KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TM CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) - CN ĐẮK LẮK TT LUẬN VĂN THẠC SĨ

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TRẦN NGỌC VÂN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) - CHI NHÁNH ðẮK LẮK TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 ðà Nẵng – 2017 Cơng trình ñược hoàn thành TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ, ðHðN Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS Nguyễn Thanh Nam Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Kon Tum vào ngày 01 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động kinh doanh có vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM Tuy nhiên, ln gắn liền với rủi ro nên địi hỏi cơng tác quản trị RRTD cần trọng để kiểm sốt tổn thất rủi ro tín dụng gây ra.Trong nội dung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng ðây hoạt ñộng mà ngân hàng TMCP Quốc Tế – chi nhánh ðăk Lăk quan tâm hàng đầu ln muốn hồn thiện q trình hoạt động Xuất phát từ thực tế trên, tơi chọn đề tài để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk” Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VIB ðăk Lăk - ðề xuất giải pháp nhằm góp phần kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN VIB ðăk Lăk thời gian tới Câu hỏi nghiên cứu ñề tài - Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN ngân hàng thương mại bao gồm vấn đề gì? - Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VIB CN ðắk Lắk nào? - VIB CN ðắk Lắk cần thực thi biện pháp để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp mình? ðối tượng phạm vi nghiên cứu ðối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu vấn ñề lý luận thực tiễn kiểm soát RRTD cho vay doanh nghiệp VIB – CN ðăk Lăk Phương pháp tiếp cận theo hướng quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt rủi ro bốn nội dung quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung đề tài: Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VIB ðắk Lắk Luận văn nghiên cứu bốn nội dung quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN, từ phân tích thực trang cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN VIB ðắk Lắk, đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN chi nhánh + Về không gian: nghiên cứu VIB ðắk Lắk + Về thời gian: nghiên cứu thực trạng giai ñoạn 20142016 Phương pháp nghiên cứu Dựa tảng lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng khâu quản trị rủi ro tín dụng kế thừa nghiên cứu khác Trong trình nghiên cứu luận văn vận dụng số phương pháp: phương pháp lịch sử; phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích diễn giải v.v… Thu thập liệu thứ cấp tài liệu nội bộ, báo cáo tổng kết công tác tín dụng NHTM, quan liên quan, tạp chí, kết luận hội thảo chun đề, trang thơng tin điện tử … Trên sở liệu thu thập ñược, xử lý phân tích liệu, tìm ngun nhân, nhân tố ảnh hưởng, kết luận ñề giải pháp Ý nghĩa lý luận thực tiễn đề tài nghiên cứu - Góp phần hệ thống hóa lý luận kiểm sốt RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM - Kết nghiên cứu góp phần giúp cho VIB ðăk Lăk ngày hồn thiện cơng tác kiểm sốt RRTD CVDN Bố cục luận văn Ngồi mở đầu kết luận, Luận văn ñược bố cục thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp, ñặc ñiểm doanh nghiệp a Khái niệm doanh nghiệp b ðặc ñiểm doanh nghiệp 1.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.3 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM a Theo thời hạn cho vay b Theo mục đích sử dụng vốn doanh nghiệp vay vốn c Theo hình thức bảo đảm tiền vay d Theo phương thức cho vay e Căn vào xuất xứ tín dụng 1.1.4 ðặc điểm vai trị cho vay doanh nghiệp NHTM a ðặc ñiểm cho vay doanh nghiệp b Vai trò cho vay doanh nghiệp 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng người vay sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp ñồng, bao gồm gốc lãi Sự sai hẹn trễ hạn khơng tốn nguyên nhân khách quan chủ quan - Rủi ro tín dụng người vay khơng hồn trả hay hồn trả khơng đầy đủ nợ gốc lãi vay, dẫn ñến tổn thất vốn, giảm thu nhập NHTM Trong trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại a Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng phân làm hai loại; Rủi ro danh mục rủi ro giao dịch b Căn vào tính chất rủi ro tín dụng Dựa vào tính chất rủi ro tín dụng phân làm loại - Rủi ro ñặc thù: rủi ro tín dụng người vay cụ thể phát sinh kiểu ñặc thù rủi ro dự án mà người vay thực - Rủi ro hệ thống: rủi ro tín dụng phát sinh bối cảnh chung kinh tế điều kiện vĩ mơ tác động lên tồn người vay rủi ro tín dụng phát sinh suy thối kinh tế, khủng hoảng kinh tế… c Căn vào tính chất chủ quan khách quan Rủi ro tín dụng phân làm hai loại: Rủi ro tín dụng khách quan rủi ro tín dụng chủ quan 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại a Nguyên nhân từ phía DN vay - Rủi ro khả tài khách hàng - Thiệt hại từ phía thị trường ñầu vào ñầu giá tăng giảm biến động phức tạp làm nguồn thu DN khơng ñảm bảo thay ñổi thị hiếu người tiêu dùng cung vượt cầu làm ảnh hưởng hoạt động DN b Ngun nhân từ phía ngân hàng cho vay - Do sách ngân hàng cho vay khơng phù hợp, thiếu kiểm sốt chặt chẽ ñặt mục tiêu lợi nhuận cao - Hệ thống ngân hàng mở ngày nhiều dẫn đến cạnh tranh khơng lành mạnh, nới lỏng quy trình cho vay… - Trình độ, lực, phẩm chất đạo ñức ñội ngũ cán nghiệp vụ hạn chế dẫn đến cán cho vay khơng đánh giá xác khách hàng phương án vay vốn, từ phát sinh hợp đồng cho vay thiếu an tồn, mức độ rủi ro trường hợp tăng dần suốt trình kể từ xét duyệt ñến giám sát cuối thu nợ c Nguyên nhân khác 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - ðối với ngân hàng: ðây thiệt hại vô hình mà khơng thể lường trước được, làm phá sản ngân hàng, ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao khả rủi ro tài sản có cao, tỷ lệ cao làm phá sản ngân hàng - ðối với hệ thống ngân hàng: Khi rủi ro tín dụng xảy mức ñủ lớn, quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Tổn thất ngân hàng mức lớn làm gia tăng quan ngại cơng chúng dẫn đến tượng người gửi tiền ñổ xô ñi rút tiền ngân hàng (bank runs) - ðối với DN vay vốn: Rủi ro tín dụng làm cho uy tín khách hàng bị giảm sút, hoạt ñộng sản xuất kinh doanh bị ñình trệ Khi ngân hàng bị rủi ro mức cao bị kiểm sốt đặc biệt nguồn vốn ngân hàng bị ứ ñọng ảnh hưởng ñến khách hàng khác khó khăn tiếp cận vốn vay để mở rộng hoạt ñộng sản xuất kinh doanh, làm hạn chế phát triển số DN có tiềm - ðối với kinh tế: Hoạt ñộng ngân hàng liên quan ñến nhiều lĩnh vực xã hội nên cố ngân hàng xảy ra, ảnh hưởng lớn kinh tế-xã hội Sự sụp đổ ngân hàng gây hiệu ứng “đơ-mi-nơ” kéo theo hàng loạt ngân hàng khác sụp đổ, làm suy thối kinh tế, giá tăng, sức mua giảm sút, gia tăng thất nghiệp, khủng hoảng tài chính, ổn định xã hội 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng CVDN NHTM a Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp b Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp c Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay DN - ðo lường rủi ro tín dụng - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN - Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay DN 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm ñặc ñiểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN a Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng - Kiểm sốt rủi ro chung: q trình ngân hàng vận dụng kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động nhằm biến đổi rủi ro tổ chức thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu cách kiểm soát tần suất, mức ñộ rủi ro tổn thất - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp: việc NH sử dụng kỹ thuật, công cụ, chiến lược q trình nhằm biến đổi RRTD CVDN thông qua việc né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao, phân tán rủi ro để kiểm sốt tần suất mức ñộ tổn thất RRTD b ðặc điểm kiểm sốt RRTD cho vay DN - Kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động chủ ñộng ñược thực trước rủi ro xảy - ðối với khách hàng DN thơng tin đầy đủ, từ kết XHTDNB cơng tác thẩm ñịnh thường tốt Do vậy, việc né tránh RRTD thông qua việc lựa chọn khách hàng vay tốt, có nguy rủi ro thực có hiệu - Số lượng khách hàng DN vay nên CBTD dễ dàng cơng tác giám sát sau cho vay, ñiều giúp cho việc ngăn ngừa RRTD cho vay DN ñược thực tốt - TSðB DN vay vốn thường ña dạng có giá trị lớn, RRTD xảy việc xử lý TSðB để thu hồi nợ thường khó khăn - Khả thiệt hại, tổn thất có RRTD xảy cho vay DN thường nhiều so với quy mô khoản vay lớn - Hoạt động kiểm sốt RRTD thực nghiệm ngặt giảm thiểu rủi ro theo mục tiêu đặt tăng trưởng tín dụng bị hạn chế ngược lại Vì vậy, nhà quản lý cần phải tính tốn để tìm tỷ lệ tối ưu kiểm sốt rủi ro tăng trưởng quy mô cho vay 11 Tỷ lệ xóa nợ rịng kỳ = (Nợ xóa rịng kỳ/ Tổng dư nợ) x100% Hai tiêu phán ánh đến kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 1.3.4 Những nhân tố ảnh hưởng ñến hoạt ñộng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM a Nhóm nhân tố bên ngân hàng - Quy mơ cho vay doanh nghiệp - Chính sách cho vay ngân hàng - Nguồn nhân lực ngân hàng - Công nghệ ngân hàng - Công tác tổ chức quản lý hoạt ñộng cho vay DN ngân hàng Cơng tác quản lý tín dụng ngân hàng biểu b Nhân tố bên - Nhân tố thuộc DN vay - Môi trường kinh tế - Môi trường pháp lý - Mơi trường tự nhiên - Chính sách Nhà nước KẾT LUẬN CHƯƠNG 12 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển VIB ðăk Lăk 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý, chức nhiệm vụ VIB ðăk Lăk 2.1.4 Bối cảnh kinh doanh VIB ðăk Lăk a Bối cảnh bên b Bối cảnh bên 2.1.5 Kết kinh doanh VIB ðăk Lăk 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK QUA BA NĂM 2013 – 2015 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng VIB ðăk Lăk 2.2.2 Kết hoạt ñộng cho vay khách hàng doanh nghiệp VIB ðăk Lắk - Quy mô cho vay khách hàng doanh nghiệp VIB ðăk Lăk từ năm 2014 ñến 2016 + VIB ðăk Lăk ñang quản lý với danh mục khách hàng doanh nghiệp 600 khách hàng quan hệ tín dụng 109 khách hàng khoản gần 200 khách hàng lại giao dịch dịch vụ khác như( bảo lãnh, giao dịch tài khoản, tiền gửi, quản lý dòng tiền, trả lương qua tài khoản ) phần cịn lại khách hàng ảo, có tài khoản nhiên không sử dụng So với lượng khách hàng doanh nghiệp ñịa bàn tỉnh ðăk Lăk 6.400 13 doanh nghiệp VIB ðăk Lăk chiếm phần nhỏ cịn hội lớn ñể phát triển thời gian tới + Hiện với lương 103 doanh nghiệp ñang quan hệ tín dụng khách hàng có đa ngành nghề kinh doanh ñược chia số ngành nghề chủ yếu sau ñịa bàn như: Xây dựng, TMDV, trồng công nghiệp, lương thực thực phẩm ngành khác - Cơ cấu cho vay DN: + Cơ cấu dư nợ cho vay DN theo thời hạn cho vay: Bảng 2.4 Dư nợ cho vay theo THCV VIB ðăk Lăk 2014- 2016 ðơn vị: tỷ ñồng,% Năm 2014 Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Tỷ lệ(%) Trị số TT (%) Trị số TT (%) Trị số TT (%) 2015/ 2014 2016/ 2015 Tổng số Dư nợ vay vốn 698 100 884 100 1.087 100 26.65 22.96 Dư nợ cho vay Doanh nghiệp 259 37.11 383 43.33 489 44.99 47.88 27.68 + Nợ ngắn hạn 194 74.90 279 72.85 344 70.35 43.81 23.30 + Nợ Trung dài hạn 65 104 27.15 145 29.65 60.00 39.42 25.10 (Nguồn: VIB-CN ðắk Lắk) Nhìn qua năm có chuyển dần tỷ lệ ngắn hạn, trung dài hạn ñang chuyển dịch dần sang trung dài hạn ñể cân đối tỷ lệ dư nợ để đảm bảo tính ổn ñịnh dư nợ + Cơ cấu dư nợ cho vay DN theo hình thức bảo đảm: 14 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay theo TSBð VIB ðăk Lăk 2014- 2016 ðơn vị: tỷ ñồng,% Năm 2015 Năm 2016 Năm 2014 Tỷ Tỷ Tỷ Chỉ tiêu Giá Giá trọng Giá trị trọng trọng trị trị (%) (%) (%) Có TSBð 189 72.97 263 68.67 343 70.14 Tín chấp 70 27.03 120 31.33 146 29.86 Tổng 259 100 383 100 489 100 (Nguồn: VIB-CN ðắk Lắk) Với chiến lược phát triển ñịnh hướng VIB ðăk Lăk giảm dần tỷ trọng khơng có tài sản bảo ñảm xuống thời gian tới, ñây tập trung vào vài khách hàng lớn, tăng tỷ trọng cho vay có tài sản lên tập trung chủ yếu vào phân khúc khách hàng vừa nhỏ có tài sản đảm bảo để phát triển mạnh thời gian tới + Cơ cấu dư nợ cho vay DN theo ngành nghề: Hiện VIB ðăk lăk cho vay khách hàng ñịa bàn vài tỉnh lân cận tỉnh ðăk Nơng tỉnh Bình Phước, với ngành nghề ña dạng chủ yêu tâp trung Xây dựng TMDV chính, ngồi cịn có số khách hàng ngành chế biến lương thực, cao su góp phần khơng nhỏ vào dư nợ VIB ðăk Lăk thời gian vừa qua Theo số liệu thấy chi tiết ñược số lượng khách hàng vay dư nợ vay phân tích theo số liệu sau: 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 2.3.1 Thực trạng cơng tác tổ chức kiểm sốt RRTD cho vay DN VIB ðăk Lăk 15 2.3.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng CVDN VIB ðăk Lăk 2.3.3 Thực trạng vận dụng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh a Các biện pháp nhằm né tránh rủi ro b Biện pháp nhằm ngăn ngừa RRTD c Các biện pháp giảm thiểu RRTD d Các biện pháp chuyển giao RRTD e Biện pháp phân tán RRTD 2.3.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VIB ðăk Lăk ba năm 2014-2016 a Tỷ lệ nợ từ nhóm đến nhóm so với tổng dư nợ cho vay DN Bảng 2.11 Dư nợ cho vay DN theo nhóm nợ KHDN VIB ðăk Lăk giai đoạn 2014- 2016 ðơn vị: tỷ ñồng,% Năm Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Số tiền 259 Tỷ lệ (%) 100 383 Tỷ lệ (%) 100 Số tiền 489 Tỷ lệ (%) 100 255 98.46 377.5 98.6 482 98.6 Nợ nhóm 2 0.77 0.8 0.4 Nợ nhóm 0.39 0.5 0.1 0.4 Nợ nhóm 0.39 0.5 1.5 0.3 Nợ nhóm 0.00 0.3 0.0 2.Nợ xấu 0.77 3.5 0.9 3.5 0.7 Nợ từ nhóm 2- 1.54 6.5 1.7 5.5 1.1 Chỉ tiêu Dư nợ CVDN Nợ nhóm Số tiền 16 Qua năm VIB CN ðak Lak có mức độ kiểm sốt rủi ro tương ñối tốt ñối với KHDN năm 2014 1.54% với dư nợ tỷ ñồng tổng số 259 tỷ, năm 2015 1.7% dư nợ 6.5 tỷ đồng có tăng lên 62.5% tương ứng với 2.5 tỷ đồng ñáng ý có tỷ ñồng nợ nhóm tỷ đồng nợ nhóm đến năm 2016 kiểm sốt tốt nợ q hạn ñã giảm mức 1.1% với số dư nợ 5.5 tỷ ñồng tổng dư nợ 489 tỷ ñồng ñã xử lý ñược nợ nhóm kiểm sốt nợ nhóm có giảm ðiều cho thấy Chi nhánh có kiểm sốt RRTD tốt so với năm trước b Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Qua bảng số liệu 2.11 phần cho ta thấy, tỷ lệ nợ xấu tăng năm 2015 tăng 2014 1.5 tỷ ñồng mức tăng nằm nhóm tăng tỷ đồng, đến 2016 dự nợ xấu giữ ngun có biến động nhóm ñã ñược xử lý giảm tỷ ñồng nhóm giảm 500 triệu đồng, điều cho thấy việc kiểm sốt tương đối tốt đơn vị Tuy nhiên nhóm có xu hướng tăng lên ñiều cần phải cảnh báo sớm việc nợ nhóm khơng xử lý kịp thời chuyển nhóm có mức độ rủi ro cao nên cần có biện pháp ngăn chăn kịp thời trước sau cho vay ñể giảm thiểu nhóm nợ thấp chuyển dần lên nhóm nợ cao Với số đạt việc kiểm sốt nợ xâu thấy ñược tỷ lệ nợ xấu ñã ñược giảm dần rỏ rệt năm 2016 ñã giảm ý nợ có khả vốn đồng Tuy nhiên cịn nợ nhóm mức cao cần có biện pháp kiểm sốt tốt để tránh việc nhóm nợ 17 xấu gia tăng thời gian tới tình hình kinh tế cịn khó khăn, chưa khỏi giai đoạn khủng hoảng kinh tế c Tỷ lệ DPXLRR cho vay doanh nghiệp VIB ðăk Lăk ñược ñánh giá ñơn vị có tỷ lệ nợ xấu thấp so với tổ chức tín dụng địa bàn điều thể qua phân tích đây: Bảng 2.12 Dự phòng XLRR KHDN VIB ðăk Lăk giai ñoạn 2014- 2016 ðơn vị: tỷ ñồng,% Năm Năm Năm 2014 2015 2016 Dư nợ 259 383 489 Dự phòng rủi ro cuối năm 2,1 3,9 3,9 Dự phòng rủi ro chung 2,9 3.7 Dự phòng rủi ro cụ thể 0,16 0,98 0.2 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi 0,8 0,69 0,54 Chỉ tiêu ro (Nguồn: VIB-CN ðắk Lắk) Tỷ lệ trích lập dự phịng XL rủi ro hàng năm có xu hướng tăng lên giai đoạn phân tích Năm 2015, giá trị trích lập dự phịng XL rủi ro tăng lên 1,7 tỷ ñồng so với năm 2014 mưc tăng năm hai khoản mục dự phịng rủi ro chung 900 triệu đồng dự phòng rủi ro cụ thể tăng lên 815 triệu ñồng ñiều ñồng nghĩa với việc nợ xấu ñã tăng lên so với năm 2014 ðến năm 2016 dự phịng XL rủi ro có tăng nhẹ 100 triệu ñồng so với năm 2015, nhiên DPXLRR chung tăng lên dư nợ tăng, DPXLRR cụ thể giảm xuống 18 Tỷ lệ dự phòng XLRR cụ thể cho vay DN tổng dư nợ cho vay DN giảm xuống dư nợ CVDN tăng lên cho thấy hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay doanh nghiệp ngày tốt VIB ðăk Lăk khơng có phát sinh nợ xóa rịng thời gian vừa qua 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ðĂK LĂK 2.4.1 Những thành cơng đạt 2.4.2 Những tồn nguyên nhân a Những tồn b Ngun nhân vấn đề cịn tồn KẾT LUẬN CHƯƠNG 19 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ðĂKLĂK 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 ðịnh hướng tín dụng VIB ðịnh hướng VIB cho vay khách hàng doanh nghiệp ñược xác ñịnh dưa việc phân tích ngành chủ lực thị trường tập đồn chủ lực kinh tế như: ngành điên, dầu khí, viễn thơng, ngành vận tải, ngành hàng tiêu dùng (ví dụ: bia sabeco, habeco, vinamilk, masan,….) ngành lương thực ñường, gạo… Việc phát triển khách hàng VIB ñịnh hướng vào phân khúc khách hàng vừa nhỏ ñây phân khúc tìm nên kinh tế có mức độ rủi ro thấp phân khúc lớn có mức độ kiểm sốt rủi ro thấp dễ kiểm soát nên thời gian vừa qua thời gian tới ñược ưu tiên nhiều Ngồi tập trung nguồn lực để phát triển ngân hàng công nghê số nâng cao dịch vụ quầy đồng thời áp dụng cơng nghệ vào lĩnh vực ngân hàng ñể phục vụ khách hàng cách tốt 3.1.2 ðịnh hướng tín dụng VIB ðăk Lăk * ðịnh hướng: Cũng theo ñịnh hướng VIB VIB ðăk lăk xác định theo ñịnh hướng chung hướng chuyên sâu vào ngành như: ngành hàng tiêu dùng nhanh, ngành thực phẩm ( ngành ñường) ngành xăng dầu, cho vay ñại lý xe oto, ngành bia nước giải khát, xây dựng, cà phê, cao su, phân bón… lựa chon 20 khách hàng nằm phân khúc vừa nhỏ có tình hình hoạt động kinh doanh tốt thị trường ñể tiếp cận cho vay Phân tán cho vay ña ngành nghề, không tập trung vào ngành nghề tránh trường hợp rủi ro ngành Ưu tiên phát triển ngành thương mại, dịch vụ hạn chế cho vay ngành chăn nui trồng trọt theo ñịnh hướng VIB Nâng cao chất lượng dịch vụ tất mạng lưới hoạt ñộng ñịa bàn Tỉnh ðắk Lắk, tạo ñiều kiện thuận lợi cho khách hàng ñến giao dịch với ngân hàng Phát triển ña dạng dịch vụ ngân hàng ñại, nâng cao dịch vụ quầy, ngân hàng ñiện tử vào cho vay ñể phục vụ khách hàng cách tốt * Mục tiêu - Tốc ñộ tăng trưởng huy ñộng vốn hàng năm : 15- 20%/năm - Tốc ñộ tăng dư nợ hàng năm: 20-25%/năm - Phấn ñấu tăng thu dịch vụ 35% so năm 2016 tỷ trọng thu ngồi tín dụng tăng lên 20-25%/ tổng thu nhập 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp VIB ðăkLăk - VIB ðắk Lắk xác ñịnh mục tiêu chung là, trì tăng trưởng tín dụng DN mức hợp lý sở an toàn vốn hiệu Ưu tiên ñầu tư cho DN nhỏ vừa Xem xét cấp tăng trưởng tín dụng khách hàng doạnh nghiệp lớn có lựa chon ñối với khách hàng tốt ñịa bàn - Trong thời gian tới, VIB ðắk Lắk tiếp tục đổi mới, làm tốt cơng tác tổ chức xếp lại ñội ngũ cán ðào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng dịch vụ, kiểm sốt nợ xấu, dự phịng nhiều phương án linh hoạt để thích ứng với biến ñộng kinh tế thời gian tới 21 - Tăng cường trì cho vay có TSðB, giảm dần tỷ trọng cho vay khơng có TSðB - Tích cực thu hồi nợ lãi ngoại bảng, nợ xử lý rủi ro, thường xuyên theo dõi tình hình hoạt ñộng kinh doanh DN ñể có biện pháp tháo gỡ khó khăn kịp thời - Xây dựng thực tốt sách khách hàng DN, giữ vững khách hàng có, khơi phục quan hệ với khách hàng cũ, thu hút khách hàng ñồng thời tăng cường hợp tác với khách hàng DN có hiệu Mở rộng địa bàn hoạt động để tìm kiếm khách hàng tốt, kinh doanh có hiệu Tăng cường cơng tác thẩm định, kiểm tra khách hàng để có sách quan hệ với khách hàng DN có hiệu quả, lâu dài - ðầu tư ñào tạo lại đội ngũ CBTD có trình độ chun mơn, lực, ñạo ñức nghề nghiệp, trách nhiệm cao ñể ñáp ứng nhu cầu cơng việc 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIB ðĂKLĂK 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác XHTDNB, cơng tác thẩm định tái thẩm định tín dụng cho vay DN a Nâng cao chất lượng công tác XHTDNB b Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tái thẩm định tín dụng 3.2.2 Bảo ñảm tính chặt chẽ hợp lý nội dung hợp đồng tín dụng, giúp Chi nhánh kiểm sốt tốt RRTD 3.2.3 Xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất 22 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện hệ thơng thơng tin phục vụ cho cơng tác kiểm sốt RRTD nói riêng hoạt động cho vay DN nói chung 3.2.5 Nâng cao chất lượng nhân phục vụ cho hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở VIB - Nên xây dựng sách cho vay doanh nghiệp cách chặt chẽ, ñặc biệt quy định cho vay có tài sản đảm bảo hàng tồn kho khoản phải thu áp dụng ñối với khách hàng doanh nghiệp - Thành lập phận thẩm ñịnh tài sản ñộc lập quản lý giám đốc TTKD để đảm bảo tính xác minh bạch việc ñịnh giá chi nhánh - Thành lập Phòng/Bộ phận thuộc Khối Khách hàng doanh nghiệp chuyên thực báo cáo phân tích chi tiết ngành kinh tế để hỗ trợ ñơn vị kinh doanh việc xây dựng ñịnh hướng phát triển tín dụng phù hợp hỗ trợ cán tín dụng thơng tin chun ngành mà để tìm hiểu cán tín dụng cần phải đầu tư thời gian cơng sức có hạn chế, từ cơng tác thẩm định khoản vay ñược rút ngắn mặt thời gian nâng cao mặt chất lượng Trong ngắn hạn, chưa thành lập Phịng/bộ phận cần hỗ trợ đơn vị kinh doanh việc thu thập thơng tin ngành cách mua báo cáo phân tích ngành tổ chức có uy tín chun thực báo cáo - Hoàn thiện hệ thống phân loại khách hàng vay vốn bổ sung thêm phân khúc nhóm ngành để có sách tín dụng phù hợp với ñịa bàn hoạt ñộng ñơn vị kinh doanh, từ kết 23 xây dựng lại giới hạn cấp tín dụng theo phân khúc khách hàng nhóm ngành kinh tế - Xây dựng sách lãi suất cho vay theo hướng bổ sung thêm phần bù rủi ro ñối với khoản vay co mức ñộ rủi ro cao hơn, cụ thể: 3.3.2 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: - ðiều hành sách tiền tệ hiệu - Cơng tác tra, giám sát 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ - Hồn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh ñể khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, ñồng thời bảo vệ lợi ích ñáng cho ngân hàng - Trong hoạch định sách, khơng cần cân ñối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà cịn phải quan tâm ñến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay ñổi ñịnh hướng ñột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM 24 KẾT LUẬN Nội dung ñề tài tập trung vào việc phân tích thực trạng tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng, nhấn mạnh đến cho vay đối tượng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh ðăkLăk để tìm ưu điểm, nhược điểm khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung đề xuất giải pháp hồn thiện đặc biệt trọng vào nội dung phạm vi mà chi nhánh thực được, ngồi cịn có số ñề xuất ñối với Ngân hàng TMCP Quốc Tế, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu để chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, ñủ sức cạnh tranh với NHTM nước 25