QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT (BVB), CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN ĐỨC DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT (BVB), CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.05 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : TS NGUYỄN THANH LIÊM Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Thị Như Liêm Phản biện 2: TS Tuyết Hoa Niê Kdăm Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 03 tháng 11 năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Trước giai đoạn tăng trưởng nóng kinh tế nước ta lợi nhuận từ tín dụng đem lại chiếm đến 80 – 90% lợi nhuận Ngân hàng Mặc dù năm gần đây, đặc biệt kinh tế Việt Nam xuống với hàng loạt Doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, sản xuất trì trệ, hàng tồn kho tăng cao, bất động sản chạm đáy làm cho nhu cấu vay vốn DN giảm xuống khiến cấu lợi nhuận từ tín dụng Ngân hàng giảm khoảng 60 – 70% /lợi nhuận , nhiên lĩnh vực tín dụng ln lĩnh vực quan trọng nhất, tạo nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng, thành phần huyết mạch kinh tế, đảm bảo cho phát triển ổn định bền vững quốc gia Chính thế, việc quản trị rủi ro tín dụng việc làm NHNN NHTM coi trọng, quan tâm hàng đầu Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần BẢO VIỆT - CN Đà Nẵng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh chưa kiểm soát cách thực hiệu xem nhiệm vụ sống hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách thật chặt chẽ, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, tăng thêm lợi nhuận hoạt động kinh doanh Ngân hàng Xuất phát từ nhận thức nhận thấy tầm quan trọng vấn đề, nhân viên công tác lĩnh vực tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng, Em xin chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng” cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng giai đoạn 20112013 - Trên sở lý luận phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài : Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm khắc phục, hạn chế, phòng ngừa quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – Chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu : Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng thời gian năm 2011-2013, từ đưa giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Phương pháp nghiên cứu Trên sở lý luận, số liệu thực tế tổng hợp được, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh,… để phân tích, đánh giá nhằm giải làm sáng tỏ mục đích đặt luận văn Cấu trúc nội dung nghiên cứu Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm 03 chương: Chương : Những vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng * Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại - Đi sâu phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng - Luận văn đưa số kiến nghị, giải pháp nhằm góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch phân thành ba loại: Rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục phân thành rủi ro nội rủi ro tập trung b Căn vào đặc tính khách quan, chủ quan - Rủi ro khách quan - Rủi ro chủ quan c Căn vào phương diện quản lý - Rủi ro tín dụng nhận diện - Rủi ro tín dụng chưa nhận diện 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững; tăng cường biện pháp phòng ngừa, hạn chế giảm thấp nợ hạn, nợ xấu kinh doanh tín dụng, từ tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh ngắn hạn dài hạn NHTM 1.2.2 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro tín dụng - Đạt kết kinh doanh cao giới hạn rủi ro giám sát, chấp nhận - Thực quy định Nhà nước, quy định Pháp luật - Đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững điều kiện thị trường đầy biến động, nguy rủi ro không ngừng gia tăng 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Nội dung hoạt động Quản trị rủi ro gồm có bước là: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro a Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm công việc: theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường hoạt động tín dụng tồn hoạt động tín dụng ngân hàng, nhằm thống kê tất rủi ro, loại rủi ro xảy ra, mà dự báo dạng rủi ro xuất ngân hàng, sở đề xuất giải pháp đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng phù hợp * Các phương pháp nhận diện rủi ro tín dụng: b Đo lường rủi ro tín dụng Ngày nay, ngân hàng thơng qua việc đánh giá đo lường rủi ro tín dụng nhằm lượng hóa rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng, từ định cách đắn Nếu việc đo lường xác, biết mức độ rủi ro cho phép ngân hàng chủ động việc theo dõi, đối phó kiểm sốt biện pháp tính tốn trước rủi ro xảy Đo lường rủi ro tín dụng xác định mức rủi ro sở tiêu định tính định lượng, làm để xác định giới hạn tín dụng tối đa cho khách hàng Nói cách khác, đo lường rủi ro tín dụng việc xây dựng mơ hình thích hợp để đo lường mức độ rủi ro mang lại từ phía khách hàng, từ xác định phần bù rủi ro giới hạn tín dụng an tồn tối đa khách hàng, để trích lập dự phịng rủi ro Có hai phương pháp để phân tích, đo lường rủi ro tín dụng phương pháp định tính phương pháp định lượng Hai phương pháp không loại trừ lẫn mà hỗ trợ lẫn để phân tích, đo lường rủi ro tín dụng Mơ hình định tính rủi ro tín dụng: – Mơ hình 6C: (1) Tư cách người vay (Character) (2) Năng lực người vay (Capacity) (3) Thu nhập người vay (Cash) (4) Bảo đảm tiền vay: (Collateral (5) Các điều kiện (Conditions) (6) Kiểm sốt (Control) – Mơ hình 5P: (1) Mục đích vay vốn (Purpose) (2) Khả toán (Payment) (3) Khả bảo vệ (Protection) (4) Chính sách phát triển doanh nghiệp (Policy) (5) Định giá (Pricing) Mơ hình định lượng rủi ro tín dụng Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng thường sử dụng nhiều nhất: + Mơ hình điểm số Z + Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor + Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng + Mơ hình dự đốn xác suất vỡ nợ c Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng sử dụng biện pháp, kỹthuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi xảy ngân hàng Các kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng sử dụng gồm: - Né tránh rủi ro - Ngăn ngừa tổn thất - Giảm thiểu tổn thất - Chuyển giao rủi ro - Đa dạng hóa danh mục cho vay d Tài trợ rủi ro tín dụng Là việc sử dụng kỹ thuật, công cụ để tài trợ cho chi phí rủi ro tổn thất Trong quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng thường dùng phổ biến số công cụ: * Tự khắc phục rủi ro tín dụng : bao gồm dự phịng rủi ro chung dự phòng rủi ro cụ thể * Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng * Chứng khốn hóa khoản vay * Mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay * Xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tín dụng a Mức giảm tỷ lệ nợ hạn: b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu: c Mức giảm tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng: 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng a Các yếu tố khách quan (Xuất phát từ bên ngân hàng) b Các yếu tố chủ quan (Xuất phát từ bên ngân hàng) 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại giới a Kinh nghiệm Nhật Bản b Kinh nghiệm Mỹ 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG 10 b Tiền nhận vốn tài trợ - Ủy thác đầu tư theo phủ, Ngân sách nhà nước tổ chức quốc tế, quốc gia cá nhân khác cho chương trình phát triển KT - VH - XH c Cho vay: - Cho vay trung dài hạn để đầu tư phát triển cho vay ngắn hạn đồng Việt Nam ngoại tệ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn đồng Việt Nam cá nhân hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế - Cho vay đồng tài trợ dự án đầu tư phát triển - Chiết khấu giấy tờ có giá - Thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng - Thực dịch vụ toán, thu chi hộ khách hàng - Đầu tư hình thức mua cổ phần, hùn vốn, liên doanh, mua tài sản hình thức đầu tư khác doanh nghiệp, tổ chức tài chính, tín dụng khác - Cất giữ, bảo quản quản lý chứng khốn, giấy tờ có giá trị tiền tài sản quý khác cho khách hàng 2.1.4 Kết hoạt động Chi nhánh giai đoạn 2011-2013 a Các số tài - Lợi nhuận sau thuế BVB-CNĐN tăng dần từ năm 2011 đến năm 2013 với suất sinh lợi ROS cao 30% Điều tỷ lệ thuận với tăng trưởng mạnh mẽ ổn định hoạt động huy động vốn cho vay Ngân hàng b Hoạt động huy động vốn: *Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn: - Năm 2012, kết huy động vốn đạt 544 tỷ đồng tăng 15% 11 so với năm 2011 tương ứng mức tăng 71 tỷ đồng + Theo kỳ hạn, vốn huy động năm 2012 chủ yếu vốn ngắn hạn, vốn ngắn hạn chiếm 81,4% (gồm kỳ hạn theo tuần, tháng, quý) tương ứng khoảng 420 tỷ đồng + Theo đối tượng huy động, chủ yếu huy động từ tổ chức kinh tế (thuộc Tập đoàn Bảo Việt, tổ chức liên quan đến Tập đoàn) chiếm 378 tỷ đồng tương đương 79,9%, lại tiền huy động nhàn rỗi cá nhân , Hộ kinh doanh nhỏ lẻ địa bàn + Theo loại tiền: BVB Đà Nẵng chủ yếu huy động tiết kiệm đồng tiền VNĐ với tỷ trọng 99,4% tương đương 470 tỷ động cấu loại tiền huy động, lại huy động Ngoại tệ tổ chức, cá nhân khác chiếm tỷ đồng - Năm 2013, kết huy động vốn đạt 632 tỷ đồng tăng 16,2% tương ứng mức tăng 88 tỷ đồng, đó: + Theo kỳ hạn, khoản tiết kiệm ngắn hạn theo tuần theo tháng có xu hướng tăng nhẹ so với năm 2012 chiếm khoảng 502 tỷ đồng tương đương 79,9% cấu tiền gởi kỳ hạn + Theo đối tượng huy động: Mặc dù tỷ trọng tiền gửi toán tổ chức giảm nhẹ 0,5%, nhiên tăng trưởng so với năm 2012 67 tỷ đồng đạt 494 tỷ đồng + Theo loại tiền, tiền gửi ngoại tệ có xu hướng tăng nhẹ từ tỷ đồng năm 2012 lên thành 11 tỷ đồng năm 2013 tình trạng khách hàng muốn chuyển kênh đầu tư tiền gửi VNĐ sang Ngoại tệ lãi suất huy động VNĐ có xu hướng giảm c Hoạt động tín dụng: *Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng Tổng dư nợ Chi nhánh có xu hướng tăng mạnh qua năm, nhiên đảm bảo room tín dụng cho phép NHNN đối 12 với tổ chức tín dụng BVB Đà Nẵng thức thành lập vào tháng 03/2011, năm đầu tiên, BVB đạt dư nợ 386 tỷ đồng, dư nợ TCKT đạt 320 tỷ đồng (chủ yếu Hội sở giao Chi nhánh quản lý) Năm 2012, Tổng dư nợ tăng 14,5% đạt 442 tỷ đồng tỷ trọng cho vay cá nhân đạt 17,6% dư nợ tổ chức kinh tế đạt 81,9%, Đến năm 2013 dư nợ tổ chức kinh tế tiếp tục tăng đạt 507 tỷ đồng nhiên tỷ trọng/ tổng dư nợ chiếm 80,3%, giảm nhẹ chút so với năm 2012 đồng thời tỷ trọng cho vay tiêu dùng cá nhân Hộ KD tăng 1,1% so với năm 2012 Qua đó, cho thấy định hướng thị trường mục tiêu Ngân hàng năm 2013 dần chuyển hướng sang cho vay tiêu dùng hộ kinh doanh cá nhân nhỏ lẻ địa bàn thành phố thay tập trung đầu tư vốn cho doanh nghiệp *Cơ cấu dư nợ tín dụng theo TSĐB Tồn dư nợ cho vay ngồi hệ thống BVB Chi nhánh có tài sản đảm bảo bảo đảm cho khoản tín dụng Danh mục tài sản nhận chấp năm 2012 chủ yếu bất động sản, ngồi cịn có chứng từ có giá (chủ yếu sổ tiết kiệm) MMTB, PTVT ( ô tô) Quyền Tài sản Trong đó, năm 2012 có khoảng 94,6% dư nợ đảm bảo bất động sản lại 1,6% dư nợ đươc đảm bảo chứng từ có giá, 3,9% TSĐB khác Nhìn vào bảng thấy tỷ lệ dư nợ tài sản đảm bảo bất động sản qua năm có xu hướng tăng dần đồng nghĩa với mức độ rủi ro nhóm dư nợ có xu hướng ngày giảm d Các hoạt động dịch vụ khác e Kết kinh doanh Chi nhánh năm 2011 – 2013 Nhìn chung, thu nhập từ lãi cho vay thu nhập 13 Ngân hàng chiếm tỷ lệ cao tổng nguồn thu BVB Đà Nẵng Tỷ suất sinh lợi trước thuế Ngân hàng đạt 30% qua năm cho thấy hoạt động kinh doanh NH ngày hiệu quả, đặc biệt tỷ trọng trích lập dự phịng năm 2013 giảm gần nửa so với năm 2012 thấp năm 2011 dù dư nợ tín dụng ngày tăng chứng tỏ BVB ĐN trọng đến cơng tác QLRR 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB ĐÀ NẴNG TỪ NĂM 2011-2013 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng Bộ máy tổ chức QTRRTD BVB-CNĐN sau: Hội đồng tín dụng Hội Sở Tổng Giám Đốc P.QL&GSTD Khối QLRR BAN GIÁM ĐỐC CN Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phịng Khách hàng cá nhân Phịng Tác nghiệp tín dụng Các phịng ban khác Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 14 2.2.2 Tình hình thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng a Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro đóng vai trị then chốt, đặc biệt nhận diện rủi ro tín dụng định đến hiệu hoạt động kinh doanh Trong năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro BVB-CNĐN diễn thường xuyên, liên tục toàn hoạt động tín dụng khoản tín dụng cụ thể Cơng tác nhận diện rủi ro BVB-CNĐN chủ yếu thực thông qua: + Phân tích hồ sơ đề nghị cấp tín dụng + Phân tích báo cáo tài khách hàng + Thông qua việc kiểm tra thực tế tiếp xúc khách hàng + Thơng qua lịch sử tín dụng khách hàng Ngân hàng khác quan hệ, mức độ uy tín khách hàng bên xã hội b Thực trạng hoạt động đo lường rủi ro tín dụng Hiện tại, để đo lường rủi ro tín dụng khách hàng, BVB-CNĐN thực việc chấm điểm xếp hạng tín dụng để chọn lọc đánh giá khách hàng theo quy trình sau: - Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nội theo định số 374/2009-QĐ-TGĐ ngày 03/04/2009 Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh theo định số 1680/2009-QĐ-TGĐ ngày 09/12/2009 Ngân hàng TMCP Bảo Việt c Kiểm sốt rủi ro tín dụng * Kỹ thuật né tránh rủi ro : Kỹ thuật thể ngày từ tiếp xúc xem xét hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng 15 thơng qua Quy trình sách khách hàng BVB theo thời kỳ, mục tiêu nhằm chọn lọc khách hàng vay vốn cho phù hợp với chủ trương Ban điều hành BVB * Kỹ thuật ngăn ngừa rủi ro: Kỹ thuật BVB triển khai áp dụng thơng qua quy trình cấp tín dụng chặt chẽ qua nhiều công đoạn xử lý đảm bảo tách bạch chức phân cấp ủy quyền phán tín dụng định cho vay * Kỹ thuật giảm thiểu tổn thất: Được thể thơng qua sách đảm bảo tiền vay nhằm giảm thiểu tổn thất xảy RRTD *Đa dạng hoá rủi ro : Kỹ thuật BVB triển khai thông qua định hướng công tác tín dụng thời kỳ nhằm xác định danh mục lĩnh vực, ngành nghề sản phẩm tín dụng phù hợp với thay đổi môi trường kinh doanh d Tài trợ rủi ro tín dụng * Cơng tác quản lý xử lý nợ có vấn đề: Định hướng chung Chi nhánh xử lý nợ xấu thực giải pháp hợp lý sở phân tích tình hình khách hàng cụ thể Chủ trương chung BVB-CNĐN thực thương lượng cách mềm dẻo cương quyết, đồng thời tạo điều kiện miễn, giảm lãi phạt …cho khách hàng để việc phối hợp với khách hàng xử lý khoản nợ xấu triển khai nhanh chóng tốn thời gian * Quy trình việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng: Thời gian qua BVB-CNĐN ln trích lập dự phịng cần thiết sở thận trọng phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tình hình thực tiễn BVB Việc trích lập dự phịng RRTD bao gồm dự phịng cụ thể dự phòng chung 16 2.2.3 Thực trạng kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng a Mức giảm tỷ lệ nợ hạn Giai đoạn từ năm 2011 – 2013 giai đoạn mà kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn: Hoạt động sản xuất kinh doanh nhiều doanh nghiệp bị đình đốn, thua lỗ kéo dài, thị trường bất động sản ảm đạm, hàng tồn kho doanh nghiệp tăng mạnh dẫn đến khó khăn trực tiếp doanh nghiệp thị trường Do ngành tài ngân hàng nói chung BVB Đà Nẵng nói riêng gặp rủi ro định, nhiên thực tế cho thấy tỷ lệ nợ hạn BVBCNĐN kiểm sốt cách an tồn Nhìn vào bảng số liệu cho thấy dư nợ BVB-CNĐN tăng trưởng qua năm tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ BVB-CNĐN khống chế mức thấp, giảm dần qua năm - năm 2011 2,8%, năm 2012 2,7% năm 2013 2,6% Việc khống chế không để nợ hạn phát sinh nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu BVB-CNĐN, kết chứng minh công tác QTRRTD BVB-CNĐN ngày có hiệu b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ BVB-CNĐN giảm mạnh qua năm Trong điều kiện mơi trường kinh doanh có nhiều tiềm ẩn rủi ro thi BVB-CNĐN đặc biệt quan tâm đến chất lượng khoản tín dụng Định kỳ hàng tháng P Quản lý Giám sát tín dụng Hội sở tiến hành phân loại nợ hạn đơn vị, thành phần kinh tế báo cáo đơn vị kinh doanh, từ đề hướng xử lý thích hợp, đồng thời phân tích, đánh giá phân loại dư nợ nhằm chủ động kiên giảm dần dư nợ cho vay doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, thực quy trình nghiệp vụ, hạn chế đến mức thấp nợ xấu phát sinh Do đó, chất lượng tín dụng ngày nâng cao, mức giảm tỷ 17 lệ nợ xấu tổng dư nợ ln trì số thấp, năm 2011 2,3%, năm 2012 1,8% năm 2012 1,2% c Mức giảm tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Trong năm 2012 số tiền trích lập dự phịng tăng mạnh khoảng tỷ đồng so với năm 2011, nguyên nhân năm 2012 dư nợ nhóm chiếm tỷ lệ cao khoảng 1,6% tổng dư nợ dẫn đến chi phí trích lập dự phịng tăng lên Tuy nhiên vào năm 2013 BVB-CNĐN thực tốt sách thu hồi nợ xấu tỷ lệ nợ nhóm giảm 1,2% so với năm 2012 xuống 0,4% chi phí trích lập dư phịng RRTD năm giảm 2,15 tỷ đồng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB – CNĐN TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2013 2.3.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng - Chất lượng tín dụng có dấu hiệu cải thiện nợ xấu giảm dần.Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh nằm mức giới hạn cho phép 3% tổng dư nợ - Xây dựng mơ hình quản trị RRTD tương đối chặt chẽ, có thay đổi tích cực so với trước theo hướng chuyên sâu, hướng đến quản trị rủi ro đại - Vận hành tốt hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, việc đưa vào sử dụng chương trình xếp hạng tín dụng nội giúp cho công tác đo lường rủi ro khách hàng thực cách nhanh chóng, thống nhất, chuẩn mực, mang tính khách quan chất lượng cao - Thực tốt cơng tác kiểm sốt RRTD, thực kiểm sốt tín dụng chặt chẽ, trọng đến chất lượng tăng trưởng tín dụng nhanh chất lượng 18 - Kể từ định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam có hiệu lực sau Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành tiếp Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 để sửa đổi, bổ sung số điều Quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD việc thực phân loại nợ theo định BVB-CNĐN có hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu ln trì mức cho phép theo tiêu chuẩn quốc tế 3% 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng a Cơng tác cấu tổ chức hoạt động tín dụng cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng chưa xem trọng b Chất lượng công tác thẩm định cho vay, thẩm định tài sản đảm bảo, thẩm định RRTD độc lập chưa cao, chưa hoàn toàn xác khách quan c Nhiều tài sản chấp bảo lãnh bên thứ ba gây phát sinh nhiều rủi ro hoạt động tín dụng, ngồi việc nhận chấp Quyền Tài sản (vơ hình) tạo rủi ro lớn thực việc xử lý nợ d Việc kiểm tra, giám sát sau khoản vay chưa tiến hành cách bản, thường xun, cịn mang tính hình thức e Năng lực phận kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng cịn hạn chế * Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi ngân hàng - Mơi trường tự nhiên: thay đổi bất thường thời tiết, thiên tai nguyên nhân gián tiếp gây RRTD cho ngân hàng ôi trường pháp lý chưa thuận lợi 19 - Môi trường kinh tế không ổn định, môi trường pháp lý không thuận lợi - Các nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn… * Nguyên nhân bên ngân hàng - Chính sách tín dụng chưa hợp lý - Chưa nêu cao tính tự chủ tự chịu trách nhiệm hoạt động tín dụng - Chưa xác định quy mô tốc độ tăng trưởng tín dụng - Chưa có sách khách hàng hợp lý - Chưa linh hoạt lãi suất ưu đãi lãi suất - Chưa có chiến lược cạnh tranh Marketing hợp lý KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng phát triển chung BVB - Phát triển hiệu - an toàn – bền vững - Giữ vị trí quan trọng so với ngân hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng nước - Tiếp tục nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bảo đảm yêu cầu phát triển kinh doanh giai đoạn hội nhập - Ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động nghiệp vụ 20 nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đáp ứng nhu cầu khách hàng - Nâng cao chất lượng quản trị điều hành, chất lượng QTRR hoạt động ngân hàng - Thực sách khách hàng, giữ vững khách hàng có, thu hút thêm khách hàng mới, đồng thời nâng tầm hợp tác với khách hàng có hiệu - Thực tốt sách cán bộ, giữ thu hút cán giỏi, sử dụng phát huy tốt nguồn nhân lực 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng BVBCNĐN - Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng thông qua việc tiếp thị sản phẩm có - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng - Tăng cường đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho CBTD cá nhân khác 3.1.3 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BVB-CNĐN - Khơng tập trung cấp tín dụng cao cho khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực; nhóm khách hàng, ngành nghề hay lĩnh vực có liên quan với - Khi định cấp tín dụng cho dự án lớn phải thực theo chế độ tập thể nhằm bảo đảm tính khách quan - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề 21 - Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng - Tăng khả phòng ngừa RRTD hoạt động tín dụng thơng qua việc nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm tra sau vay 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BVB ĐÀ NẴNG 3.2.1 Nhóm giải pháp nội dung quản trị rủi ro tín dụng a Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng - Phải xây dựng kịch rủi ro định kỳ sở đánh giá tình hình kinh doanh Chi nhánh - Xây dựng bảng thống kê dấu hiệu nhận diện RRTD - Trong trình tác nghiệp tín dụng, u cầu cán làm cơng tác tín dụng đội ngũ quản lý trực tiếp phải thực đầy đủ nghiêm túc quy trình, hướng dẫn phân tích dấu hiệu nhận biết rủi ro - Thường xuyên cập nhật vấn đề mới, diễn biến tình hình RRTD, khuyến nghị từ quan quản lý nhà nước, quan quản lý cấp vào trình nhận diện RRTD - RRTD phải nhận diện cách tồn diện từ nhiều phía: từ phía khách hàng, từ giao dịch ngân hàng, quản trị doanh nghiệp, cơng tác quản lý tín dụng, từ khoản vay, dấu hiệu khác, b Hoàn thiện đo lường lượng hóa rủi ro tín dụng - Cần tiếp tục đề xuất hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thơng lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng - Phân công cán chấm đểm xếp hạng khách hàng người trực tiếp định cho vay để tránh tình trạng cán nâng điểm phần thơng tin phi tài để khách hàng có điểm cao 22 thực tế nhằm giúp nâng hạng xếp hạng để khách hàng cấp hạn mức tín dụng cao thực tế c Hồn thiện kiểm sốt, phịng ngừa rủi ro tín dụng - Xây dựng sách khách hàng phù hợp: Thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa phương, với đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ - Quy trình tín dụng: Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu quả: Phân định rõ pháp lý phòng ban cá nhân hoạt động cấp tín dụng - Đối với yêu cầu đảm bảo tiền vay: nhận tài sản đảm bảo nợ phải luôn đảm bảo yêu cầu tính thực chất chất lượng, đảm bảo tính pháp lý cao Định kỳ đánh giá lại biến động tình hình TSĐB kiểm tra thực tế TSĐB - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro: Đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng Mở rộng dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế VISA Card, MASTER Card, cho vay thấu chi tài khoản lương… - Đối với yêu cầu kiểm tra tín dụng/kiểm tra khách hàng: thường xuyên giám sát, kiểm tra sau khoản vay khách hàng d Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng - Nghiên cứu, vận dụng biện pháp, công cụ xử lý rủi ro vào thực tiễn cách đa dạng thích hợp hơn, tăng cường xử lý rủi ro biện pháp đa dạng sở kỹ thuật tài trợ rủi ro đại việc cần phải thực - Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro:cần thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích lập dự phịng, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 23 - Tập trung biện pháp đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ xấu cách hiệu 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ a Hồn thiện mơ hình, chức phịng quản trị rủi ro tín dụng b.Các giải pháp nguồn nhân lực c.Tăng cường công tác thông tin 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BVB, NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở BVB 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh chế thị trường doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phải chấp nhận rủi ro, không ngành kinh doanh gặp nhiều rủi ro ngành ngân hàng Rủi ro tồn ngồi ý muốn người, thường gây hậu khó lường thực tế khơng thể loại trừ rủi ro khỏi môi trường kinh doanh mà phân tích, dự đốn, đo lường tìm ngun nhân, giải pháp phòng ngừa, hạn chế tác động rủi ro tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong điều kiện ngày nay, ngành ngân hàng cầu nối giúp chủ động, cố nâng cao vị thị trường quốc tế Đồng thời, hoạt động ngân hàng lĩnh vực kinh 24 doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro gây nên bất định không mong đợi NHTM, gây nên đỗ vỡ dẫn đến phá sản gây thiệt hại cho kinh tế Nhất bối cảnh vận động kinh tế Việt Nam cạnh tranh gây gắt lĩnh vực ngân hàng mà nhiều lĩnh vực khác rủi ro ngày gia tăng trở nên phức tạp Thông qua việc nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt - Chi nhánh Đà Nẵng”, tác giả nêu số vấn đề lý luận lẫn thực tiễn hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng Về lý luận, tác giả nêu số vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, nội dung số công cụ cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Về thực tiễn, tác giả nêu lên thực tế hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2011 đến năm 2013, đồng thời đề xuất số kiến nghị giải pháp mặt vĩ mô lẫn vi mô để nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro có ý nghĩa thiết thực ... lý luận lẫn thực tiễn hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng Về lý luận, tác giả nêu số vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng. .. cần thiết quản trị rủi ro tín dụng Về thực tiễn, tác giả nêu lên thực tế hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bảo Việt – Chi nhánh Đà Nẵng từ năm... gây rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP BẢO VIỆT – CN Đà Nẵng - Luận văn đưa số kiến nghị, giải pháp nhằm góp phần tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP