16 IMF International Monetary Fund (Quỳ Tiên tệ Quốc te) 17 IRU Interest Rate Uneven (Chcnh lệch lài suất) 18 KKH Không kỳ hẹn 19 LCR Liquidity Coverage Ratio (Tý lệ đám bao khồn) 20 LDR Loan-tư-Dcposit Ratio (Tỳ lệ cấp tín dụng $0 với nguồn vồn huy dộng) 21 LNST Lợi nhuận sau thuế 22 Maritime Bank Ngân hang Thương mụi cô phàn Hàng Hai Viột Nam 23 Max Giá tri lún 24 MBB Ngân háng Thương mại cô phan Qn Đơi 25 Min Giá trị nhó 26 MSB Ngân hang Thương mại cô phàn Hàng Hai Việt Nam 27 NH Ngân hãng 28 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 29 NHTM Ngân hàng Thương mại 30 NHTMCP Ngân hang Thương mụi cô phần 31 NHTMCPNN Ngân hang Thương mai cồ phan có vốn Nhá nước sớ hừu 50% vốn điều lệ 32 NHTW Ngân hãng Trung ương 33 NIM Net Interest Margin (Thu nliàp lãi cận biên hay chênh lệch lải thuần) 34 NSFR Net Stable Funding Ratio (Ty lè von ơn dinh rịng) 35 Sacombank Ngân hàng Thương mại phàn Sài Gịn Thương Tín 36 SMEs Small and Medium Enterprises (Doanh nghiệp vừa nhỏ) 37 STB Ngân hang Thương mại cò phun Sài Gịn Thương Tín 38 TCB Ngân hang Thương mại phán Kỹ Thương Việt Nam 39 TCTD Tổ chức tin dụng 40 Techcomhank Ngân háng Thương mại cô plum Kỳ Thương Việt Nam 41 TMCP Thương mại cò phun 42 TN Thu nhập 43 TSSL Tài san sinh lời 44 TVS Tổng tài sàn 45 ROA Return on Asset (Tý suất sinh lới tài sân) 46 ROE Return on Equity (Tỳ suất sinh lời tròn vốn chu sớ hữu) 47 RSA Rate Sensitive Asset (Tài san có nhạy cam lii suất) 48 RSL Rate Sensitive Liability (Tải sân nự nhạy câm lài suảl) 49 VAMC Công ty quân lý tài san tồ chức tin dụng Việt Nam 50 VCB Ngân hãng Thương mại có phán Ngoại Thương Việt Nam 51 VCSH Vồn chu sở hữu 52 VIB Ngân háng Thương mại cô phần Quổc tế Việt Nam 53 Vietcoinbank Ngân hang Thương mụi cô phần Ngoại Thương Việt Nam 54 Viet inbank Ngân hang Thương mại có phan Cõng Thương Việt Nam 55 VND Đồng Việt Nam 56 VPB Ngân háng Thương mại cớ phần Việt Xam Thịnh Vương 57 VTC Vổn tụ có iv DANH MỰC BẢNG Nội dung Trang Báng 2.1; Ty lệ trích lập dự phịng cho nhóm nợ theo Thơng tư 02 26 Bâng 2.2: Khung phân tích CAMEL sư dụng nghiên cứu 37 Bâng 3.1; Cơ cấu HĐV theo kỹ hạn Victcombank giai đoạn 2011 - 2016 43 Bâng 3.2: Hệ số CAR NHTM giai đoạn 2011 2016 .53 Băng 3.3: Cơ cẩu chi phi hoạt động cua Victcombank giai đoạn 2011 - 2016 65 V DANH Mực BIẾU ĐÔ Trang Nội dung Biêu dò 3.1; Tỏng huy động vốn cua Vietcombank giai đoạn 2011 2016 42 Biểu đỗ 3.2: Cơ cấu HĐV theo đói nrợng cua Victcomhank giai đoạn 2011 2016 43 Biêu đò 3.3; Tỏng dư nợ cua Vietcombank giai đoạn 2011- 2016 44 Biểu đồ 3.4: Cơ cẩu dư theo thin gian cua Vietcombank 44 Biêu dò 3.5: Kct quã kinh doanh cua Victcombank giai đoan 2011 - 2016 45 Biểu dồ 3.6 Cơ cấu dư nợ Vietcombank giai đoạn 2011 - 2016 46 Biếu đỗ 3.7: Cơ cẩu tống TN hoat động cua Vtetcombank giai đoạn 20112016 47 Biểu đô 3.8: Tỷ lệ VCSIITTS Vietcombank giai đoạn 2011 - 2016 49 Biểu dỗ 3.9: Tốc dỏ lãng TTS VCSH cua Victcoinbank tữ 2012 dền 2016 50 Biểu dồ 3.10: Ty lộ VCSHHTS nhóm ngân hang giai doạn 2011 2016 51 Biểu đỗ 3.11: Ty lệ an toản vón (C AR) cua Vietcombank giai doạn20l - 2016 53 Biểu đò 3.12: Hộ số CAR cua ngàn hàng giai đoạn 2011 - 2016 54 Bicu đố 3.13: Ty le nợ xấu cua Victcombank giai đoan 2011 -2016 56 Biểu đồ 3.1-1: Ty lẹ nụ xấu cua nhóm ngân hàng giai đoạn 2011 - 2016 58 Bicu đồ 3.15: Ty lẹ ĐPRRTD cua Victcombank giai đoạn 2011 2016 60 Biểu đị 3.16: Ty lẹ DPRRTD cua nhóm ngân liàng gun doạn 2011 - 2016 61 Biểu dồ 3.17: Ty lẹ Chi phi'Thu nhập cùa Vietcombank giai đoạn 20II 2016 63 Biểu đồ 3.18 rốc độ tăng Chi phi vả Thu nhập cùa Victcơmbank giai đoạn 2012 - 2016 63 Biêu đồ 3.19: Ty lệ Chi plii'Thu nhập cua nhom NH giai đoạn 2011 - 2016 64 Biểu đồ 3.20: LNST'Tông nhân viên cùa Victcombank giai đoọn 2011 - 2016 66 VI Biểu dồ 3.21: Chi sổ LNST.Tơng nhân viên nhóm ngân hãng giai đoạn 2011 2016 67 Biểu đồ 3.22: ROA cùa Victcombank giai đoạn 2011 - 2016 68 Biếu đỗ 3.23: Tốc độ lủng TTS LNST cúa Virlcombank lừ 2012 đển 2016 69 Biểu dồ 3.24: ROA cùa nhỏm NHTM giai doạn 2011 - 2016 70 Biểu đò 3.25: ROE cua Vietcombank giai đoan 2011 - 2016 71 Biểu đồ 3.26: Tốc độ lãng TTS LNST cúa Victcomhank từ 2012 đen 2016 71 Biếu đò 3.27: ROE cua nhóm ngân háng giai đoạn 2011 2016 .72 Biểu đồ 3.28: NIM Victcombank giai đoạn 2011 - 2016 .73 Biêu dỏ 3.29: Co càu thu nhập Tái san sinh lời cua VCB giai doạn 2011 - 2016 74 Biểu đồ 3.30: NIM cùa cảc nhóm ngân hàng giai đoạn 2011 2016 75 Biểu dò 3.33: LDR cua Victcombank giai doạn2011 - 2016 76 Biểu dô 3.34: LDR cùa nhóm ngân hãng giai đoạn 2011 - 2016 77 vil MỤC LỤC Nội dung Trang LỜI C AM ĐOAN _ Đ ANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TÁT ii DANH MỤC BANG — iv DANII MỤC BIẾU ĐÒ V MỤC LỤC vii CIIƠƠNG I: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đẻ tài I 1.2 Tông quan nghiên cửu trước hướng nghiên cứu cua tác giã i.2.1 Các cơng trình nghiên cứu quốc tế 1.2.2 Các cơng trình nghiên cửu tiệt Nam -.6 1.3 Mục tiêu cảu nghiên cứu ỉ.ĩ.Ị Mục tiêu nghiên cứu 1.3.2 Cáu nghiên cứu 1.4 Đối lượng, phạm VI giới hạn nghiên cứu 1.4 Ị Đới tượng nghiên cữu i 4.2 Phạm giới hụn nghiên cữu 1.5 Phương pháp số liệu nghiên cứu 10 Ề.5.Ị Cư sờ lý thuyết to I 5.2 Phưrmg pháp nghiên cửu to ì.5.3 Nguồn sổ liệu thu duịp vừphinmgpháp xừlý sổ liệu I i 1.6 Ý nghĩa đề tài 11 1.7 Két cầu luận vãn 12 CHƯƠNG 2: SỜ LÝ THUYẾT VÈ MỨC DỌ I.À.NII MẠNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ KHUNG PHÂN TÍCH CAMEI— — 13 2.1 Các khái niệm vê hiệu qua hoạt dộng vá mức độ lanh mạnh cua ngân háng thương ỉ Khái niỷm ngàn hàng thương mai 13 2.1.2 Cúc hoạt dõng kinh linh CƯ băn ngán hãng thương inưi 13 vili 2.1.3 Dặc điềm kinh doanh ngân hàng thttơng mại 13 2.1.4 Hiệu qua hoạt động mức độ lành mạnh cua ngân hàng thương mai 14 1.5 Dành giã mức độ lành mạnh cùa ngàn hàng thương mại 15 2.2 Các số đo lường mức độ lanh mạnh theo CAMELS 15 2.2.1 Mức độ an toàn vốn (C) 16 2.2.2 Chất lưựng lài sân (A) 25 2.2.3 Năng lực quàn trị (M) 28 2.2.4 Chi so thu nhập lợi nhuận (E) 29 2.2.5 Kha náng khoàn (Lị 32 2.2.6 Độ nhạy nil ro thị trường (S/ 35 2.3 Tống hợp nghiên cửu trước vả lựa chọn khung phân Itch (ác giá 36 CHƯƠNG 3: THựC I RẠNG HOẠT ĐỘNG VÀ MÚC IX) LÀNH MẠNH CÍIA NGẤN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIẸT NAM „ — — -39 3.1 Giới thiệu vê Ngân hãng TMCP NgUịũ thương Việl Nam vã kcl qua hoạt động kinh doanh qua nãni gần đày 39 3.1.1 Lích sứ hình thánh rà phát triẽn 39 3.1.2 Kết qua hoạt dụng kinh doanh cùa Ngàn hàng TMCPNgoại íh trưng liệt Nam giai (loan 2011 - 2016 39 3.1.2.1 Bồi canh chung .39 3.1.22 Tình lùnh huy dộng vốn 41 3.1.2.3 Tình hình tin dụng 44 3.1.2.4 Kêt kinh doanh 45 3.1.3 Vị íhể cùa Vỉetcombank trân thị trường 48 3.2 Mức độ lành mạnh cua Ngần hàng TMCĨ’ Ngoại thương Việt Nam qua chi sỗ CAMEL giai doụn 2011 - 2016 so sánh với ngùn liàng thương mại dược chọn thỉ điềm thực Basci II 48 3.2.1 Kha nâng an toàn vun (C) 48 3.2.2 Chất lượng tài sàn (A) 55 3.2.3 Nứng lục quan Irị (M) 61 3.2.4 Chi sổ thu nhập lợi nhuân (E) 68 3.2.5 Khã khoan (L) 76 IX 3.3 Nhận dinh mặt tích cực, lụn chế 78 3.3.1 Những tích cực 78 3.2 Những điếm hạn chế 79 CHƯƠNG 4: KÉT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ CÁC GIAI PHẤP NÂNG CAO MÚC Độ LÀNII MẠNII CHO NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 4.1 Tông hợp hạn chế nguyên nhân hạn chế mức độ lành mạnh cùa Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 81 41 Ị Trong nhám đâm háo an tồn vịn ỊCị - Nhùng tiêu the mice (tộ tành mạnh kẽm nguyên nhân 81 1.2 Trong nhóm chát lượng tài sán (.4) Nhừng chi tiêu thè hiên mức độ tành mạnh kẽm vũ nguyên nhãn 82 1.3 Trong nhòm chi sổ thu nhập lợi nhuận (E) - Những chi tiêu the mức (tộ hình mợnh lừ nguyên nhân 83 1.5 Nhận xét chung mức độ tành mạnh cùa t'ietcomhank 4.2 Các giai pháp nâng cao mức độ lánh mạnh cho Ngân hảng TMCP Ngoai thương Việt Nam 84 2.1 Các biện pháp nâng cao khờ nủng an tồn vón 84 4.2.2 Các biện pháp nàng cao chất lưựng tài sán 86 2.3 Các biện pháp nàng cao chi só thu nhập xù lợi nhuận 86 4.3 Kết luận 88 4.3.1 Tóm lược kết quà nghiên cữu cùa (tẻ tài 88 3.2 Hạn chế cua iĩề lài đề xuất hướng nghiên cửu 88 TÀI LIẸl T11AM K1IÁO_ -90 '•••••••••••••••••••••••••••■ -92 •••••••••■(•(••••••••••a*•••••••••! Phụ lục 5: Tỳ trọng rui ro theo tiêu chuân cùa Basel II Tý trụng rùi ro theo phương pháp tiêu chuẩn (Basel II) (%) xép hạng tín dụng Trải phiêu chinh phu (%) Cho vay liên IIIgãn háng < %) heo xếp hạng tín dụng phú Theo xép hạng tín dụng ngân hàng Tín dụng thuưng mại (%) AAA đến AA.A- 20 20 20 A+ dền A- 20 50 50 50 BBB+ đến BBB- 50 100 50 100 BB+ den B- 100 100 100 100 Dirửi B- 150 150 150 150 Không xép hạng 100 100 100 50 NgUfin f.ẽ rhỊ Tuân Nghĩa Truưng IỈ4hìng Diệp Phưtntg (20 ĩ5), titơnt ihan từ RCRS ị29Xf4) Phụ lục 6: Tống họp nghiên cứu CAMELS c Tác gia bhmalathasan (Bangladesh 2008) • CAR A M • Ty lệ nạ xấu/ Dư • Chi phi hoạt dộng Thu nhập hoại dộng • Ty lệ nợ du tiêu chuân/ Du nợ Mohi-ud-Din Sangmi Tabassum Nazir (Án Độ 2010) • CAR • Nợ/VCSIi • Ty lệ nợ liêu chuân Dư nợ • Ty lệ nụ nghi ngờ/ Dư nự • Ty lệ nợ cỏ kha nãng vốn Du nợ LI Mehdi Ferroughi (Maroc 2014) • Nợ/VCSH • DPRRTD/ Dư nợ • Chi phi hoạt động Thu nhập hoạt dộng • Tỷ lệ sử dụng lài săn • Chi phi hoạt động Nhân vicn • LNST Dư nợ L E • ROA • ROE • ROA • ROE • NIM • ROA • Thu nhập lãi thuân Thu nliạp hoạt dộng • Tỳ lộ Tài sản khoan TTS • Trãi phiếu chinh phũ/ TTS • Tỳ lệ tài san khoan' T iền gưi • Huy động/TTS • ROA CA Ruehl (ìupta (Ân Độ 2014) •CAR • Nự/VCSII • Dư nợ/TTS • Trái phiếu Chinh phiVTTS • NIM • Ty lệ nợ xấuDtr nợ • Ty lè nợxấuTTS • Tơng đầu tư/TTS • Ty lệ nợ đu tiêu chuản/Dư nợ • Thu nháp hoạt động/ Nhân viên • LNST/Nhân viên • Thu nhập hoạt động TTS • Tỳ lộ Tải sân khoan' ITS • Thu nhập lãi/ Thu nhộp hoạt động • LDR s c Tác giã Tesfasion Sahin Desta (Nanì PI1I 2016) Phan Thị lủng Nga (Việt Xam 2013) Nguyễn Thị Cành Nguyền Thi Dicm Hicn (Vệ Nam 2015) A • CAR • Ty lệ nợxốu/ Dư nơ • CAR • Ty lệ nự Xấu/Dir nợ • Nợ VCSH • Ty lệ nợ liạn • Ty lệ nợ xấu/ Dư nợ • VCSU/TTS • DPRRTD/ Dư nợ E M • Chi phi hoạt động/ Thu nhập hoạt động • Chi phí hoạt động TTS • ROE • ROA • N1M • NNIM (thu nhập ngồi lài cận biên) L s • LDR • Hệ sổ tốn • Hệ số tốn ngán hạn • Tỳ lệ dam bảo tiên gửi • LDR • Chi phi hoạt động Thu nhập hoạt động • ROE • ROA • Hệ số toán •Tý lệ Tài sân tluinh khoan' ITS « Tài san nhạy cảm lãi suất/ Nợ nhạy cam lãi suẩt • LDR Afciaw: r